Resultatet af årets første budgetopfølgning fremlægges til politisk godkendelse.

1. Budgetopfølgningen godkendes.

2. Budgetopfølgningen godkendes ikke.

Indstilling: Forvaltningschefen for Social, Sundhed og Beskæftigelse indstiller, at budgetopfølgning godkendes (løsningsmulighed 1).

Årets første budgetopfølgning viser et samlet forventet underskud i Social- og beskæftigelsesforvaltningen på de decentrale konti på 4,6 mio. kr.  Indeholdt i underskuddet er det overførte underskud fra 2025 på 2,3 mio. kr. Særligt Plejehjemmet Kildemosen er udfordret og det forventede underskud hér udgør ca. 3 af de 4,6 mio. kr. 

Kildemosens grundlæggende - også økonomiske - udfordring er mangel på medarbejdere.  Når der er mangel på egne medarbejdere (fastansatte og vikarer), skal der købes vikarer hos private vikarbureauer for at dække vagtplanen. En væsentlig dyrere løsning. Fokus er på at reducere anvendelsen af eksterne vikarer, som stabilt igennem 2026 har dækket ca. hver femte vagt.

I årets første fire måneder er der afholdt udgifter til eget personale på ca. 6,4 mio. kr. og  til eksterne vikarer på ca. 1,8 mio. kr. Personaleudgifterne i årets 4 første måneder har således været i alt på ca. 8,2 mio. kr. Budgettet er på ca. 22,5 mio. kr. i 2026 heraf ca. 7,5 mio. kr. for de første fire måneder. Der har derfor været et merforbrug på ca. 0,7 mio. kr. for de første fire måneder. I april 2026 er der ansat 37,61 fuldtidsansatte/årsværk (fastansatte 33,07, timeafløsere 4,54) på Kildemosen. Det bemærkes at der indgår personale under uddannelse og under fratrædelse i opgørelsen for fuldtidsansætte jf. pkt 3 og 5 nedenunder. Det betyder at der reelt kun har været ca. 33 fuldtidsansætte til rådighed i årets første måneder. Der er behov for ca. 42 til 44 årsværk for at dække alle vagter med eget personale.  Der mangler således en hel del medarbejdere på Kildemosen for at vagtplanen kan dækkes af eget personale.

Der pågår en løbende proces med at rekruttere nye medarbejdere. Liger nu annonceres efter 2 sygeplejersker, 2 SOSU - assistenter og 2 SOSU-hjælpere. Der arbejdes løbende på at forbedre den økonomiske situation. Der er en forventning om en halvering af behovet for eksterne vikarer i de sidste 8 måneder ift. til forbruget i de første 4. Forventningen er i særlig grad baseret på:  1. Sygefraværet er halveret i 2026 fra 13 % i 2025. 2. forventning om delvis succes med rekrutteringsindsatsen, 3. to medarbejdere forventes retur fra den interne SOSU-hjælper uddannelse i Onsbjerg, og 4. en borger med særlige behov, som har medført store udgifter til eksterne vikarer er flyttet til et andet tilbud, 5. I løbet af 1. halvår er de sidste opsagte langtidssyge afviklet lønmæssigt 6. den daglige vagtplan justeres hele tiden ift. konkrete behov 7. Effekten af konvertering til dosispakket medicin.

 

I Samsø Kommune er der månedlige budgetopfølgninger på alle budgetområder. Som udgangspunkt udmøntes tre af årets budgetopfølgninger i politiske sagsfremstillinger, hvor først fagudvalgene og senere økonomiudvalget og  Kommunalbestyrelsen får et samlet overblik over, hvordan det står til med budgetoverholdelsen, og eventuelle risikoområder italesættes.

Ved hvert månedsskifte udarbejder Økonomiafdelingen rapporter for samtlige afdelinger og områder i Samsø Kommune. Disse rapporter er grundlaget for en analyse, som medfører en prognose for årets resultat i en afdeling eller et område. Budgetopfølgningen er udarbejdet af økonomiafdelingen, afdelingslederne og forvaltningscheferne i fællesskab. Budgetopfølgningen fremlægges af chefgruppen. Konsulenterne i økonomiafdelingen har et tæt løbende samarbejde med kommunens afdelinger og der planlægges månedlige opfølgningsmøder hen over året, således at afvigelser og strategier er afstemt forud for behandlingen af budgetopfølgningen.