Sagsnummer: 00.30.14-Ø00-13-26
Sagsbehandler: Lone Lollesgaard

Ifølge Regulativ for Økonomistyring skal der udarbejdes en minibudgetopfølgning pr. 30. april 2026, som fremlægges for fagudvalget.

En minibudgetopfølgning er alene en scanning af forventet regnskab set i forhold til seneste obligatoriske budgetopfølgning. Den omfatter alene driftsudgifter fratrukket driftsindtægter samt statsrefusioner.

Der er tidligere fremlagt obligatorisk budgetopfølgning for Beskæftigelsesudvalget pr. 31. marts 2026.

Minibudgetopfølgningen for Beskæftigelsesudvalget pr. 30. april 2026 viser et forventet mindre forbrug på driften på 7,997 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Det forventede mindre forbrug skyldes primært:

• Jobafklaring - Der forventes et mindre forbrug på 3,781 mio. kr., som skyldes, at der er færre borgere pr. 1. januar 2026 end forventet, og der forventes ikke så stor tilgang, som budgetteret. Jobafklaringsområdet er et af de områder, der bliver berørte af beskæftigelsesreformen, idet ordningen ophører pr. 1. januar 2027.
  
  
• Fleksjob - Der forventes samlet set et merforbrug på -10,536 mio. kr., som omfatter fleksjob, ledighedsydelse og ressourceforløb.

På fleksjobområdet forventes der et merforbrug på -8,598 mio. kr., som skyldes, at der forventes flere helårspersoner end budgetteret. I andet halvår af 2025 har der været en større tilgang til fleksløntilskud end forventet, hvilket har fået betydning for 2026, idet disse ikke var kendte på budgetlægningstidspunktet i 2025 og dermed ikke med i budget 2026. De fleste fleksløntilskud er på 10 timer eller derunder pr. uge, hvilket indikerer, at nogle har ligget på grænsen til førtidspension i stedet for fleksløntilskud. En del af borgerne, der modtager fleksløntilskud, ligger udgiften på ca. 17.700 kr., hvortil der modtages 20% i refusion. Det skal ligeledes nævnes, at der på fleksjobområdet skelnes mellem nye/gamle fleksjob og nye fleksløntilskud, hvor refusionen på de ny/gamle er på 65% og de nye på 20%. Dette betyder, at når en borger stopper i et nyt/gammelt fleksjob og overgår til et nyt, mister kommunen 45% i refusion.
Merforbruget på fleksjob skal ses i sammenhæng med det fleksbidrag, Vesthimmerlands Kommune får som kompensation for mistet refusion if. refusionsomlægningen, hvor der forventes en merindtægt på 3,266 mio. kr. Dette betyder, at der netto forventes et merforbrug på -5,332 mio. kr. 

På området vedrørende ledighedsydelse forventes der et merforbrug på -4,317 mio. kr. Jo flere borgere der bevilliges fleksløntilskud, jo flere borgere kommer der på ledighedsydelse. Når en borger er bevilliget fleksløntilskud, kommer borger over på ledighedsydelse, og hvis borger ophører i fleksløntilskud, vil ydelsen ligeledes være ledighedsydelse, indtil borger kommer i et nyt fleksløntilskud.

På området ressourceforløb forventes der et merforbrug på -0,992 mio. kr., som skyldes, at der er flere helårspersoner end budgetteret. Budget 2026 blev udarbejdet ud fra KL's udmelding om, hvor mange borgere det forventes, at Vesthimmerlands Kommune skulle have på ressourceforløb. Det har dog vist sig, at der i anden halvdel af 2025 har været flere, der fik bevilliget ressourceforløb, som alle har helårsvirkning pr. 1. januar 2026 og ikke indregnet i budget 2026. Der vil ikke komme flere borgere i ressourceforløb, idet ordningen er ophørt pr. 1. februar 2026 som en del af beskæftigelsesreformen. Borgere i ressourceforløb vil fortsætte i deres forløb i den periode, de er bevilliget.

• Integration - Der forventes et mindre forbrug på 1,816 mio. kr., som primært skyldes, at der er flere indtægter vedrørende grundtilskud end budgetteret.
  
  
• Førtidspension - Der forventes et merforbrug på -5,353 mio. kr., som primært skyldes, at antallet af tilkendelser af førtidspension først i 2026 er højere end forventet. Ligeledes skyldes merforbruget, at der blev tilkendt flere førtidspensioner i slutningen af 2025 end forventet (24), som ikke indgår i budget 2026. Disse har alle helårsvirkning pr. 1. januar 2026.
  
  
• Dagpenge - forsikrede ledige - Der forventes et mindre forbrug på 15,438 mio. kr. Der forventes et mindre forbrug på området. I forbindelse med udarbejdelse af budget 2026 blev der taget udgangspunkt i KL's udmelding om, hvor meget Vesthimmerlands Kommune forventede at skulle bruge i 2026. KL's skøn for 2026 er lavet ud fra en stigende ledighed fra 2022 til 2025 og dermed en forventning om en øget ledighed i 2026 dog i mindre grad end oprindeligt forudsat i 2025. Det har siden vist sig, at der ikke har været den forventede stigning i ledigheden i 2025, hvilket har betydet, at Vesthimmerlands Kommune kom ud med et regnskab 2025 med et stort mindre forbrug på udgifter til de forsikrede ledige. I forhold til udviklingen af antal ledige i starten af 2026 er det forventede antal helårspersoner reduceret - dog med en vis forsigtighed. Det kan pt. konstateres, at ledigheden er svagt stigende, og derfor vil området blive fulgt nøje med fokus på udviklingen af antal helårspersoner.

Ingen bemærkninger. 

Ingen bemærkninger. 

Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring. 

Minibudgetopfølgningen forelægges alene Beskæftigelsesudvalget og fremsendes ikke til videre behandling i Økonomiudvalget og Byrådet.

Beskæftigelsesudvalget.