Monrad
Fredensborg

Godkendelse af budgetrevision pr. 30. april 2026

26/95 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Beslutningstema

Budgetrevisionen pr. 30. april 2026 forelægges fagudvalgene og Økonomiudvalget til godkendelse forud for behandling i Byrådet i juni.


Fagudvalgene skal godkende:

  • Forventet regnskab og ansøgte budgetkorrektioner inden for egne politikområder.

 

Økonomiudvalget og Byrådet skal godkende:

  • Den samlede budgetrevision, herunder ansøgte budgetkorrektioner.

Sagsfremstilling og økonomi

Budgetrevisionen indeholder opgørelser over realiseret forbrug og forventet regnskab på de enkelte politikområder og fagudvalg pr. 30. april 2026, herunder anmodninger om budgetkorrektioner.

 

Budgetrevisionen er en samlet revision for både drift, anlæg og finansiering, hvor der på hvert politikområde fremlægges en samlet økonomisk redegørelse suppleret med uddybende forklaringer til de forventninger der er til årets resultat.

 

Budgetrevisionen pr. 30. april 2026 er den første af i alt to budgetrevisioner. Årets sidste budgetrevision udarbejdes pr. 30. september 2026.

 

Alle ønsker om tillægsbevillinger behandles i budgetrevisionerne og kun i helt særlige tilfælde fremsættes de i selvstændige sager.

 

Denne gang afspejler budgetrevisionen de markante økonomiske udfordringer på de specialiserede børne- og voksenområder samt specialundervisningen og indeholder forslag til tillægsbevillinger på driften for samlet knap 300 mio. kr. og godt 270 mio. kr. samlet for drift, anlæg og finansiering i perioden 2026-2030, jf. tabel 2.

 

Prognose for regnskabsresultatet

I forhold til gældende budget forventes et merforbrug på knap 80 mio. kr. på driften i 2026. Med budgetrevisionen anbefales tillægsbevillinger i 2026 på driften på i alt 65 mio. kr., hvoraf 57 mio. kr. vedrører de specialiserede børne- og voksenområder samt specialundervisningen. På disse tre områder udgør tillægsbevillingerne 75 pct. af det forventede merforbrug i 2026 og det forudsættes således fortsat, at der arbejdes med initiativer, der kan nedbringe udgifterne resten af året.

 

Under forudsætning af, at de foreslåede tillægsbevillinger tildeles, reduceres det forventede merforbrug til netto 14,0 mio. kr. på driften i forhold til nyt ansøgt budget. Nettotallet er resultatet af et forventet merforbrug på en række områder på samlet 29,17 og et forventet mindreforbrug på andre områder på samlet 15,17 mio. kr.

 

Merforbruget i forhold til nyt indstillet korrigeret budget relaterer sig til:

  • Politikområde 6, Skole (ca. 7,4 mio. kr. vedrørende specialundervisningsområdet)
  • Politikområde 7, Familie og Unge (ca. 4,3 mio. kr., hvoraf 3,7 mio. kr. vedrører myndighedsområdet og 0,6 mio. kr. vedr. KKR-institutionen Granbohus.)
  • Politikområde 8, Børn (ca. 5,0 mio. kr., hvoraf 5,7 mio. kr. vedrører Fællesområdet, som dog modsvares af en forventning om mindreforbrug på institutionerne på 0,7 mio. kr.)
  • Politikområde 13, Ældre og Forebyggelse (ca. 5,1 mio. kr., heraf 3,15 mio. kr. til fast vagt, 1,0 mio. kr. på budgettet Forebyggelseschef og 0,9 mio. kr. på plejehjemmene Egelunden, Mergeltoften og Øresundshjemmet)
  • Politikområde 14, Psykiatri og Handicap (ca. 7,3 mio. kr., hvoraf 6,8 mio. kr. vedrører myndighedsområdet og 0,5 mio. kr. vedr. KKR-institutionen Lindegården.)

 

Mindreforbruget i forhold til nyt indstillet budget relaterer sig til:

  • Politikområde 16, Borgerservice, administrativ og politisk støtte (ca. 4,67 mio. kr.)
  • Politikområde 9, Kultur (0,29 mio. kr. hovedsageligt vedr. venskabsbysamarbejdet.)
  • Politikområde 5, Fritid og Idræt (0,20 mio. kr. vedr. eksternt finansieret projekt Get2Sport.)
  • Øvrige forventede driftsoverførsler til 2027

 

Tabel 1: Prognose for driftsudgifter 2026

1.000 kr.

Nyt ansøgt budget

Forventet regnskab

Forventet merforbrug

Udvalget for Natur, Miljø og Bæredygtig udvikling

24.416

24.416

0

Udvalget for Plan, Trafik og Klima

152.585

152.585

0

Udvalget for Børn og Skole

897.359

909.810

12.451

Udvalget for Fritid og Idræt

33.523

33.323

-200

Udvalget for Kultur

39.650

39.360

-290

Udvalget for Social, Ældre og Sundhed

1.331.811

1.348.534

16.723

Udvalget for Erhverv, Beredskab og Byliv

603.293

603.293

0

Økonomiudvalget

334.026

329.347

-4.679

Drifts- og anlægsreserve

0

0

0

Øvrige forventede driftsoverførsler til 2027

 

-10.000

-10.000

I alt

3.416.663

3.430.668

14.005

Tabellen er opgjort eksklusive udgifter og indtægter vedr. anlæg og finansiering.

Positive tal (+) er et udtryk for merforbrug, negative tal (-) er et udtryk for mindreforbrug.

 

Håndtering af den økonomiske udfordring på de specialiserede områder, Politikområderne 6, Skole, 7, Familie og Unge samt Politikområde 14, Psykiatri og Handicap

I den økonomiske status til fagudvalg og Økonomiudvalg i marts, blev der orienteret om de forventede merudgifter i 2026 og afledte konsekvenser for de følgende budgetår. De økonomiske udfordringer på disse områder betyder, at der er igangsat drøftelser om en genåbning af budgettet.

 

Forslag til budgetkorrektioner

Overordnet set anmodes der ved budgetrevisionen om at øge nettobudgettet med 270,93 mio. kr. for perioden 2026-2030 i forhold til seneste korrigerede budget.

 

Tabel 2. Sum af ansøgte budgetændringer ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026

1.000 kr.

2026

2027

2028

2029

2030

I alt

Drift

65.024

55.884

60.142

58.964

59.064

299.078

Anlæg

-120.812

109.313

-30.032

6.388

26.763

-8.380

Finansiering

-19.242

-131

-131

-131

-131

-19.766

I alt

-75.030

165.066

29.979

65.221

85.696

270.932

Positive tal (+) er et udtryk for merudgifter, dvs. kassetræk

Negative tal (-) er et udtryk for mindreudgifter, dvs. kassetilførsel

 

Hovedbevægelserne for hhv. drift, anlæg og finansiering er beskrevet nedenfor. Af vedlagte bilag 1 fremgår en oversigt over de enkelte ansøgte budgetkorrektioner. Af bilag 2 fremgår en nærmere beskrivelse af de ansøgte budgetkorrektioner samt af forbruget og forventningerne på de enkelte politikområder i øvrigt. 

 

Drift

På driftsområdet ansøges der samlet set om at forøge budgetterne med 299 mio. kr. i perioden 2026-2030. Resultatet kan primært henføres til reguleringen af budgetterne på de specialiserede socialområder og specialundervisningsområdet på politikområderne 6,7 og 14. Af øvrige reguleringer kan nævnes:

 

  • Demografiregulering på Skole-, SFO- og dagtilbudsområdet samt ældreområdet
  • Korrektion af takster på KKR-institutionerne
  • Regulering af energibudgetterne
  • Huslejestigning Benediktevej 33 (Skole)
  • Teknisk korrektion af Sygedagpenge investeringscase
  • Korrektion af LCP nr. 26 (2025)
  • Justering af budget vedr. Beskæftigelsesreformen
  • Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark

 

Anlæg

Som det fremgår af tabel 3 nedenfor, kan budgetændringerne på anlægsområdet primært henføres til periodeforskydninger mellem årene. Bevægelser mellem årene medfører en reducering af anlægsbudgettet i 2026 på 111,75 mio. kr. Samlet set går bevægelser mellem årene i 0 over perioden 2025-2034.

 

Dertil er der i 2026 anmodet om at lægge 9,23 mio. kr. i kassen hovedsageligt grundet lånefinansierede klimatiltag.

 

Tabel 3. Bevægelse på anlægsområdet ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026

 1.000 kr.

2026

2027

2028

2029

2030

2031-2035

2026-2035 i alt

Mellem årene

-111.748

109.142

-30.203

6.217

26.592

0

0

Fra/til drift

171

171

171

171

171

855

1.710

Kassen

-9.235

0

0

0

0

0

-9.235

Negativ anlægspulje

0

0

0

0

0

0

0

I alt

-120.812

109.313

-30.032

6.388

26.763

855

-7.525

Positive tal (+) er et udtryk for merforbrug, negative tal (-) er et udtryk for mindreforbrug

 

Finansiering

På finansieringsområdet øges kommunens indtægtsbudgetter med 19,77 mio. kr. i perioden 2026-2030, hvilket primært skyldes tilskuddet til opnormering mv. på dagtilbudsområdet på 12,6 mio. kr., mens 6,0 mio. kr. kan henføres til tilgodehavende ejendomsskat og foreløbig kompensation vedr. dækningsafgift af erhvervsejendomme 2022-2023.

 

Årets resultat og udviklingen i likviditeten

Kommunens gennemsnitlige kassebeholdning var pr. 30. april 2026 på 247,29 mio. kr. jf. figur 1 nedenfor.

 

Figur 1: Likviditetsprognose

Den røde kurve viser udviklingen i likviditeten efter indarbejdelsen af budgetrevisionen. Den blå kurve afspejler prognosen for likviditeten før budgetrevisionen. Da likviditeten beregnes som et gennemsnit over 365 dage, slår budgetændringerne igennem med forsinkelse.

 

Likviditetsudviklingen viser, at med de forventede merudgifter på det specialiserede børne- og voksenområde og specialundervisningen, så er der behov for at gennemføre budgetforbedringer for at overholde kassekreditreglen.

 

Kommunens tilgodehavende ejendomsskat modtages ultimo 2026 fra staten og er indregnet i likviditeten fra dette tidspunkt. Der er som tidligere nævnt usikkerhed om tidsrammen herfor.

 

Tabel 4 nedenfor viser det budgetterede kassetræk ved seneste budgetforlig, efterfølgende budgetrevision og øvrige tillægsbevillinger. I vedtaget budget for 2026-2029 er alt frem til budgetrevisionen 31.09.2025 indregnet. 

 

Tabel 4. Budgetteret kassetræk

1.000 kr.

2026

2027

2028

2029

2030

Sum

Vedtaget budget

-5.795

95.399

243

-29.753

6.759

66.853

Budgetrevision 30.09.2025

11.101

-1.978

4.233

2.073

3.454

18.883

Status på boliger til fordrevne ukrainer

900

65

65

65

65

1.160

Lånerammen for 2025 og 2026

7.703

5.180

-1.871

-1.833

-1.794

7.385

Overførsel af mer- og mindreforbrug fra 2025 til 2026

113.251

2.800

0

0

0

116.051

Beslutning om anlægsbevilling til gruppetilbud i Villaen, Humlebæk Skole

1.868

0

0

0

0

1.868

Budgetrevision 30.04.2026

-75.030

165.066

29.979

65.221

85.696

270.932

Kassetræk i alt

53.998

266.532

32.649

35.773

94.180

483.132

Positive tal (+) er et udtryk for øget budget, dvs. kassetræk

Negative tal (-) er et udtryk for reduceret budget, dvs. kassetilførsel

 

Samlet budgetteres der efter indarbejdelsen af budgetrevisionen med et kassetræk på 483,13 mio. kr. i perioden 2026-2030. Det opgjorte kassetræk i tabel 4 ovenfor er under forudsætning af, at den fulde overførsel fra budget 2025 forbruges i 2026. Som tidligere år forventes det imidlertid, at der skubbes et vist budget til efterfølgende år. Som det fremgår af tabellen, blev der fra budget 2025 overført samlet 113,25 mio. kr.

 

Kendelse vedrørende honorering af deltidsansattes merarbejde

I starten af året faldt der kendelse omkring honorering af deltidsansattes merarbejde. Dommen har efterfølgende været drøftet i forbindelse med OK26 og i KL, og der er nu ved at være klarhed omkring konsekvenserne. Da kommunerne på de store velfærdsområder typisk har en meget stor andel af deltidsansatte har dommen store konsekvenser for kommunerne. For Fredensborg er vurderingen, at dommen kan betyde efterbetalinger af overtidsbetaling på ca. 5 mio. kr. årligt. Der er rejst krav om efterbetaling de seneste 5 år, jf. forældelsesfristen, svarende til i alt mellem 25-30 mio. kr. KL vil bringe problematikken op med regeringen i forhandlingerne om økonomiaftalen, så forventningen er at finansieringsspørgsmålet vil være afklaret til budgetvurderingen i august. Merudgiften er således ikke medtaget i denne budgetrevision.

 

Servicerammen 2026

Kommunen har pr. 30. april 2026 afholdt serviceudgifter for 637,2 mio. kr. svarende til 32,33 pct. af kommunens serviceramme på 1.970,94 mio. kr.

 

Selvom forbrugsprocenten umiddelbart virker lav, så betyder forventningerne til udviklingen på de specialiserede områder, at kommunen vil have væsentlige udfordringer med at overholde servicerammen.

Bevilling

Ved budgetrevisionen pr. 30. april 2026 ansøges om følgende budgetændringer.

 

Tabel 5. Sum af ansøgte budgetændringer ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026

1.000 kr.

2026

2027

2028

2029

2030

I alt

Drift

65.024

55.884

60.142

58.964

59.064

299.078

Anlæg

-120.812

109.313

-30.032

6.388

26.763

-8.380

Finansiering

-19.242

-131

-131

-131

-131

-19.766

I alt

-75.030

165.066

29.979

65.221

85.696

270.932

Positive tal (+) er et udtryk for merudgifter, dvs. udtryk for kassetræk

Negative tal (-) er et udtryk for mindreudgifter, dvs. udtryk for kassetilførsel

Retsgrundlag

Håndbog om økonomistyring, afsnit 4.2

Kompetence

Byrådet.

Kommunikation

Sagen forelægges alle fagudvalg og Økonomiudvalget. Godkendes endeligt i Byrådet.

Indstilling

Fagudvalg

  1. At ansøgte budgetkorrektioner og det forventede regnskab for fagudvalgets politikområder godkendes.

 

Økonomiudvalget og Byrådet

  1. At den samlede budgetrevision for perioden 2026-2030 opgjort pr. 30. april 2026 godkendes.

 

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Beslutningstema</h3> <span class='beslutningstema'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Budgetrevisionen pr. 30. april 2026 forelægges fagudvalgene og Økonomiudvalget til godkendelse forud for behandling i Byrådet i juni.</span></p><p><br><span>Fagudvalgene skal godkende:</span></p><ul type="disc"><li><span>Forventet regnskab og ansøgte budgetkorrektioner inden for egne politikområder.</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Økonomiudvalget og Byrådet skal godkende:</span></p><ul type="disc"><li><span>Den samlede budgetrevision, herunder ansøgte budgetkorrektioner.</span></li></ul></div></span> <h3>Sagsfremstilling og økonomi</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Budgetrevisionen indeholder opgørelser over realiseret forbrug og forventet regnskab på de enkelte politikområder og fagudvalg pr. 30. april 2026, herunder anmodninger om budgetkorrektioner.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Budgetrevisionen er en samlet revision for både drift, anlæg og finansiering, hvor der på hvert politikområde fremlægges en samlet økonomisk redegørelse suppleret med uddybende forklaringer til de forventninger der er til årets resultat. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Budgetrevisionen pr. 30. april 2026 er den første af i alt to budgetrevisioner. Årets sidste budgetrevision udarbejdes pr. 30. september 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Alle ønsker om tillægsbevillinger behandles i budgetrevisionerne og kun i helt særlige tilfælde fremsættes de i selvstændige sager.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Denne gang afspejler budgetrevisionen de markante økonomiske udfordringer på de specialiserede børne- og voksenområder samt specialundervisningen og indeholder forslag til tillægsbevillinger på driften for samlet knap 300 mio. kr. og godt 270 mio. kr. samlet for drift, anlæg og finansiering i perioden 2026-2030, jf. tabel 2.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Prognose for regnskabsresultatet</span></p><p><span>I forhold til gældende budget forventes et merforbrug på knap 80 mio. kr. på driften i 2026. Med budgetrevisionen anbefales tillægsbevillinger i 2026 på driften på i alt 65 mio. kr., hvoraf 57 mio. kr. vedrører de specialiserede børne- og voksenområder samt specialundervisningen. På disse tre områder udgør tillægsbevillingerne 75 pct. af det forventede merforbrug i 2026 og det forudsættes således fortsat, at der arbejdes med initiativer, der kan nedbringe udgifterne resten af året.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Under forudsætning af, at de foreslåede tillægsbevillinger tildeles, reduceres det forventede merforbrug til netto 14,0 mio. kr. på driften i forhold til nyt ansøgt budget. Nettotallet er resultatet af et forventet merforbrug på en række områder på samlet 29,17 og et forventet mindreforbrug på andre områder på samlet 15,17 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget i forhold til nyt indstillet korrigeret budget relaterer sig til:</span></p><ul type="disc"><li><span>Politikområde 6, Skole (ca. 7,4 mio. kr. vedrørende specialundervisningsområdet)</span></li><li><span>Politikområde 7, Familie og Unge (ca. 4,3 mio. kr., hvoraf 3,7 mio. kr. vedrører myndighedsområdet og 0,6 mio. kr. vedr. KKR-institutionen Granbohus.)</span></li><li><span>Politikområde 8, Børn (ca. 5,0 mio. kr., hvoraf 5,7 mio. kr. vedrører Fællesområdet, som dog modsvares af en forventning om mindreforbrug på institutionerne på 0,7 mio. kr.)</span></li><li><span>Politikområde 13, Ældre og Forebyggelse (ca. 5,1 mio. kr., heraf 3,15 mio. kr. til fast vagt, 1,0 mio. kr. på budgettet Forebyggelseschef og 0,9 mio. kr. på plejehjemmene Egelunden, Mergeltoften og Øresundshjemmet)</span></li><li><span>Politikområde 14, Psykiatri og Handicap (ca. 7,3 mio. kr., hvoraf 6,8 mio. kr. vedrører myndighedsområdet og 0,5 mio. kr. vedr. KKR-institutionen Lindegården.)</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Mindreforbruget i forhold til nyt indstillet budget relaterer sig til:</span></p><ul type="disc"><li><span>Politikområde 16, Borgerservice, administrativ og politisk støtte (ca. 4,67 mio. kr.)</span></li><li><span>Politikområde 9, Kultur (0,29 mio. kr. hovedsageligt vedr. venskabsbysamarbejdet.)</span></li><li><span>Politikområde 5, Fritid og Idræt (0,20 mio. kr. vedr. eksternt finansieret projekt Get2Sport.)</span></li><li><span>Øvrige forventede driftsoverførsler til 2027</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Tabel 1: Prognose for driftsudgifter 2026</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">1.000 kr.</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">Nyt ansøgt budget</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">Forventet regnskab</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">Forventet merforbrug</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Natur, Miljø og Bæredygtig udvikling</span></p></td><td><p><span>24.416</span></p></td><td><p><span>24.416</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Plan, Trafik og Klima</span></p></td><td><p><span>152.585</span></p></td><td><p><span>152.585</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Børn og Skole</span></p></td><td><p><span>897.359</span></p></td><td><p><span>909.810</span></p></td><td><p><span>12.451</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Fritid og Idræt</span></p></td><td><p><span>33.523</span></p></td><td><p><span>33.323</span></p></td><td><p><span>-200</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Kultur</span></p></td><td><p><span>39.650</span></p></td><td><p><span>39.360</span></p></td><td><p><span>-290</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Social, Ældre og Sundhed</span></p></td><td><p><span>1.331.811</span></p></td><td><p><span>1.348.534</span></p></td><td><p><span>16.723</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Erhverv, Beredskab og Byliv</span></p></td><td><p><span>603.293</span></p></td><td><p><span>603.293</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Økonomiudvalget</span></p></td><td><p><span>334.026</span></p></td><td><p><span>329.347</span></p></td><td><p><span>-4.679</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Drifts- og anlægsreserve </span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Øvrige forventede driftsoverførsler til 2027</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span>-10.000</span></p></td><td><p><span>-10.000</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">3.416.663</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">3.430.668</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">14.005</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">Tabellen er opgjort eksklusive udgifter og indtægter vedr. anlæg og finansiering. </span></p><p><span style="font-style:italic;">Positive tal (+) er et udtryk for merforbrug, negative tal (-) er et udtryk for mindreforbrug.</span></p><p><span style="font-weight:bold;"> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Håndtering af den økonomiske udfordring på de specialiserede områder, Politikområderne 6, Skole, 7, Familie og Unge samt Politikområde 14, Psykiatri og Handicap</span></p><p><span>I den økonomiske status til fagudvalg og Økonomiudvalg i marts, blev der orienteret om de forventede merudgifter i 2026 og afledte konsekvenser for de følgende budgetår. De økonomiske udfordringer på disse områder betyder, at der er igangsat drøftelser om en genåbning af budgettet. </span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Forslag til budgetkorrektioner</span></p><p><span>Overordnet set anmodes der ved budgetrevisionen om at øge nettobudgettet med 270,93 mio. kr. for perioden 2026-2030 i forhold til seneste korrigerede budget. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Tabel 2. Sum af ansøgte budgetændringer ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">1.000 kr.</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2026</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2027</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2028</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2029</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Drift</span></p></td><td><p><span>65.024</span></p></td><td><p><span>55.884</span></p></td><td><p><span>60.142</span></p></td><td><p><span>58.964</span></p></td><td><p><span>59.064</span></p></td><td><p><span>299.078</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span>-120.812</span></p></td><td><p><span>109.313</span></p></td><td><p><span>-30.032</span></p></td><td><p><span>6.388</span></p></td><td><p><span>26.763</span></p></td><td><p><span>-8.380</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Finansiering</span></p></td><td><p><span>-19.242</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-19.766</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">-75.030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">165.066</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">29.979</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">65.221</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">85.696</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">270.932</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">Positive tal (+) er et udtryk for merudgifter, dvs. kassetræk</span></p><p><span style="font-style:italic;">Negative tal (-) er et udtryk for mindreudgifter, dvs. kassetilførsel</span></p><p><span> </span></p><p><span>Hovedbevægelserne for hhv. drift, anlæg og finansiering er beskrevet nedenfor. Af vedlagte bilag 1 fremgår en oversigt over de enkelte ansøgte budgetkorrektioner. Af bilag 2 fremgår en nærmere beskrivelse af de ansøgte budgetkorrektioner samt af forbruget og forventningerne på de enkelte politikområder i øvrigt.</span><span>  </span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Drift</span></p><p><span>På driftsområdet ansøges der samlet set om at forøge budgetterne med 299 mio. kr. i perioden 2026-2030. Resultatet kan primært henføres til reguleringen af budgetterne på de specialiserede socialområder og specialundervisningsområdet på politikområderne 6,7 og 14. Af øvrige reguleringer kan nævnes: </span></p><p><span> </span></p><ul type="disc"><li><span>Demografiregulering på Skole-, SFO- og dagtilbudsområdet samt ældreområdet</span></li><li><span>Korrektion af takster på KKR-institutionerne</span></li><li><span>Regulering af energibudgetterne</span></li><li><span>Huslejestigning Benediktevej 33 (Skole)</span></li><li><span>Teknisk korrektion af Sygedagpenge investeringscase</span></li><li><span>Korrektion af LCP nr. 26 (2025)</span></li><li><span>Justering af budget vedr. Beskæftigelsesreformen</span></li><li><span>Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark</span></li></ul><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Anlæg</span></p><p><span>Som det fremgår af tabel 3 nedenfor, kan budgetændringerne på anlægsområdet primært henføres til periodeforskydninger mellem årene. Bevægelser mellem årene medfører en reducering af anlægsbudgettet i 2026 på 111,75 mio. kr. Samlet set går bevægelser mellem årene i 0 over perioden 2025-2034.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Dertil er der i 2026 anmodet om at lægge 9,23 mio. kr. i kassen hovedsageligt grundet lånefinansierede klimatiltag.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Tabel 3. Bevægelse på anlægsområdet ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-weight:bold;"> </span><span style="font-weight:bold;">1.000 kr.</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2026</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2027</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2028</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2029</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2031-2035</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2026-2035 i alt</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Mellem årene</span></p></td><td><p><span>-111.748</span></p></td><td><p><span>109.142</span></p></td><td><p><span>-30.203</span></p></td><td><p><span>6.217</span></p></td><td><p><span>26.592</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fra/til drift</span></p></td><td><p><span>171</span></p></td><td><p><span>171</span></p></td><td><p><span>171</span></p></td><td><p><span>171</span></p></td><td><p><span>171</span></p></td><td><p><span>855</span></p></td><td><p><span>1.710</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Kassen</span></p></td><td><p><span>-9.235</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>-9.235</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Negativ anlægspulje</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">-120.812</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">109.313</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">-30.032</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">6.388</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">26.763</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">855</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">-7.525</span></p></td></tr></table><p><span>Positive tal (+) er et udtryk for merforbrug, negative tal (-) er et udtryk for mindreforbrug</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Finansiering</span></p><p><span>På finansieringsområdet øges kommunens indtægtsbudgetter med 19,77 mio. kr. i perioden 2026-2030, hvilket primært skyldes tilskuddet til opnormering mv. på dagtilbudsområdet på 12,6 mio. kr., mens 6,0 mio. kr. kan henføres til tilgodehavende ejendomsskat og foreløbig kompensation vedr. dækningsafgift af erhvervsejendomme 2022-2023.</span></p><p><span style="font-weight:bold;"> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Årets resultat og udviklingen i likviditeten</span></p><p><span>Kommunens gennemsnitlige kassebeholdning var pr. 30. april 2026 på 247,29 mio. kr. jf. figur 1 nedenfor. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Figur 1: Likviditetsprognose</span></p><p><img src="data:image/png;base64,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" width="505" height="334" alt=""></p><p><span>Den røde kurve viser udviklingen i likviditeten efter indarbejdelsen af budgetrevisionen. Den blå kurve afspejler prognosen for likviditeten før budgetrevisionen. Da likviditeten beregnes som et gennemsnit over 365 dage, slår budgetændringerne igennem med forsinkelse. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Likviditetsudviklingen viser, at med de forventede merudgifter på det specialiserede børne- og voksenområde og specialundervisningen, så er der behov for at gennemføre budgetforbedringer for at overholde kassekreditreglen.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Kommunens tilgodehavende ejendomsskat modtages ultimo 2026 fra staten og er indregnet i likviditeten fra dette tidspunkt. Der er som tidligere nævnt usikkerhed om tidsrammen herfor.</span></p><p><span style="font-weight:bold;"> </span></p><p><span>Tabel 4 nedenfor viser det budgetterede kassetræk ved seneste budgetforlig, efterfølgende budgetrevision og øvrige tillægsbevillinger. I vedtaget budget for 2026-2029 er alt frem til budgetrevisionen 31.09.2025 indregnet.</span><span>  </span></p><p><span> </span></p><p><span>Tabel 4. Budgetteret kassetræk </span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">1.000 kr.</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2026</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2027</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2028</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2029</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">Sum</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Vedtaget budget</span></p></td><td><p><span>-5.795</span></p></td><td><p><span>95.399</span></p></td><td><p><span>243</span></p></td><td><p><span>-29.753</span></p></td><td><p><span>6.759</span></p></td><td><p><span>66.853</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetrevision 30.09.2025</span></p></td><td><p><span>11.101</span></p></td><td><p><span>-1.978</span></p></td><td><p><span>4.233</span></p></td><td><p><span>2.073</span></p></td><td><p><span>3.454</span></p></td><td><p><span>18.883</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Status på boliger til fordrevne ukrainer</span></p></td><td><p><span>900</span></p></td><td><p><span>65</span></p></td><td><p><span>65</span></p></td><td><p><span>65</span></p></td><td><p><span>65</span></p></td><td><p><span>1.160</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Lånerammen for 2025 og 2026</span></p></td><td><p><span>7.703</span></p></td><td><p><span>5.180</span></p></td><td><p><span>-1.871</span></p></td><td><p><span>-1.833</span></p></td><td><p><span>-1.794</span></p></td><td><p><span>7.385</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Overførsel af mer- og mindreforbrug fra 2025 til 2026</span></p></td><td><p><span>113.251</span></p></td><td><p><span>2.800</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>116.051</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Beslutning om anlægsbevilling til gruppetilbud i Villaen, Humlebæk Skole</span></p></td><td><p><span>1.868</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>1.868</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetrevision 30.04.2026</span></p></td><td><p><span>-75.030</span></p></td><td><p><span>165.066</span></p></td><td><p><span>29.979</span></p></td><td><p><span>65.221</span></p></td><td><p><span>85.696</span></p></td><td><p><span>270.932</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">Kassetræk i alt</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">53.998</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">266.532</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">32.649</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">35.773</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">94.180</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">483.132</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">Positive tal (+) er et udtryk for øget budget, dvs. kassetræk</span></p><p><span style="font-style:italic;">Negative tal (-) er et udtryk for reduceret budget, dvs. kassetilførsel</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>Samlet budgetteres der efter indarbejdelsen af budgetrevisionen med et kassetræk på 483,13 mio. kr. i perioden 2026-2030. Det opgjorte kassetræk i tabel 4 ovenfor er under forudsætning af, at den fulde overførsel fra budget 2025 forbruges i 2026. Som tidligere år forventes det imidlertid, at der skubbes et vist budget til efterfølgende år. Som det fremgår af tabellen, blev der fra budget 2025 overført samlet 113,25 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Kendelse vedrørende honorering af deltidsansattes merarbejde </span></p><p><span>I starten af året faldt der kendelse omkring honorering af deltidsansattes merarbejde. Dommen har efterfølgende været drøftet i forbindelse med OK26 og i KL, og der er nu ved at være klarhed omkring konsekvenserne. Da kommunerne på de store velfærdsområder typisk har en meget stor andel af deltidsansatte har dommen store konsekvenser for kommunerne. For Fredensborg er vurderingen, at dommen kan betyde efterbetalinger af overtidsbetaling på ca. 5 mio. kr. årligt. Der er rejst krav om efterbetaling de seneste 5 år, jf. forældelsesfristen, svarende til i alt mellem 25-30 mio. kr. KL vil bringe problematikken op med regeringen i forhandlingerne om økonomiaftalen, så forventningen er at finansieringsspørgsmålet vil være afklaret til budgetvurderingen i august. Merudgiften er således ikke medtaget i denne budgetrevision.</span></p><p><span style="font-weight:bold;"> </span></p><p><span style="font-weight:bold;">Servicerammen 2026</span></p><p><span>Kommunen har pr. 30. april 2026 afholdt serviceudgifter for 637,2 mio. kr. svarende til 32,33 pct. af kommunens serviceramme på 1.970,94 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Selvom forbrugsprocenten umiddelbart virker lav, så betyder forventningerne til udviklingen på de specialiserede områder, at kommunen vil have væsentlige udfordringer med at overholde servicerammen.</span></p></div></span> <h3>Bevilling</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Ved budgetrevisionen pr. 30. april 2026 ansøges om følgende budgetændringer.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Tabel 5. Sum af ansøgte budgetændringer ved budgetrevisionen pr. 30.04.2026</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">1.000 kr.</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2026</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2027</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2028</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2029</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">2030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Drift</span></p></td><td><p><span>65.024</span></p></td><td><p><span>55.884</span></p></td><td><p><span>60.142</span></p></td><td><p><span>58.964</span></p></td><td><p><span>59.064</span></p></td><td><p><span>299.078</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span>-120.812</span></p></td><td><p><span>109.313</span></p></td><td><p><span>-30.032</span></p></td><td><p><span>6.388</span></p></td><td><p><span>26.763</span></p></td><td><p><span>-8.380</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Finansiering</span></p></td><td><p><span>-19.242</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-131</span></p></td><td><p><span>-19.766</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-weight:bold;">I alt</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">-75.030</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">165.066</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">29.979</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">65.221</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">85.696</span></p></td><td><p><span style="font-weight:bold;">270.932</span></p></td></tr></table><p><span>Positive tal (+) er et udtryk for merudgifter, dvs. udtryk for kassetræk</span></p><p><span style="font-style:italic;">Negative tal (-) er et udtryk for mindreudgifter, dvs. udtryk for kassetilførsel</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Håndbog om økonomistyring, afsnit 4.2</span></p></div></span> <h3>Kompetence</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Byrådet.</span></p></div></span> <h3>Kommunikation</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen forelægges alle fagudvalg og Økonomiudvalget. Godkendes endeligt i Byrådet.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Fagudvalg</span></p><ol type="1"><li><span>At ansøgte budgetkorrektioner og det forventede regnskab for fagudvalgets politikområder godkendes.</span></li></ol><p><span> </span></p><p><span>Økonomiudvalget og Byrådet</span></p><ol type="1"><li><span>At den samlede budgetrevision for perioden 2026-2030 opgjort pr. 30. april 2026 godkendes.</span></li></ol><p><span> </span></p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.fredensborg.dk/Vis/Pdf/bilag/5270e9d9-104b-4388-9978-913c7e93f404"
      • DocumentId "5270e9d9-104b-4388-9978-913c7e93f404"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/95"
  • Navn "Godkendelse af budgetrevision pr. 30. april 2026"
  • Punktnummer "61"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1"
      • Id "c225acc4-1bc8-44e3-95ea-c69b929d1322"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2 - Gennemgang af politikområder"
      • Id "216da71a-bc7b-4d83-8d05-58dc300abb27"
  • Documents null
  • Id "c10716a5-e474-4381-9726-14b982c92628"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "36cf8f89-0710-43a7-b767-724f543cedfb"
  • Number "61"
  • Sorting 4
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/95"
  • SourceId "60913"
  • Caption "Godkendelse af budgetrevision pr. 30. april 2026"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items