Godkendelse af årsrapporter og vedtægtsændringer mv. for Sorø Forsyning A/S til generalforsamling den 4. juni 2026

Sorø Forsyning A/S afholder generalforsamling den 4. juni 2026. Sorø Kommune har modtaget indkaldelse samt dagsorden til generalforsamlingen. Generalforsamlingen er Sorø Kommunes mulighed for som ejer at udøve indflydelse på Sorø Forsyning A/S. Kommunalbestyrelsen skal beslutte nærmere om, hvordan Sorø Kommune vil forvalte ejerskabet i forbindelse med generalforsamlingen. Det skal i denne sag besluttes, hvem der skal være Sorø Kommunes ejerrepræsentant på generalforsamlingen

På bestyrelsesmøderne den 12. maj 2026 besluttede bestyrelserne for Sorø Forsyning A/S at indstille den vedhæftede årsrapport for 2025 og disponering af overskud til generalforsamlingens godkendelse. På generalforsamlingen skal en ny honorarpolitik og vedtægtsændringer godkendes. Sorø Forsyning har ligeledes fremsendt et klimaregnskab for 2025, som fremlægges i tilknytning til generalforsamlingen. Det indstilles også, efter anbefaling fra bestyrelsen i Sorø Forsyning, at der ændres i bestyrelsen, så de to repræsentanter for erhvervslivet erstattes af et eksternt formandskab i Sorø Forsyning A/S.

Administrationens bemærkninger til årsrapporterne

Af årsrapporterne fremgår nedenstående resultatopgørelser for de tre selskaber:

• Sorø Forsyning A/S udviser i 2025 et overskud på 1,289 mio. kr. mod et forventet resultat på 127.000 kr. (bilag 2). Ledelsen i koncernen anser resultatet for tilfredsstillende.
  • I 2024 var der et underskud på 7,72 mio. kr.
  • Virksomhedens balance udviste en egenkapital på 894,626 mio. kr. pr. 31. december 2025 .  

Bestyrelsen i selskabet anbefaler, at årets resultater overføres til næste år via egenkapitalen. Administrationen anbefaler at godkende dette.

Revisionsprotokollatet, (bilag 3), beskriver, at revisionen af årsrapporten for 2025 er gennemført uden væsentlige bemærkninger og vil blive forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold. Protokollatet redegør for særlige forhold vedrørende bl.a. indregning af omsætning og ændret praksis for tilslutningsbidrag, ligesom det også omfatter andre betydelige forhold, herunder gennemgang af interne kontroller, risiko for snyd og øvrige revisionshandlinger uden væsentlige kritiske bemærkninger.

Honorarpolitik

Sorø Forsyning A/S har i forbindelse med indførslen af det eksterne formandskab udarbejdet en ny honorarpolitik (Bilag 4), som skal godkendes af Kommunalbestyrelsen. Det foreslås, at bestyrelsesformanden modtager et samlet honorar på 250.000 kr./år for varetagelse af formandsopgaven i alle selskaber tilknyttet Envafors-fællesskabet inklusive Envafors A/S, men eksklusive Zeanet A/S i SK Forsyning A/S, i alt 13 selskaber.

Det foreslås, at næstformanden modtager et samlet honorar på 200.000 kr. om året i alt for varetagelse af næstformandsopgaven i alle selskaber tilknyttet Envafors-fællesskabet inklusive Envafors A/S, men eksklusive Zeanet A/S.  Omkostningen til formandskabshonorar fordeles imellem alle selskaberne.

Det forslås, at øvrige bestyrelsesmedlemmer i selskaberne modtager et honorar på 10.000 kr. om året pr. selskab.

Envafors A/S har oplyst, at honorarniveauet for det eksterne formandskab er fastsat efter aftale imellem borgmestrene i Næstved, Slagelse og Sorø Kommuner, og at niveauet efter afsøgning af markedet og rådgivning fra det anvendte rekrutteringsbureau – er fundet markedskonformt.

Tilsvarende for honoraret for menige bestyrelsesmedlemmer. Her er det vurderet, at såvel det generelle bestyrelsesansvar som det selskabsspecifikke ikke kan pålægges de menige medlemmer mod en lavere honorering end den foreslåede. Der er foretaget en vurdering på tværs af selskabernes nuværende honorarsatser for menige bestyrelsesmedlemmer, og det er tilstræbt, at den foretagne rekonstruktion af bestyrelsessammensætningerne ikke honorarmæssigt medfører ringere vilkår for de fremtidige bestyrelsesmedlemmer end for de nuværende.

Til sammenligning er honorarniveauet i Sorø Kommune på nuværende tidspunkt 36.849 kr. om året pr. formandspost i de tre selskaber i Sorø Forsyning-koncernen og 9.580 kr. pr. øvrige bestyrelsesposter. 

Administrationen anbefaler, at ændringerne godkendes.

Forslag til vedtægtsændringer til behandling på generalforsamlingen

Det blev på bestyrelsesmødet i Sorø Forsyning A/S den 12. maj 2026 besluttet at foretage nogle ændringer i vedtægterne (Bilag 5). Ændringerne skal godkendes på generalforsamlingen i Sorø Forsyning A/S den 4. juni, og forelægges derfor med denne sag til Kommunalbestyrelsens godkendelse. 

Ændringen i § 3.5, punkt 3 betyder, at kommunalbestyrelsen hvert år får mulighed for at godkende bestyrelsens honorar for det kommende år.

Med ændringen i § 3.5, punkt 5 indføres et fast punkt på generalforsamlingen, som er en ensartning i forhold til de andre selskaber i Envafors-koncernen. 

Ved generalforsamlingen den 4. juni 2026 indføres et eksternt formandskab i Envafors og Sorø Forsyning-koncernen. Derfor foreslås ligeledes en mindre vedtægtsændring i § 5.3, hvor der nu også vælges en næstformand.

Administrationen anbefaler, at ændringerne godkendes. Ændringerne er beskrevet nedenfor.

Bestyrelsen foreslår, at punkt 3 i bestemmelsen § 3.5 ændres fra:

"Forelæggelse af revideret årsrapport, inklusive koncernregnskab, til godkendelse”

Bestemmelsen ændres til:

"Forelæggelse af revideret årsrapport, inklusive koncernregnskab, til godkendelse - herunder godkendelse af bestyrelsens honorar”

Bestyrelsen foreslår, at der tilføjes et nyt punkt 5 i bestemmelsen § 3.5:

"Valg af medlemmer til bestyrelsen, herunder bestyrelsens formand og næstformand"

Hvis det godkendes at tilføje punkt 5, vil der som følge af det ske rykning af det nuværende punkt 5, som herefter bliver punkt 6, og det nuværende punkt 6 vil blive punkt 7. 

Bestyrelsen foreslår, at bestemmelsen § 5.3 ændres fra:

"Generalforsamlingen vælger en formand for bestyrelsen. Genvalg kan finde sted."

Bestemmelsen ændres til:

"Generalforsamlingen vælger en formand og næstformand for bestyrelsen. Genvalg kan finde sted."

Ændring af bestyrelsessammensætningen

Kommunalbestyrelsen tog den 26. november 2025 i punkt nr. 815 (Bilag 6) en principbeslutning om, at formand og næstformand, fra Envafors A/S skulle varetage formandskabet i alle 3 selskaber i Sorø Forsyning-koncernen fra de ordinære generalforsamlinger i 2026, og at der i den forbindelse skulle ske ændringer i bestyrelsessammensætningen.  På Kommunalbestyrelsens møde den 8. december 2025, punkt nr. 864 (Bilag 7), blev det i sagen oplyst, at bestyrelsen i Sorø Forsyning A/S havde foreslået, at de to udpegede medlemmer fra erhvervslivet, med effekt fra generalforsamlingen i maj 2026 (4. juni) udtrådte af alle bestyrelser i Sorø Forsyning-koncernen, og i punkt nr. 901 på mødet den 17. december 2025 (Bilag 8) skete der en tilretning af vedtægterne i Sorø Forsyning A/S for at ensarte funktionsperioden med de andre selskaber i Envafors-koncernen.

I denne sag skal der tages endelig beslutning om, at de  to udpegede bestyrelsesmedlemmer fra erhvervslivet udtræder af bestyrelsen, så bestyrelsen i Sorø Forsyning A/S efter generalforsamlingen den 4. juni består af i alt 5 medlemmer, det eksterne formandskab og de tre udpegede medlemmer af Kommunalbestyrelsen udpeget på det konstituerende møde den 8. december 2025. Administrationen anbefaler, at godkende forslaget fra bestyrelsen i Sorø Forsyning og datterselskaber. 

Valg af revisor

Til generalforsamlingen er indstillet genvalg af revisionsvirksomheden PWC for regnskabsåret 2026. Indstillingen hviler på den kontrakt, der er indgået med PWC efter udbud.

Sorø Forsyning er efter opnået medejerskab af Envafors A/S blevet omfattet af dette udbud i lighed med alle øvrige selskaber i Envafors-fællesskabet. Der forventes udbud af revisionsopgaven i 2027 efter drøftelse og beslutning i de tiltrædende bestyrelser.

Klimaregnskab

Repræsentation ved generalforsamlingen

Med sag nr. 587 "Repræsentation og praksis på generalforsamling i Forsyningen" besluttede daværende Byråd den 24. april 2013, at generalforsamlingen i Sorø Forsyning A/S gennemføres med fysisk repræsentation fra Sorø Kommune og Sorø Forsyning A/S, og at Sorø Kommune repræsenteres ved Økonomiudvalget samt kommunaldirektøren.

Ved eventuelt valg af flere fuldmægtige er det vigtigt at holde sig for øje, at der alene kan afgives én samlet stemme i spørgsmål, der kræver afstemning.

Forslag, der kræver afstemning på generalforsamlingen, skal forinden være forelagt og godkendt af Kommunalbestyrelsen. Sorø Kommune skal årligt godkende årsrapporter for Sorø Forsyning A/S. Derfor skal Kommunalbestyrelsen således give en repræsentant mandat til at deltage på generalforsamlingen og træffe beslutning om godkendelse af årsrapport m.v. på vegne af Sorø Kommune.