Skanderborg

2. budgetopfølgning 2026

00.30.14-S00-12-26 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

Med denne sag præsenteres 2. budgetopfølgning 2026 på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, og de foreslåede tillægsbevillinger fremlægges med henblik på indstilling til godkendelse.

Sagsfremstilling

Hovedpointer fra 2. budgetopfølgning på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område

De specialiserede områder er fortsat udfordrede, særligt på specialskoleområdet og området for børn og unge med særlige behov, hvor der er stigende udgifter til bl.a. anbringelser og specialtilbud. På voksenområdet - på tværs af fagområderne Arbejdsmarked og Social og Sundhed, Omsorg og Handicap - er der balance i 2026, men der forventes merudgifter i de kommende år.
Landsbyen Sølund forventer et merforbrug på i alt 12,8 mio. kr. i 2026. Merforbruget er fordelt med 9,9 mio. kr. på den takstindtægtsdækkede bevilling og 2,9 mio. kr. på den indtægtsdækkede bevilling.

1. Forslag til tillægsbevillinger på driften

Den samlede budgetopfølgning for Skanderborg Kommune

I denne budgetopfølgning forventes der mindreudgifter på netto 21,5 mio. kr. i 2026. Mindreudgifterne foreslås tillægsbevilget og tilført kassen. Nettobeløbet består af merudgifter på 7,0 mio. kr. og mindreudgifter på 28,5 mio. kr. I 2027 og frem foreslås det at tilføre kassen et nettobeløb på 0,9 mio. kr.

Tillægsbevillingerne er uddybet i bilag 1 (afsnit 4, tabel 8 og afsnit 6).

Forslag til tillægsbevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område

På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område foreslås det at tilføre kassen 0,8 mio. kr. i 2026 vedrørende et strukturelt mindreforbrug på vederlagsfri fysioterapi. Mindreforbruget er opstået som følge af aftale om lofter for kommunale udgifter til vederlagsfri fysioterapi indgået mellem KL, Danske Regioner og Danske Fysioterapeuter. Der indgår en reduktion fra og med 2027 i handlekataloget, hvorfor beløbet her kun vedrører 2026.

2. Status på driften

Der er fulgt op på det forventede regnskab for 2026 på politikområderne under Sundheds- og Omsorgsudvalget. Tabel 1 giver et overblik over de bevillinger, som har et merforbrug, der er større end 3 % af korrigeret budget eller et merforbrug, der er større end 3 mio. kr.

Det forventede regnskab 2026 for alle bevillinger fremgår af bilag 2. Alle bevillinger i tabellen bliver uddybet i bilag 1 i forhold til, hvad årsagen til merforbruget er, og hvilke handlinger det giver anledning til.

Tabel 1: Bevillinger med stort merforbrug (1.000 kr.)

Bevilling	Forventet merforbrug i 1.000 kr.	Forventet merforbrug i pct.
Landsbyen Sølund (takstindtægtsdækket bevilling)	-9.936	-2,8%
Landsbyen Sølund (indtægtsdækket bevilling)	-2.945	-100,0%

Note: + er mindreforbrug, - er merforbrug

Flytning af budget mellem bevillinger uden kassemæssig effekt

Efterregulering af husleje på Landsbyen Sølund:

Ejendomscentret har konstateret en historisk fejlregistrering af bogførte forbrugsafgifter vedrørende de almene boliger på Sølund. Fejlen består i, at der er bogført forbrugsudgifter til lejerne i de almene boliger på Sølund, hvor forbrugsudgifterne retteligt skulle være bogført på Sølunds drift. Der sker derfor en tilbagebetaling til lejerne af de for meget opkrævede forbrugsudgifter svarende til 2,505 mio. kr. Udgiften finansieres af mindreforbrug på budgettet til SOSU-elever samt merindtægter på renter og momsrefusion, se tabel 2.

Tabel 2: Flytning mellem bevillinger uden kassemæssig effekt

Bevilling	Beløb i 1.000 kr.
Landsbyen Sølund	2.505
Ældre fællesområde (elever)	-1.524
Finans (momsrefusion)	-516
Finans (renter)	-465

Note: - er reduktion af udgiftsbudget/forøgelse af indtægtsbudget, + er forøgelse af udgiftsbudget

Ældre (SOSU-elever)

Skanderborg Kommune oplever i lighed med andre kommuner en udfordring med at rekruttere og fastholde elever på SOSU-uddannelserne.

I 2026 forventer Skanderborg Kommune at kunne ansætte 40 SOSU-hjælperelever. Dette er på niveau med de tidligere år og ligger over kommunens dimensionering på 28 elever.

Der er imidlertid større udfordringer i forhold til SOSU-assistentelever. Her forventes ansat 35 elever, hvilket er lidt under tidligere års niveau og markant under kommunens dimensionering på 54 elever. Der er igangsat flere initiativer for at styrke rekrutteringen. Blandt andet er der etableret et samarbejde mellem ”Arbejdsmarked og Social” om løntilskud til IGU-elever med henblik på senere optag på SOSU-uddannelserne. Derudover er der afsat midler til opkvalificering af SOSU-hjælpere til SOSU-assistenter.

For at reducere frafaldet arbejdes der med en mere målrettet indsats, herunder styrket opfølgning på eleverne, tættere samarbejde med SOSU-skolen samt ansættelse af en mentor.

Det lave optag af elever medfører samtidig et mindreforbrug på området på ca. 5,5 mio. kr. ud af et samlet budget på 23 mio. kr. Det foreslås at reducere budgettet med 1,5 mio. kr. i 2026 og anvende beløbet til finansiering af efterregulering af husleje på Sølund, jf. tabel 2 ovenfor.

3. Forandringer og økonomi på anlæg

Anlægsprojekterne er gennemgået med fokus på økonomi og periodisering. Sundheds- og Omsorgsudvalget har syv anlæg, der alle er i balance økonomisk.

4. Forandringer på driften

På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er der 4 forandringer (hvoraf 3 forandringer er tværgående med Arbejdsmarkedsudvalget), som er videreført fra 2025. Alle forandringer følger tidsplanen og er uddybet i bilag 3.

5. Nøgletal

Der er vedlagt to bilag: "Status på sagsbehandlingstider vedr. hjælpemidler" og "Oversigt over plejeboliger og MDO pladser".

Indstilling

Koncernledelsen indstiller,

at der tilføres 0,8 mio. kr. til kassen vedr. mindreforbrug på vederlagsfri fysioterapi
at flytninger mellem bevillinger som angivet i tabel 2 godkendes
at orientering om status på økonomien på drift og anlæg tages til efterretning
at orientering om status på forandringerne fra 2026 tages til efterretning.

Sagen fremsendes til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>Med denne sag præsenteres 2. budgetopfølgning 2026 på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, og de foreslåede tillægsbevillinger fremlægges med henblik på indstilling til godkendelse.</p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Hovedpointer fra 2. budgetopfølgning på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område</p><ul><li>De specialiserede områder er fortsat udfordrede, særligt på specialskoleområdet og området for børn og unge med særlige behov, hvor der er stigende udgifter til bl.a. anbringelser og specialtilbud. På voksenområdet - på tværs af fagområderne Arbejdsmarked og Social og Sundhed, Omsorg og Handicap - er der balance i 2026, men der forventes merudgifter i de kommende år.</li><li>Landsbyen Sølund forventer et merforbrug på i alt 12,8 mio. kr. i 2026. Merforbruget er fordelt med 9,9 mio. kr. på den takstindtægtsdækkede bevilling og 2,9 mio. kr. på den indtægtsdækkede bevilling. </li></ul><p><strong>1. Forslag til tillægsbevillinger på driften</strong></p><p><strong>Den samlede budgetopfølgning for Skanderborg Kommune</strong></p><p>I denne budgetopfølgning forventes der mindreudgifter på netto 21,5 mio. kr. i 2026. Mindreudgifterne foreslås tillægsbevilget og tilført kassen. Nettobeløbet består af merudgifter på 7,0 mio. kr. og mindreudgifter på 28,5 mio. kr. I 2027 og frem foreslås det at tilføre kassen et nettobeløb på 0,9 mio. kr.</p><p>Tillægsbevillingerne er uddybet i bilag 1 (afsnit 4, tabel 8 og afsnit 6).</p><p><strong>Forslag til tillægsbevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område</strong></p><p>På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område foreslås det at tilføre kassen 0,8 mio. kr. i 2026 vedrørende et strukturelt mindreforbrug på vederlagsfri fysioterapi. Mindreforbruget er opstået som følge af aftale om lofter for kommunale udgifter til vederlagsfri fysioterapi indgået mellem KL, Danske Regioner og Danske Fysioterapeuter. Der indgår en reduktion fra og med 2027 i handlekataloget, hvorfor beløbet her kun vedrører 2026.</p><p><strong>2. Status på driften</strong></p><p>Der er fulgt op på det forventede regnskab for 2026 på politikområderne under Sundheds- og Omsorgsudvalget. Tabel 1 giver et overblik over de bevillinger, som har et merforbrug, der er større end 3 % af korrigeret budget eller et merforbrug, der er større end 3 mio. kr.</p><p>Det forventede regnskab 2026 for alle bevillinger fremgår af bilag 2. Alle bevillinger i tabellen bliver uddybet i bilag 1 i forhold til, hvad årsagen til merforbruget er, og hvilke handlinger det giver anledning til.</p><p>Tabel 1: Bevillinger med stort merforbrug (1.000 kr.)</p><table border="1"><colgroup><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Bevilling</strong></td><td><strong>Forventet merforbrug i 1.000 kr.</strong></td><td><strong>Forventet merforbrug i pct.</strong></td></tr><tr><td>Landsbyen Sølund (takstindtægtsdækket bevilling)</td><td>-9.936</td><td>-2,8%</td></tr><tr><td>Landsbyen Sølund (indtægtsdækket bevilling)</td><td>-2.945</td><td>-100,0%</td></tr></tbody></table><p>Note: + er mindreforbrug, - er merforbrug</p><p><strong>Flytning af budget mellem bevillinger uden kassemæssig effekt</strong></p><p>Efterregulering af husleje på Landsbyen Sølund:</p><p>Ejendomscentret har konstateret en historisk fejlregistrering af bogførte forbrugsafgifter vedrørende de almene boliger på Sølund. Fejlen består i, at der er bogført forbrugsudgifter til lejerne i de almene boliger på Sølund, hvor forbrugsudgifterne retteligt skulle være bogført på Sølunds drift. Der sker derfor en tilbagebetaling til lejerne af de for meget opkrævede forbrugsudgifter svarende til 2,505 mio. kr. Udgiften finansieres af mindreforbrug på budgettet til SOSU-elever samt merindtægter på renter og momsrefusion, se tabel 2.</p><p>Tabel 2: Flytning mellem bevillinger uden kassemæssig effekt</p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Bevilling</strong></td><td><strong>Beløb i 1.000 kr.</strong></td></tr><tr><td>Landsbyen Sølund</td><td>2.505</td></tr><tr><td>Ældre fællesområde (elever)</td><td>-1.524</td></tr><tr><td>Finans (momsrefusion)</td><td>-516</td></tr><tr><td>Finans (renter)</td><td>-465</td></tr></tbody></table><p>Note: - er reduktion af udgiftsbudget/forøgelse af indtægtsbudget, + er forøgelse af udgiftsbudget</p><div><p><strong>Ældre (SOSU-elever)</strong></p><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">Skanderborg Kommune oplever i lighed med andre kommuner en udfordring med at rekruttere og fastholde elever på SOSU-uddannelserne.</span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">I 2026 forventer Skanderborg Kommune at kunne ansætte 40 SOSU-hjælperelever. Dette er på niveau med de tidligere år og ligger over kommunens dimensionering på 28 elever.</span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">Der er imidlertid større udfordringer i forhold til SOSU-assistentelever. Her forventes ansat 35 elever, hvilket er lidt under tidligere års niveau og markant under kommunens dimensionering på 54 elever. Der er igangsat flere initiativer for at styrke rekrutteringen. Blandt andet er der etableret et samarbejde mellem ”Arbejdsmarked og Social” om løntilskud til IGU-elever med henblik på senere optag på SOSU-uddannelserne. Derudover er der afsat midler til opkvalificering af SOSU-hjælpere til SOSU-assistenter.</span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">For at reducere frafaldet arbejdes der med en mere målrettet indsats, herunder styrket opfølgning på eleverne, tættere samarbejde med SOSU-skolen samt ansættelse af en mentor.</span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">Det lave optag af elever medfører samtidig et mindreforbrug på området på ca. 5,5 mio. kr. ud af et samlet budget på 23 mio. kr. Det foreslås at reducere budgettet med 1,5 mio. kr. i 2026 og anvende beløbet til finansiering af efterregulering af husleje på Sølund, jf. tabel 2 ovenfor. </span><span class="EOP SCXW216582735 BCX8" data-ccp-props="{}"> </span></p></div><p><strong>3. Forandringer og økonomi på anlæg</strong></p><p>Anlægsprojekterne er gennemgået med fokus på økonomi og periodisering. Sundheds- og Omsorgsudvalget har syv anlæg, der alle er i balance økonomisk.</p><p><strong>4. Forandringer på driften</strong></p><p>På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er der 4 forandringer (hvoraf 3 forandringer er tværgående med Arbejdsmarkedsudvalget), som er videreført fra 2025. Alle forandringer følger tidsplanen og er uddybet i bilag 3. </p><p><strong>5. Nøgletal</strong></p><p>Der er vedlagt to bilag: "Status på sagsbehandlingstider vedr. hjælpemidler" og "Oversigt over plejeboliger og MDO pladser".</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Koncernledelsen indstiller,</p><ul><li>at der tilføres 0,8 mio. kr. til kassen vedr. mindreforbrug på vederlagsfri fysioterapi</li><li>at flytninger mellem bevillinger som angivet i tabel 2 godkendes</li><li>at orientering om status på økonomien på drift og anlæg tages til efterretning</li><li>at orientering om status på forandringerne fra 2026 tages til efterretning.</li></ul><p>Sagen fremsendes til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.</p></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.skanderborg.dk/Vis/Pdf/bilag/f0e6b3e3-2433-47e5-9622-71d6c4d156f1"
  - DocumentId "f0e6b3e3-2433-47e5-9622-71d6c4d156f1"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.14-S00-12-26"
Navn "2. budgetopfølgning 2026"
Punktnummer "59"
Bilag 7 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1 Det samlede notat til 2. budgetopfølgning"
  - Id "b2184c2e-7755-4766-b1c0-74e2bd97d1b8"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 2 Uddybende tabeller over forventet regnskab 2026"
  - Id "d26bab9f-ed3a-48c4-baad-edbc078763ee"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 3 Status på forandringer for 2026"
  - Id "f9db413f-a1f6-4250-90c2-999293130ff0"
4. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 4 Anlæg"
  - Id "05944bb0-d772-4cee-8b62-b532dedc3ce2"
5. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 5 Periodiseringer på anlæg"
  - Id "d3b20c05-2687-4c23-ac91-8e5ed931592c"
6. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Oversigt over plejeboliger og MDO pladser Skanderborg Kommune 06.05.2026"
  - Id "7c695d70-4486-431c-8d78-c5b827337124"
7. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Status på hjælpemiddelsager for perioden 1. februar - 30. april 2026"
  - Id "74ce1e95-2264-435e-b413-1d91d3ec0f03"
Documents null
Id "456fec32-0e00-4622-bad8-b347e0ce0f54"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "5406901f-f4ac-4cd5-9a6c-3f12bb738333"
Number "59"
Sorting 5
IsOpen true
CaseNumber "00.30.14-S00-12-26"
SourceId "16d28fe8-888f-4555-aeaf-c7ba0fd233e2"
Caption "2. budgetopfølgning 2026"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items