Resumé

By- og Miljøforvaltningen forelægger budgetbidrag 2027-2030 for Klima- og Miljøudvalgets område.

Budgetbidraget er udarbejdet i overensstemmelse med budgetcirkulære for 2027-2030, Økonomiudvalget 21.04.2026.

Klima- og Miljøudvalget har tre driftsrammer, hvoraf den ene er skattefinansieret drift på miljøområdet (ramme 1) og de to øvrige er driftsrammer for henholdsvis renovation og fjernvarme, som begge er takstfinansierede ”hvile-i-sig-selv” områder. Renovation og fjernvarme indgår derfor ikke i finansieringsforslag og budgetønsker, da det er takstfinansierede budgetområder, som heller ikke indgår i kommunens service- og anlægsrammer.

Budgetbidraget for de tre budgetområder under Klima- og Miljøudvalget er vedlagt som hovedbilag 1-3 med underbilag 1-8, hvor ændringerne i budgettet fremgår. Renovationstakster og væsentlige forudsætninger for renovationsbudget 2027 fremgår af hovedbilag 4 - underbilag 1-4.

Miljø

Ændringer til budget for Miljø (det skattefinansierede område) fremgår af hovedbilag 1. Udvalgets korrigerede budgetramme er 12,6 mio. kr. i 2027 priser. For miljøområdet er der for perioden 2027-2030 indarbejdet finansieringsforslag fra tilskud til Lokal Agenda 21 (kommunikation) på 130.000 kr., hvilket afrundet svarer til 1 pct. af Klima- og Miljøudvalgets serviceudgifter.

Tilskud til Lokal Agenda 21 (kommunikation) finansierer bl.a. kommunikationsopgaver i By- og Miljøforvaltningen, som i stigende grad er relateret til renovationsområdet, hvorfor udgiften fremover afholdes under renovation.

Finansieringsforslaget fremgår af underbilag 2 ”Driftsramme. Ønsker og finansiering”. Bilaget ”Driftsramme. Ønsker og finansiering” indgår som en del af den samlede budgetproces og vil eventuelt blive indarbejdet i Borgmesterens forslag til Budget 2027-2030.

Der er ingen ønsker om finansiering af nye driftsaktiviteter, men fjernvarmemyndigheden har en række udgifter som ikke må afholdes under det takstfinansierede område under fjernvarmeselskaberne for eksempel til konsulentbistand. Disse udgifter relateret til myndighedsopgaver med udbygning af fjernvarme foreslås finansieret ved omprioriteringer indenfor rammen af midler frigjort fra opgaver lokal Agenda 21, som fremover skal afholdes under renovationsområdet.                                                                            

Der er ikke nye budget ønsker på anlægsområdet på anlægsområdet.

Fjernvarme

Ændringer til budget for fjernvarme fremgår af hovedbilag 2. Udvalgets korrigerede budgetramme er et indtægtskrav på 40,7 mio. kr. i 2027-priser. Indtægten skal svare til det forventede afdrag på lån af de pt. vedtagne anlægsbudgetter til fjernvarmeudbygning samt eventuel korrektion for tidligere års over- eller underdækning.

Budgetterne er baseret på foreløbigt skøn for udgift og indtægt på køb og salg af varme fra Centralkommunernes Transmissionsselskab (CTR) som grundlag for den variable takst og fast transmissionstakst. Det endelige budget samt takstbudget for 2027 kan først udarbejdes til september 2026, og ændringer forventes indarbejdet i budget 2027-2030 i forbindelse med teknisk korrektion 4. Fjernvarmens takster for 2027 forelægges til politisk vedtagelse i en særskilt sag.

Over- og underdækning fra tidligere år (2025), som skal indregnes i budget 2027, foreligger først i forbindelse med den såkaldte priseftervisning til Forsyningstilsynet, som udarbejdes i august 2026. Eventuelle ændringer forventes indarbejdet i budget 2027-2030 i forbindelse med teknisk korrektion 4.

Budget til 2. behandling forventes dermed at komme i overensstemmelse med taksterne for 2027, som efterfølgende vil blive forelagt til udvalgets godkendelse.

Renovation

Ændringer til budget for renovation fremgår af hovedbilag 3. Renovationstakster for 2027 og notat om væsentlige forudsætninger for budgettet fremgår af hovedbilag 4 - underbilag 4.1 - 4.4.

I budget 2027 forventes en samlet udgift på 110 mio. kr. til drift af affaldsordninger. For udvikling, administration og IT forventes en samlet udgift på knap 16 mio. kr. således at der forventes en samlet udgift på hele renovationsområdet på 126 mio. kr. og en samlet indtægt på 136 mio. kr. fra opkrævning af affaldsgebyrer hos husholdninger, erhverv og institutioner samt indtægter ved salg af materialer (affald) og lignende. Samlet set budgetteres med et overskud på 10,3 mio. kr.

Dette overskud svarer til renovationsområdets korrigerede budgetramme, og er et indtægtskrav på 10,3 mio. kr. i 2027 priser. Dette overskud skal finansiere:

A) Afbetaling med en femtedel af den berigtigede moms fra 2024 med 4,5 mio. kr. om året,

B) Afdrag på 2,2 mio. kr. på lån til anlægsudgifter til etableringen af genbrugsstationen. 

C) Afdrag på indskud til Ressourceindsamling, som afvikles over fem år. Andelen i 2027 udgør 1,5 mio. kr., samt et 

D) Korrigeret underskud på 4 mio. kr. i renovationsregnskabet for 2025. Underskuddet dækkes over to år, hvorfor der indregnes en overdækning på 2 mio. kr. i henholdsvis budget 2027 og budget 2028.