Resume

Denne sag indeholder budgetopfølgning for Økonomiudvalget efter 1. kvartal 2026 samt prognose for det samlede forbrug i hele 2026 for både drift og anlæg.

• For driftsøkonomien skal kommunen overholde både den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Servicerammen forventes overholdt

Serviceudgifterne er en andel af den samlede driftsøkonomi, hvoraf de største områder på Økonomiudvalget er centrale lønområder, tjenestemandspension samt Intern Service Gladsaxe. Derimod er Forsyningsvirksomheder, som fortrinsvis omhandler varmeværker, ikke serviceudgifter. Serviceudgifterne er omfattet af en ramme, der ikke må overskrides, som følge af aftalen mellem regeringen og KL. Overskridelse af servicerammen kan medføre økonomiske sanktioner.

Økonomiudvalgets serviceramme svarer til vedtaget budget på budgetrammen Politik og Administration og forventes at være overholdt ved årets udgang.

Der forventes bevillingsoverholdelse i forhold til det korrigerede budget

Det korrigerede budget består af årets vedtagne budget tillagt uforbrugte midler videreført fra 2025 og evt. tillægsbevillinger givet i årets løb.

Der er to budgetrammer under Økonomiudvalget. Tabel 1 nedenfor viser det forventede mer/mindreforbrug. Forvaltningen forventer, at der er bevillingsoverholdelse ved årets udgang på budgetrammen Politik og Administration. Der forventes således et mindreforbrug på 65,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. På budgetrammen Forsyningsvirksomheder forventes derimod et underskud på 2,1 mio. kr. ved årets udgang. Forsyningsvirksomheder skal balancere over år. Underskud fra 2026 vil blive afregnet/opkrævet i 2027 til slutbrugerne i forbindelse med årsafregning for 2026. Der foretages derfor ingen korrigerende handlinger på denne budgetramme.

Tabel 1. Nettodriftsudgifter, mio. kr.

Mindreforbruget er især på centrale puljer

Det forventede mindreforbrug i 2026 på Økonomiudvalgets bevillingsramme Politik og Administration udgør i alt 65,4 mio. kr.

Af mindreforbruget udgør puljer til fælles formål i alt 31,8 mio. kr.:

• Pulje til uforudsete udgifter med 29,5 mio. kr. Det forventes, at denne pulje primært vil blive anvendt til delvist at dække det forventede merforbrug på området for børn, unge og voksne med særlige behov.
• Pulje til fælles formål 0,5 mio. kr.
• Pulje til særlige overenskomstmæssige forhold med 1,8 mio. kr.

Udmøntning af de enkelte puljer vil blive endeligt vurderet i videreførselssagen.

Udover de nævnte puljer, udgør det øvrige mindreforbrug på bevillingsramme Politik og Administration 33,6 mio. kr. Der er også enkelte områder, hvor der forventes merforbrug herunder selvforsikring på arbejdsskadeområdet og vederlag til byrådsmedlemmer. De væsentligste afvigelser fremgår af tabellen nedenfor.

Der forventes et merforbrug på selvforsikring på arbejdsskadeområdet på grund af nogle større erstatningssager. Området er kendetegnet ved betydelig usikkerhed, da udgifterne afhænger af både antal og størrelse af sager, herunder enkelte større erstatninger, som er vanskelige at forudsige.

Udgifterne til eftervederlag er til afgående borgmester og udvalgsformænd.

Tabel 2. Øvrigt mindreforbrug

Tillægsbevilling som følge af samling af administrationen af kørsel på ældreområdet

For at gøre det lettere og mere overskueligt for borgerne at søge om kørsel er administrationen af kørsel efter Servicelovens §117 og §170 samlet i én indgang i Visitationen. Bevilling af kørsel til speciallæge (§170) er overgået fra Borgerservice til Visitationen.

Som følge heraf er der behov for at flytte budget til kørselsudgifter fra Økonomiudvalget til Omsorgs- og Sundhedsudvalget, som Visitationen hører under.

Det budget, der flyttes, udgør årligt 532.809 kr. fra 2026 og frem.

Opgørelse af anlægsudgifterne på Økonomiudvalgets område

Opfølgning på anlægsudgifter på Økonomiudvalgets område for 1. kvartal 2026 fremgår af nedenstående tabel 3.

Tabel 3. Anlægsudgifter i 2026, i mio. kr.

Af tabellen fremgår, at det samlede korrigerede budget for Økonomiudvalgets anlægsramme i 2026 er på 286,5 mio. kr. 

Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet forbrug i 2026 på 212,4 mio. kr., hvilket vidner om et fortsat højt aktivitetsniveau på Økonomiudvalgets anlægsområde. Det betyder tillige, at der forventes et mindreforbrug i 2026 på 74,1 mio. kr. Dette mindreforbrug er et udtryk for, at en del af udgifterne først afholdes i efterfølgende år, og er således ikke et udtryk for, at der er mindreforbrug i forhold til det enkelte projekts samlede bevilling.

Af større, igangværende projekter kan nævnes opretning, ombygning og indretning af Buddinge Byport, hvor der forventes et forbrug i 2026 på 146,9 mio. kr. Byggeprojektet forventes afsluttet og klar til indflytning medio 2027.

Til større genopretningsopgaver på kommunens ejendomme forventes et forbrug i 2026 på 24,6 mio. kr. Dette vil blandt andet omfatte renovering af klimaskærmen på idrætssale og svømmesalen på Mørkhøj Park. Der forventes ligeledes et forbrug på Mørkhøj Park på 3,4 mio. kr. til den igangværende renovering af idrætsfløjen, hvortil der er afsat et budget på 5,1 mio. kr. Dette projekt forventes afsluttet i 2. kvartal 2027.

I Værebro opføres et nyt foreningshus, og rytterstuen i forbindelse med hesteholdet renoveres. Der er afsat 18,7 mio. kr. til projektet inkl. etablering af udearealer, og faciliteterne forventes at kunne tages i brug i 2. kvartal 2026.

Pulje til strategiske investeringer i kernevelfærd

Byrådet besluttede 23.10.2019, punkt 3, at oprette en pulje til opsparing til strategiske investeringer i kernevelfærd. Puljen er en del af Økonomiudvalgets samlede korrigerede anlægsbudget og udgør derfor en del af det samlede mindreforbrug på dette område. Med udgangen af 1. kvartal 2026 udgør puljen 2,5 mio. kr.

En samlet økonomioversigt for samtlige Økonomiudvalgets anlægsprojekter er vedlagt i Bilag 1.