Dette er årets første samlede økonomiopfølgning for 2026.

Parallelt med denne sag skal udvalget behandle en særskilt opfølgning på anlægsprojekter under Klima- og Miljøudvalget.

Opfølgning på Klima- og Miljøudvalgets driftsområder

Klima- og Miljøudvalgets driftsbudget er opdelt på styringsområderne Service og Særlige driftsområder og rummer desuden projekter med ekstern finansiering.

• Service dækker over indtægter og udgifter i relation til den daglige drift. Forvaltningen varetager kommunens opgaver inden for klima, mobilitet, trafik samt natur- og miljøområdet.
• Særlige driftsområder vedrører indtægter og udgifter knyttet til administration af jordflytning samt erhvervs- og husholdningsaffald. Områderne er underlagt hvile-i-sig-selv-princippet og går derfor i nul.
• Projekter med ekstern finansiering omfatter indtægter og udgifter, hvor forvaltningen modtager midler fra fx EU, ministerier og private fonde.

Den økonomiske opfølgning er baseret på årets første tre måneder og viser, at forvaltningen samlet set forventer et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. i 2026. Det samlede mindreforbrug skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på området for kollektiv trafik samt udisponerede midler under fællesområdet. Dette modsvares delvist af et merforbrug på områderne vintertjeneste, rottebekæmpelse, park og kirkegårde samt trafik og anlæg.

De væsentligste afvigelser er:

• Mindreforbrug på kollektiv trafik (7,3 mio. kr.) samt udisponerede midler under fællesområdet (7,2 mio. kr.).
• Merforbrug på vintertjeneste (4,7 mio. kr.), rottebekæmpelse (2,7 mio. kr.), park og kirkegårde (2,7 mio. kr.) samt trafik og anlæg (2,4 mio. kr.).

Tabel 1. Forventet regnskab 2026 - Drift

De enkelte afvigelser er uddybet i afsnittene nedenfor.

Styringsområde Service

Fælles

Inden for området Fælles forventes et samlet mindreforbrug på 7,1 mio. kr. Det skyldes primært, at en række midler (herunder overførsel fra 2025 samt frie midler fra lov- og cirkulæreprogrammet) fortsat er placeret centralt.

Klima og Mobilitet

Der forventes samlet set et mindreforbrug på 4,9 mio. kr. for afdelingen Klima og Mobilitet. Mindreforbruget kan hovedsageligt tilskrives området for kollektiv trafik og modsvares delvist af et merforbrug inden for kontoret Trafik og Anlæg.

Kollektiv trafik

Inden for området kollektiv trafik forventes et samlet mindreforbrug på 7,3 mio. kr. Dette kan henføres til et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. på busdriften og et merforbrug på 1,4 mio. kr. primært relateret til en engangsudgift til opgradering af stoppesteder.

Mindreforbruget på busdriften hænger blandt andet sammen med afregningsmodellen med FynBus, hvor Odense Kommune afregner via acontobetalinger, som efterfølgende reguleres. Reguleringen forventes at medføre en tilbagebetaling fra FynBus til Odense Kommune på 6,1 mio. kr. vedrørende 2025.

Derudover blev der ultimo 2025 indgået en tilskudsaftale med FynBus på 8,7 mio. kr. til politisk besluttede fremtidige aktiviteter, herunder styrket busbetjening på Skibhusvej og i den sydlige del af kommunen.

Endelig er udgifterne til kontrolindsats i 2025 (2,2 mio. kr.) samt efterreguleringen for 2024 (3,7 mio. kr.) fremrykket. Disse udgifter afholdes derfor ikke i 2026, som ellers forudsat.

Busdriften har gennem en årrække været økonomisk udfordret som følge af faldende passagertal og stigende driftsudgifter. Området er derfor blevet tilført 15,0 mio. kr. i 2024, 27,9 mio. kr. i 2025 og 24,3 mio. kr. i 2026 med henblik på at sikre økonomisk balance på kort sigt.

Den økonomiske situation for busdriften fra 2027 afhænger af udfaldet af det igangværende udbud. Resultatet af udbuddet forventes offentliggjort ultimo maj/primo juni.

Trafik og Anlæg

For kontoret Trafik og Anlæg forventes et samlet merforbrug på 2,4 mio. kr. Merforbruget består dels af et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. under Anlæg som følge af nedjusterede forventninger til indtægter fra administrationsbidrag på grund af en reduceret anlægsportefølje. I 2025 var indtægterne fra administrationsbidraget tilsvarende 2,4 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket blev håndteret via overførsel i forbindelse med årsberetningen for 2025. I 2026 forventes merforbruget således reduceret til 1,5 mio. kr., og der arbejdes mod balance fra 2027. Herudover forventes et merforbrug på 0,9 mio. kr. under Trafik som følge af bortfald af anlægsfinansiering fra Grøn Mobilitetsplan.

Natur, Miljø og Vej

Der forventes et samlet merforbrug på 9,5 mio. kr. for afdelingen Natur, Miljø og Vej. De væsentligste årsager til merforbruget kan henføres til følgende:

Vintertjeneste

Den strenge vinter i begyndelsen af 2026 har medført et betydeligt merforbrug. På trods af højere faktiske udgifter, betyder budgetmodellen for vintertjenesten, at merforbruget kan nedskrives til 4,7 mio. kr. i det forventede regnskab for Klima- og Miljøudvalget.

Rottebekæmpelse

Der forventes et merforbrug på 2,7 mio. kr. Dette skyldes primært et overført merforbrug fra 2025 på 4,6 mio. kr. grundet en stor stigning i anmeldelser. Gebyret er opjusteret i 2026, hvilket forventes at indhente en tredjedel af ubalancen i år. Den resterende ubalance overføres til 2027-2028, hvor balancen genoprettes.

Park og Kirkegårde

Inden for parkområdet forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr. grundet stigende kontraktudgifter ved udbud. På kirkegårdsområdet er der identificeret en samlet økonomisk udfordring på 3,3 mio. kr. Der arbejdes på at håndtere en del af udfordringen inden for budgetrammen. Hvis dette lykkes fuldt ud i indeværende år, forventes der fortsat et merforbrug på 1,2 mio. kr. i 2026.

Projekter med ekstern finansiering

For projekter med ekstern finansiering forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. som følge af indtægtsforskydning. 

Det skal bemærkes, at der på nuværende tidspunkt kun er foretaget opfølgning for projekter under Klima og Mobilitet. For projekter under Natur, Miljø og Vej er der derfor angivet balance, idet der fortsat forventes balance ved projekternes afslutning. I forbindelse med økonomiopfølgningen for 2. halvår foretages opfølgning for samtlige projekter.

Af tabel 2 fremgår projekter, som er placeret i henholdsvis Klima og Mobilitet samt Natur, Miljø og Vej.

Tabel 2. Forventet regnskab 2026 – Projekter med ekstern finansiering

Der ses budgetter med negativt fortegn. Det skyldes overførsel af merforbrug fra tidligere år, der forventes udlignet, når finansiering tilløber efter projektafslutning.

Opgaveflytninger og budgetændringer

Med sagen flyttes budgetter mellem udvalg som følge af opgaveflytninger og budgetændringer.

Tabel 3. Regulering af overført budget til kommunikation og sekretariatsbetjening

Der flyttes 0,1 mio. kr. fra By- og Kulturudvalget til Klima- og Miljøudvalget i 2026 og frem. I forbindelse med den nye forvaltningsstruktur blev der omplaceret for lidt budget til to medarbejdere, som overgik fra Ledelsessekretariatet i By- og Kulturforvaltningen til Ledelsessekretariatet i Klima- og Miljøforvaltningen.

Tabel 4. Omplacering af budget til erstatninger/forsikringer vedrørende Vejdrift

Der flyttes 0,1 mio. kr. fra By- og Kulturudvalget til Klima- og Miljøudvalget i 2026 og frem. Det omhandler budget til erstatninger vedrørende vejdrift. Budgettet blev ikke overført til Klima- og Miljøudvalget i forbindelse med overflytningen af den øvrige vejdrift.

Tabel 5. Omplacering af budget til IT

Industri og Miljø under Klima- og Miljøudvalget har i 2025 afholdt en udgift, som rettelig skulle have været afholdt af Porteføljestyring og Bydata under By- og Kulturudvalget, hvor budgettet er placeret. Der omplaceres derfor budget på 0,2 mio. kr. til udgiften i 2026.

Tabel 6. Tilpasning af bidragsprocent til barselsudligningsfonden

Der gennemføres en budgetomplacering mellem udvalgene som følge af en forhøjelse af bidragssatsen til den fælles barselsudligningsordning fra 0,83% til 1,18%. Justeringen indebærer, at der flyttes i alt 16,2 mio. kr. årligt fra de enkelte udvalg til Økonomiudvalget, hvor barselsudligningsfonden er forankret, med henblik på at sikre balance mellem indtægter og udgifter i ordningen. For Klima- og Miljøudvalget udgør omplaceringen 0,2 mio. kr. årligt, som flyttes til Økonomiudvalget i 2026 og frem.

Tabel 7. Tilpasning af udmøntede midler vedrørende Solstråler og fritidsjob

Der gennemføres en budgetomplacering mellem udvalgene som følge af en justeret fordeling af midler til fritidsjobindsatsen. Justeringen indebærer, at midler fra Klima- og Miljøudvalget, Beskæftigelses- og Socialudvalget, Sundhedsudvalget samt dele af Økonomiudvalgets midler omfordeles til primært Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget, Børn- og Ungeudvalget og By- og Kulturudvalget. Samtidig periodiseres i alt 0,7 mio. kr. fra 2026-2027 til 2028 som led i en forlængelse af projektet.