Resumé

By- og Miljøforvaltningen forelægger budgetopfølgning pr. ultimo marts 2026 med status og prognose for resten af budgetår 2026. Forvaltningen forventer budgetoverholdelse for myndighedsområdet for miljø og det takstfinansierede område fjernvarme. Der forventes budgetoverskridelse på renovationsområdet, som skal opkræves i efterfølgende år via renovationstaksterne. Forvaltningen indstiller, at udvalget godkender budgetopfølgningen.

Servicerammen for Klima- og Miljøudvalget forventes ikke overholdt

Klima- og Miljøudvalget har tre budgetrammer for henholdsvis fjernvarme, renovation og miljø. Driftsudgifter for miljø er omfattet af servicerammen (se tabel 1), mens fjernvarme og renovation er takstfinansierede områder og skal hvile-i-sig-selv.

Servicerammen svarer til det vedtagne budget for miljø. Forvaltningen forventer efter marts 2026, at servicerammen for miljøbudgettet overskrides med 1,1 mio. kr. i 2026. Overskridelsen skyldes i hovedsagen forbrug af videreførte midler til Grøn Omstilling og Vand og Natur, og har for nærværende ingen direkte konsekvenser for udvalgets økonomiske råderum, men indgår i kommunens samlede serviceramme.

Driftsbudget for Klima- og Miljøudvalget forventes overholdt

Af tabel 2 fremgår budget og prognose for Klima- og Miljøudvalget for 2026. Der er prognose for budgetoverskridelse for renovation, mens budgettet forventes overholdt for fjernvarme og de skattefinansierede miljøopgaver. Hver af de tre områder renovation, fjernvarmeforsyning og miljø bliver gennemgået nedenfor i tabel 2.

Der forventes budgetoverskridelse for renovation

Forvaltningen forventer jf. tabel 2, at der er en negativ afvigelse fra det korrigerede budget for renovation på samlet 2,2 mio. kr. i 2026. Renovation er takstfinansieret og et ”hvile-i-sig-selv” område, hvor mer- og mindreforbrug skal udlignes i efterfølgende år via regulering af renovationstaksterne. Budgetopfølgningen på renovationsområdet for 1. kvartal 2026 viser en forventet samlet indtægt på 6,2 mio. kr. i 2026. Der var i 2026 budgetteret med en indtægt på 8,5 mio. kr. til afbetaling på genbrugsstationen og lån fra kommunen til dækning af manglende opkrævning af moms i 2024.

Den forventede indtægt i 2026 er således reduceret med 2,2 mio. kr. Reduktionen skyldes hovedsageligt en reduktion i indtægten fra producentansvarsgebyr, der sker på baggrund af ændringer i Emballagebekendtgørelsen. Ændringen medfører, at producentansvarsordningen kun må opkræves 62,5 procent af det beregnede producentansvarsgebyr, der skal dække kommunens udgifter til indsamling og håndtering af genanvendeligt affald.

Dertil er der flere væsentlige usikkerheder for renovationsbudgettet i 2026, som hovedsageligt drejer sig om producentansvarsordningens kommende opkrævning til kommunen for håndtering af det genanvendelige affald, der ikke er emballageaffald. Producentansvarsgebyret dækker udgiften til indsamling og håndtering af genanvendeligt affald, men da producenterne kun skal dække omkostningerne til emballageaffald, skal de kollektive ordninger opkræve kommunen for de udgifter, som producenterne har haft til håndtering af ikke-emballageandelen af affald. Det kan for eksempel være en plastbalje, der er indsamlet i ordningen for plast.

Derudover er der før valget udarbejdet et lovforslag om ændring i Emballagebekendtgørelsen, som også vil få betydning for budgettet, hvis det vedtages som fremsat. På grund af de igangværende regeringsforhandlinger er det dog på nuværende tidspunkt usikkert, hvornår en lovændring vil træde i kraft. Der forventes derfor yderligere justeringer senere på året.

Drift af affaldsordninger

På Drift af affaldsordninger er der et mindreforbrug på 16,8 mio. kr. Begrundelsen kan opdeles i reelle driftsafvigelser, ændret kontoplanstruktur og ændringerne i Emballagebekendtgørelsen. De reelle driftsafvigelser skyldes forventning om lavere indsamlingsudgifter til RI primært for rest-, tekstil- og madaffald. En stor del af mindreforbruget skyldes en ændret kontoplanstruktur som betyder, at indtægtsbudgettet for salg af genanvendelige fraktioner i det oprindeligt vedtagne budget var indregnet under indtægterne fra renovationsafgiften, men nu er fordelt ud på de enkelte ordninger. Dette er gjort for at følge Indenrigsministeriets kontoplanregler, da også de enkelte ordninger skal "hvile-i-sig-selv". Denne ændring har ikke en betydning for taksterne.

Udvikling, administration og it

Det forventede merforbrug er på i alt 7,3 mio. kr. Heraf skyldes 3,1 mio. kr., at udgifter til beholderservice fremover bogføres under denne post og ikke under drift af affaldsordninger. Der forventes merforbrug til kundeservice hos RI. Der pågår et arbejde med RI, hvor der er fokus på den øgede udgift til kundeservice. Endelig er det prognosen, at renten til lån på renovationsområdet forventes at stige med 1,0 mio. kr. 

Renovationsafgift

Fra renovationsafgifter forventes mindreindtægter på 11,6 mio. kr., hvilket hovedsagelig skyldes, at indtægterne fra genanvendelige fraktioner fremover registreres under drift af affaldsordninger jf. ovenstående. 

Prognose for fjernvarme svarer til driftsbudgettet 

Fjernvarmeforsyningen er takstfinansieret og et ”hvile-i-sig-selv”- område, hvor mer- og mindreforbrug skal udlignes i efterfølgende år via reguleringer af fjernvarmetaksterne. Årets overskud fra driften bruges til at afdrage på kommunens anlæg af fjernvarme. Forvaltningen forventer, at fjernvarmeforsyningen får et nettooverskud på 35,4 mio. kr. til dækning af afdrag på lån til fjernvarmeanlæg svarende til fjernvarmens oprindelige budget.

I taksten for 2026 er der indregnet underdækning fra tidligere år på 16,2 mio. kr. 

Driftsbudgettet overholdes på miljøområdet

”Miljø” vedrører det korrigerede driftsbudget for det skattefinansierede område under Klima- og Miljøudvalget. Det korrigerede budget inkluderer videreførelser på i alt 3,7 mio. kr. fra 2025 fordelt på Vand- og Natur, Grøn Omstilling og Miljøkontrol samt aktiviteter under Agenda 21.

Der forventes i 2026 et samlet mindreforbrug på 2,6 mio. kr. på miljø, der primært vedrører aktiviteter under agenda 21, miljøkontrol og vejafvandingsbidrag.

På aktivitetsområdet Vand og Natur forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr., hvor den største post er midler, der er videreført til etablering af en selvbetjeningsløsning til understøttelse af ansøgninger om regnvandsseparering. Der forventes endvidere et mindreforbrug på en række drifts- og myndighedsområder, hvor udgifterne ofte ikke falder hvert år.

Under miljøkontrol og Agenda 21 (tidligere Grønt Idécenter) forventes 1,4 mio. kr. i mindreforbrug, hvoraf 1,0 mio. er budget til understøttelse af aktiviteter under Agenda 21. Heraf er 0,4 mio. kr. afsat til borgerprojekter. De resterende 0,4 mio. kr. er primært midler, der er afsat til drift af MiljøWeb.

Prognosen for kommunens udgifter til Novafos til vejafvandingsbidrag er 1,0 mio. kr. lavere end budget grundet lavere aktivitet i Novafos.

Der forventes et merforbrug til grøn omstilling på 0,4 mio. kr., som skyldes, at der først kommer indtægter fra det EU-finansierede projekt Green Mobility Shift efter 2026. 

Anlægsbudget 

Oversigt over opfølgningen af anlægsudgifter pr. 1. kvartal 2026 for Klima- og Miljøudvalget fremgår af bilag 1. Udgifterne til anlægsinvesteringer på de takstfinansierede områder opkræves efterfølgende over renovations- henholdsvis fjernvarmetaksterne.

Oversigten viser, at det korrigerede nettobudget i 2025 er 739,9 mio. kr., mens det forventede forbrug er 421,1 mio. kr. Samlet forventer forvaltningen et mindreforbrug på 319,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.