Resume

Hermed følger Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets budgetopfølgning for 1. kvartal 2026.   

Børne- og Kulturforvaltningen forventer et samlet mindreforbrug på 10,0 mio. kr. på driften på Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område i forhold til det korrigerede budget. 

Denne budgetopfølgning indeholder status på 1. kvartal samt forvaltningens prognose for det samlede forbrug i hele 2026 for både drift og anlæg. 

• For driftsøkonomien skal kommunen overholde både den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen, og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe. 

Opfølgning på servicerammen 

Serviceudgifterne udgør den samlede driftsøkonomi og vedrører udgifter til for eksempel drift af biblioteker, Gladsaxe Musik- og Billedskole, samt puljer til koncerter, teaterforestillinger med videre. Serviceudgifterne er omfattet af en ramme, der ikke må overskrides, som følge af aftale mellem regeringen og KL. Overskridelse af servicerammen kan medføre økonomiske sanktioner. 

Servicerammen forventes at blive overskredet på udvalget, hvilket fremgår af nedenstående tabel 1. Forvaltningen forventer, at forbruget på Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget vil være 7,1 mio. kr. over servicerammen. 

Overskridelsen skyldes primært videreførelse af mindre forbrug på 17,1 mio. kr. fra 2025 til 2026, hvoraf en andel af midlerne forventes anvendt i 2026. Børne- og Kulturforvaltningen anbefaler, at Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget afventer Økonomiudvalgets behandling af kommunens samlede budgetopfølgning med henblik på vurdering af, om der skal foretages korrigerende handlinger. 

I opfølgningen er der indlagt forudsætning om, at overførte midler fra 2025 på 1,5 mio. kr. konverteres til anlæg og overføres til Ejendomscenteret jævnfør politisk sag om Rammer til professionelle kulturaktørers brug af Mørkhøj Park.

Opfølgning på driftsbudgettet 

Forvaltningen forventer et mindreforbrug på 10,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på driften på Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område. Merforbruget er sammensat af flere mer- og mindreforbrug, jævnfør tabel 2.   

Der forventes et mindreforbrug på 6,2 mio. kr. på Fælles Formål. Den væsentligste årsag er et forventet mindreforbrug på puljen til ændrede brugerbehov, hvor der er et råderum til udmøntning og hvor nogle projekter først forventes afsluttet i 2027. De afsatte midler til vedligehold af bygninger og inventar som del af ejendomsanalysen på 2,7 mio. kr. forventes anvendt.     

På Kunst og Kultur forventes et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Den væsentligste årsag er et forventet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på puljen til kunst i det offentlige rum. Med budgetaftalen for 2025 blev budgettet til puljen forhøjet med 0,8 mio. kr. svarende til det beløb, som er disponeret til kunst ved letbanen. Midlerne forventes først at blive anvendt i 2027. Herudover forventes et mindreforbrug på 0,3 mio.kr. på Richter, mens Gladsaxe Musik- og Billedskole forventer at balancere. Der er desuden forventede mindreforbrug på puljen til kulturelle udviklingsmidler og puljen til kulturbygninger.