Budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 - Vesthimmerlands Kommune

Sagsnummer: 00.30.14-Ø00-5-26
Sagsbehandler: Peter Riis Kristensen

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.

Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget.

Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.

Den samlede budgetopfølgning for Vesthimmerlands Kommune viser pr. 31. marts 2026 et forventet mindreforbrug på 13,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget eksklusive låneoptagelse.

Det forventede samlede mindreforbrug på 13,8 mio. kr. dækker hovedsageligt over et mindreforbrug på driften inklusive forsyningen på 9,0 mio. kr., et mindreforbrug på anlæg på 4,7 mio. kr., en  merudgift vedrørende renter på -2,9 mio. kr. samt en merudgift vedrørende skatter og tilskud på -2,2 mio. kr.  

Skatter og tilskud

For skatter og tilskud forventes pr. 31. marts 2026 en merudgift på -2,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Den forventede merudgift skyldes foreløbig efterregulering af KMF 2025 på -2,2 mio. kr.

Drift

Pr. 31. marts 2026 forventes et mindreforbrug på driften inklusive forsyningen på 9,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Den skattefinansierede drift udgør et forventet mindreforbrug på 3,7 mio. kr., mens den brugerfinansierede drift (forsyningen) udgør et forventet mindreforbrug på 5,3 mio. kr.

Det forventede mindreforbrug på driften på 9,0 mio. kr. skyldes et mindreforbrug på Sundhedsudvalget på 5,4 mio. kr., Beskæftigelsesudvalget på 10,5 mio. kr. samt Børne- og Familieudvalget på 0,3 mio. kr.

Modsat forventes merforbrug på Økonomiudvalget på -6,3 mio. kr., Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget på -0,1 mio. kr. samt Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget på -0,7 mio. kr. inklusive forsyningen.

Økonomiudvalget

Økonomiudvalget forventer et merforbrug på -6,3 mio. kr., hvilket dækker over merforbrug på arbejdsskadeforsikringer på -4,2 mio. kr. samt mindreforbrug på tjenestemandspensioner på 0,6 mio. kr.

Det indstilles, at budget vedrørende forsyningen på -3,0 mio. kr. overføres fra Økonomiudvalget til Teknik,- Miljø- og Klimaudvalget, samt at der overføres 0,25 mio. kr. vedrørende Handelslivet i landdistrikterne fra Økonomiudvalget til Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget.

Sundhedsudvalget

Sundhedsudvalget forventer et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. Mindreforbruget kan hovedsageligt henføres til et mindreforbrug på handelsbalancen på 9,0 mio. kr. under politikområde Forebyggelse og Myndighed samt mindreforbrug på 2,3 mio. kr. under politikområde Andet, hvilket dækker over merforbrug på lejetab på -2,5 mio. kr., mindreforbrug vedrørende afsatte demografimidler på 3,2 mio. kr. og mindreforbrug vedrørende vederlagsfri fysioterapi på 2,1 mio. kr.

Omvendt forventes et merforbrug på politikområde Pleje- og Seniorservice på -6,2 mio. kr., hvilket hovedsageligt dækker over merforbrug på Bevilling - Voksen og ældre på -8,1 mio. kr. og pleje- og dagcentre på -4,6 mio. kr. samt mindreforbrug på Fælles pleje og seniorservice på 6,8 mio. kr.

Det indstilles, at budget vedrørende demografimidler på 3,2 mio. kr. flyttes fra politikområde 4. Andet til politikområde 3. Pleje og Seniorservice.

Beskæftigelsesudvalget

Beskæftigelsesudvalgets forventede mindreforbrug på 10,5 mio. kr. dækker primært over mindreforbrug på områderne sygedagpenge på 2,3 mio. kr., jobafklaring på 3,8 mio. kr., integration på 1,5 mio. kr. og dagpenge, forsikrede ledige på 18,9 mio. kr. samt merforbrug vedrørende førtidspension på -5,1 mio. kr. og fleksjobområdet på -12,2 mio. kr. fordelt med -7,6 mio. kr. vedrørende fleksjob, -4,2 mio. kr. vedrørende ledighedsydelse og -1,0 mio. kr. vedrørende ressourceforløb. 

Jobcentret har modtaget yderligere puljemidler på 1,8 mio. kr. fra Beskæftigelsesministeriet til projektet "Ungeløftets initiativ for unge med psykiske lidelser og unge med udfordringer ud over ledighed", og det indstilles, at der til gives en indtægtsbevilling og en udgiftsbevilling hertil.

Børne- og Familieudvalget

Børne- og Familieudvalget forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., hvilket primært skyldes mindreforbrug vedrørende anbringelser og sociale ydelser på henholdsvis 1,4 mio. kr. og 0,8 mio. kr., fælles formål dagtilbud på 1,7 mio. kr. og dagplejen på 1,0 mio. kr. 

Omvendt forventes merforbrug vedrørende forebyggende foranstaltninger, Børne- og Familierådgivningen på -2,7 mio. kr., specialundervisning på -1,0 mio. kr. samt Skolefritidsordninger/Landsbyordninger på -1,5 mio. kr.   

Kultur-, og Fritids- og Landdistriktsudvalget

Kultur-, og Fritids- og Landdistriktsudvalget forventer et merforbrug på -0,1 mio. kr., hvilket dækker over et merforbrug vedrørende Landdistrikter - samarbejder/udvikling på -0,25 mio. kr. og et mindreforbrug vedrørende andre kulturelle formål på 0,13 mio. kr.

I budgetaftalen for 2026 blev der på Økonomiudvalgets område afsat 0,25 mio. kr. årligt fra 2026 (ØKdr-001) til understøttelse af handelslivet i landdistrikterne. På Kultur- Fritids- og Landdistriktsudvalgets område er der ansat en projektmedarbejder fra maj 2026, der indgår til realisering af formålet. Det indstilles derfor, at budgettet på 0,25 mio. kr. overføres fra Økonomiudvalget til Kultur-, og Fritids- og Landdistriktsudvalget.

Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget

Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget forventer et samlet merforbrug på -0,7 mio. kr., hvoraf den skattefinansierede drift udgør et merforbrug på -6,0 mio. kr., mens den brugerfinansierede drift udgør et mindreforbrug på 5,3 mio. kr. Merforbruget på det skattefinansierede område vedrører sne- og glatførebekæmpelse, mens mindreforbruget på det brugerfinansierede område vedrører forsyningsområdet samt slutafregning 2025 fra Renovest A/S.

Det indstilles, at budget vedrørende forsyningen på -3,0 mio. kr. overføres fra Økonomiudvalget til Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget, samt at der gives en tillægsbevilling på -6,0 mio. kr. vedrørende vejr- og klimaafhængige udgifter på politikområde 4 Klima og vinterberedskab.

Anlæg

Der forventes et samlet mindreforbrug på anlæg på 4,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Mindreforbruget fordeler sig på følgende områder:

• Sundhedsudvalget forventer et merforbrug på -0,6 mio. kr. vedrørende IT-udstyr.
  
  
• Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget forventer et mindreforbrug på 7,2 mio. kr. vedrørende Aalestrup IC, friluftsbad mv., forprojektering af Knabergården og områdefornyelse i landdistrikterne.
  
  
• Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget forventer et merforbrug på -1,9 mio. kr. vedrørende byggemodning og salg af boliggrund på Løvsangervej i Aars.

Renter

Pr. 31. marts 2026 forventes en merudgift vedrørende renter på -2,9 mio. kr. Afvigelsen dækker over forventet merindtægt vedrørende repo-forretninger og udbytte af obligationer på samlet set 4,0 mio. kr. samt merudgift på renter af Lønmodtagernes Feriemidler på -6,9 mio. kr.

Afdrag på lån

For afdrag på lån forventes pr. 31. marts 2026 en mindreudgift på 6,6 mio. kr. vedrørende gæld til Lønmodtagernes Feriemidler.

Optagelse af lån

Der var i det oprindelige Budget 2026 indlagt en forventet lånoptagelse på 66,3 mio. kr. Lånet forventes optaget i april 2027, når lånerammen for 2026 er endelig opgjort.

Det indstilles at, der gives bevilling på den udskudte låneoptagelse på -66,3 mio. kr.

Balanceforskydninger

Der forventes pr. 31. marts 2026 et merforbrug på -1,4 mio. kr. vedrørende udgift afholdt for et forsyningsselskab.

Ingen bemærkninger.

De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen den 4. – 6. maj 2026 og Økonomiudvalget den 20. maj 2026.

Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 20. maj 2026 og Byrådet den 28. maj 2026.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 29

Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd, anført nedenfor:

• 31. marts 2026
• 30. juni 2026
• 30. september 2026

De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger m.v.

Byrådet via Økonomiudvalget.