Økonomiopfølgning

Økonomiopfølgningen er baseret på de første 3 måneder af 2026. Det betyder, at årsregnskabet enten kan blive forbedret eller forværret.

Forvaltningen forventer et merforbrug på 1,1 mio. kr. på regnskabet for 2026, hvilket næsten svarer til et budget i balance. Regnskabet er med forbehold for, at forvaltningen kompenseres for udgifter til ukrainske flygtninge.

Tabel 1 - Det forventede regnskab for 2026

Stabene (Økonomi og HR og Politisk, Strategi og Udvikling)

I forvaltningen er der to stabe. Den ene stab hedder Økonomi og HR, og den anden stab hedder Politik, Strategi og Udvikling. Stabene løser en bred vifte af opgaver. Herunder for eksempel betjening af udvalget og rådkvinden i dennes egenskab af øverste daglige leder af forvaltningen og formand for udvalget. Stabene bidrager også med politik-, strategi-, HR- og organisationsudvikling samt til, at udvalget opfylder de byrådsgodkendte økonomistyringsprincipper og Økonomiudvalgets budgetprocedure. Og endelig til generel administrativ understøttelse af forvaltningens ledelsesområder.

Økonomi og HR har et forventet mindreforbrug på 3,5 mio. kr., og Politik , Strategi og Udvikling har et forventet mindreforbrug på 9 mio. kr. Mindreforbruget relaterer sig primært til øremærkede midler som fx finansiering af omsorgssystemet Nexus, uddannelse og kompetenceudvikling på sundhedsområdet mv.

Ældre og Sundhed

Ældre og Sundhed omfatter udkørende grupper og Forløb vedvarende sygdomsudvikling.

Udkørende grupper under Ældre og Sundhed

I udkørende grupper arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har fysiske problemstillinger. Der er borgere med forskellige grader af funktionsnedsættelser, der spænder fra simple brud til vedvarende og mere komplekse problemstillinger som fx kroniske sygdomme. 

Der er et samlet forventet merforbrug på 16,7 mio. kr., som primært kan henføres til aftensgrupperne og en udkørende daggruppe. Det svarer til en afvigelse på 3,1 procent.

Forløb vedvarende sygdomsudvikling (plejehjem, natgruppen, dagcentre og OK aktiv)

I Forløb vedvarende sygdomsudvikling arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der gradvist forventes at få det dårligere både fysisk, psykisk og socialt på grund af sygdom. I forløbet er der borgere med forskellige former for diagnoser fra almindelig aldersvækkelse, demens, Parkinson til cancer, som enten får hjælp i eget hjem eller i deres plejebolig. Eksempler på arbejdspladser er plejehjem, dagcentre og udkørende grupper.

Forløbet har et forventet merforbrug på 8,3 mio. kr., hvoraf ca. halvdelen kan henføres til ét plejehjem. Det svarer til en afvigelse på 1,5 procent. 

Handicap og Sindslidelse

Handicap og Sindslidelse omfatter Forløb erhvervet hjerneskade, Forløb medfødt hjerneskade og Forløb sindslidelse.

Forløb medfødt hjerneskade

I Forløb medfødt hjerneskade arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har en medfødt hjerneskade. I forløbet er der borgere med forskellige grader af mentale funktionsnedsættelser som for eksempel autisme, udviklingshæmning og cerebral parese. Eksempler på arbejdspladser er botilbud, dagtilbud og støttetilbud.

Forløbet har et forventet merforbrug på 13,6 mio. kr., som primært kan henføres til et enkelt tilbud. Det svarer til en afvigelse på 3,6 procent.

Forløb erhvervet hjerneskade

I Forløb erhvervet hjerneskade arbejder forvaltningen målrettet med borgere, der har fået en hjerneskade og som følge heraf kan have fysiske, kognitive, sociale og følelsesmæssige udfordringer. I forløbet er der borgere, der pludselig er blevet begrænset i at kunne klare en normal hverdag pga. fx blodprop, hjerneblødning, godartede tumorer mm. Eksempler på arbejdspladser er Hjerneskadecentret, specialiserede plejehjem og botilbud.

Forløbet har et forventet merforbrug på 2,5 mio. kr. Det svarer til en afvigelse på 1,2 procent.

Forløb sindslidelse

I Forløb sindslidelse arbejder forvaltningen målrettet med borgere, som har en svær sindslidelse. I forløbet møder forvaltningen unge og ældre borgere med forskellige psykiatriske udfordringer og diagnoser som for eksempel psykoser. Borgerne i dette forløb har brug for støtte til uddannelse, job og hverdagen i eget hjem eller på bosted. Eksempler på arbejdspladser er botilbud, bostøtte og dagtilbud.

Forløbet har et forventet merforbrug på 0,8 mio. kr. Det svarer til en afvigelse på 0,5 procent.

Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen

Forebyggelse og det nære sundhedsvæsen har et forventet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Det svarer til en afvigelse på 0,2 procent.

Myndighed

I Myndighed imødekommer forvaltningen behovene hos ældre borgere og borgere på det specialiserede socialområde ved at tilbyde forskellige former for hjælp og pleje. Herunder for eksempel:

• Bevilling af rehabiliteringsforløb, madordning, omsorgstandpleje, kropsbårne hjælpemidler, genbrugshjælpemidler, nødkald mv.
• Tildeling af ældreboliger og plejeboliger samt botilbud og dagtilbud på det specialiserede socialområde.
• Sagsbehandling ved afslag og ankesager.
• Rådgivning af borgere og øvrige medarbejdere om de muligheder og tilbud, der er i forvaltningen.
• Køb af botilbudspladser i andre kommuner og køb af botilbudspladser i forvaltningen.

Myndighed har et samlet forventet mindreforbrug på 13,2 mio. kr., som inkluderer statsrefusion for særligt dyre enkeltsager. Det svarer til en afvigelse på 1,4 procent. Mindreforbruget vedrører forløb fysisk funktionsnedsættelse og det specialiserede område og modsvares delvist af merforbrug på forløb vedvarende sygdomsudvikling.

Opfølgning på udgifter til fordrevne ukrainere

Situationen omkring Ukraine medfører fortsat øgede udgifter i Odense Kommune, og forvaltningerne skal fortsat afholde de nødvendige udgifter. Forvaltningen skønner udgifterne til fordrevne ukrainere for hele året til ca. 3,45 mio. kr., som forventes at blive kompenseret af Staten. Udgifterne vedrører følgende områder:

• Udgiften på ældreområdet svarer til 2,2 mio. kr.
• Udgiften på det specialiserede socialområde svarer til 1,25 mio. kr.

Forventningen er dog behæftet med usikkerhed, da det vil afhænge af, hvor mange ukrainere der kommer til Odense, og hvor længe de bliver. I forbindelse med forhandlingerne mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for 2027 vil KL drøfte muligheden for eventuel kompensation fra Staten til kommunerne.

Overførsel af driftsbevillinger mellem udvalg

Mistet egenbetaling fra personer visiteret til kørsel ved aktivitets- og samværstilbud

Mobil i Odense kompenseres for mistede indtægter for egenbetaling til befordring for personer, der er visiteret til aktivitets- og samværstilbud efter servicelovens § 104.

Alkoholfri sidste skoledag

Sundhedsudvalget besluttede på møde den 17. juni 2025 at afsætte 0,3 mio. kr. til afholdelse af en alkoholfri sidste skoledag for 9. og 10. klasser. Sundhedsforvaltningen besluttede derudover på møde den 16. september 2025 at bevilge yderligere 0,2 mio. kr. 

Barselsudligning

Direktørgruppen har besluttet at forhøje bidraget til barselsudligningsfonden som følge af stigende udgifter til barsel. Bidragsprocenten for arbejdsstederne hæves med 0,22 %-point til i alt 1,18 %.

Tilpasning af udmøntede midler vedr. Solstråler og fritidsjob

Der gennemføres en budgetomplacering mellem udvalgene som følge af en justeret fordeling af midler til fritidsjobindsatsen. Justeringen indebærer, at midler fra Beskæftigelses- og Socialudvalget, Klima- og Miljøudvalget, Sundhedsudvalget samt dele af Økonomiudvalgets midler omfordeles til primært Sundheds- Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget, Børn- og Ungeudvalget og By- og Kulturudvalget. Samtidig periodiseres i alt 0,7 mio. kr. fra 2026-2027 til 2028 som led i forlængelsen af projektet.

Særligt dyre enkeltsager

Dette er en tilretning af budget vedr. refusion for særligt dyre enkeltsager, hvor der flyttes midler fra særlige driftsområder til service.