Monrad
Samsø

Første Budgetopfølgning 2026 BU - ØU - KB

S2026-906 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Problemstilling

Resultatet af første budgetopfølgning fremlægges til politisk godkendelse.

Løsningsmuligheder og indstilling

Løsningsmulighed 1: At budgetopfølgningen godkendes.
Løsningsmulighed 2: At budgetopfølgningen ikke godkendes.
Forvaltningschefen for Børn, Unge og Kultur indstiller, at budgetopfølgningen godkendes (løsningsmulighed 1).

Sagsfremstilling

Årets første budgetopfølgning viser et samlet forventet underskud på områderne under Børne-, Unge- og Kulturforvaltningen på i alt -3.124.000 kr. Der er tale om kombination af både positive og negative afvigelser i afdelingerne. Dog stammer underskuddet på flere områder fra tilbagevendende udfordringer. På flere af de problematiske områder har de decentrale overførsler fra 2025 haft en forværrende indvirkning på det forventede årsresultat her i 2026. Andre steder er der heldigvis en forventning til at de overførte underskud vil kunne afdrages eller helt afvikles.
Der redegøres for de væsentlige afvigelser i de følgende afsnit.
Børne- og Ungepuljen, hvis formål er at finansiere støttetimer til børn i daginstitutionerne, er en af områderne, som stadigvæk er under pres. Her er der ikke er udsigter til at søgningen bliver mindre eller at det bliver muligt at afdrage på det overførte underskud. Der er endnu ikke bevilliget støtte til årets sidste fem måneder, men underskuddet forventes at blive i omegnen af de -800.000 kr., hvoraf de -359.000 kr. stammer fra 2025. Der er ikke noget der tyder på at behovet for støttetimer bliver mindre i de kommende år.
Driften af afdelingen FGU Samsø er et andet område, som over en årrække har optjent et større underskud. FGU Samsø afventer svar på ansøgningen om at blive en skole med dertilhørende tilskud, således at økonomien vil blive forbedret. Der er dog ikke udsigt til at det oparbejdede underskud på -619.000 kr. vil følge med, hvis en FGU-skole på Samsø skulle blive en realitet.
Dagplejen på Samsø er stadigvæk påvirket af de seneste års fald i børnetal. Dertil kommer væsentlige ændrede forhold i overenskomster, som særligt gælder for den meget erfarne gruppe af hjemmedagplejere, som er på Samsø. Med et overført underskud på -711.000 kr. fra 2025, så forventes der et underskud i 2026 på -1.200.000 kr. på Dagplejens område. Det skal dog bemærkes, at en ny tildelingsmodel for Dagplejen (punkt på dagens dagsorden) forventes at afhjælpe de økonomiske og kapacitetsmæssige udfordringer, som der er i dag.
Samsø Skole forventer at kunne afdrage på de -500.000 kr. som afdelingen fik overført fra 2025. Imens forsøger Familieafdelingen at rekruttere de nødvinge ressourcer, som de på seneste har manglet. Det har betydet at afdelingen har haft et overskud som blev overført. Der afventes forsat på en afgørelse fra ankestyrelsen, som potentielt kan afhjælpe forvaltningen underskud. Afgørelsen er af flere omgange blevet udskud.
Alt i alt et forventes underskud på -3.124.000 kr. i Børn-, Unge- og Kulturforvaltningen ved den første budgetopfølgning i 2026. 

Økonomi og personale

Inden for Børn-, Unge- og Kulturforvaltningens område forventes der på nuværende tidspunkt et underskud i 2026 på -3.124.000 kr.
1. Budgetopfølgning 2026 (i 1.000 kr., 2026 p/l)
 
 Oprindeligt budget 2026
Korrigeret  budget 2026
 Forventet årsresultat Forventet over-/ underskud 2026
+ = overskud
- = underskud		 Decentralt overført over-/underskud 2025
           
Børne-, Unge- og Kulturforvaltningen 77.673 77.999 81.123 -3.124 -327

Regnskabsresultatet fra 2025 og de tilhørende overførsler er medtaget i denne prognose. I alt er der overført et samlet underskud på -327.000 kr. fra 2025. Dette underskud er fordelt på decentralt underskud på -1.412.000 kr. og overførte øremærkede midler på +1.085.000 kr.

Tidligere beslutninger

I Samsø Kommune er der månedlige budgetopfølgninger på alle budgetområder. Som udgangspunkt udmøntes tre af årets budgetopfølgninger i politiske sagsfremstillinger, hvor først fagudvalgene og senere Kommunalbestyrelsen får et samlet overblik over, hvordan det står til med budgetoverholdelsen, og eventuelle risikoområder italesættes.

Dialog og høringer

Ved hvert månedsskifte udarbejder Økonomiafdelingen rapporter for samtlige afdelinger og områder i Samsø Kommune. Disse rapporter er grundlaget for en analyse, som medfører en prognose for årets resultat i en afdeling eller et område.
Budgetopfølgningen er udarbejdet af økonomiafdelingen, afdelingslederne og forvaltningscheferne i fællesskab. Budgetopfølgningen fremlægges af chefgruppen.
Konsulenterne i økonomiafdelingen har et tæt løbende samarbejde med kommunens afdelinger og der planlægges månedlige opfølgningsmøder hen over året, således at afvigelser og strategier er afstemt forud for behandlingen af budgetopfølgningen. 

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Problemstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Resultatet af første budgetopfølgning fremlægges til politisk godkendelse.</div> </body> </html> </span> <h3>Løsningsmuligheder og indstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Løsningsmulighed 1: At budgetopfølgningen godkendes.<br> Løsningsmulighed 2: At budgetopfølgningen ikke godkendes.</div> <div>Forvaltningschefen for Børn, Unge og Kultur indstiller, at budgetopfølgningen godkendes (løsningsmulighed 1).</div> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Årets første<span> </span><mark><span>budgetopfølgning</span></mark> viser et samlet forventet underskud på områderne under Børne-, Unge- og Kulturforvaltningen på i alt -3.124.000 kr. Der er tale om kombination af både positive og negative afvigelser i afdelingerne. Dog stammer underskuddet på flere områder fra tilbagevendende udfordringer. På flere af de problematiske områder har de decentrale overførsler fra 2025 haft en forværrende indvirkning på det forventede årsresultat her i 2026. Andre steder er der heldigvis en forventning til at de overførte underskud vil kunne afdrages eller helt afvikles.</div> <div>Der redegøres for de væsentlige afvigelser i de følgende afsnit.</div> <div><span>Børne- og Ungepuljen, hvis formål er at finansiere støttetimer til børn i daginstitutionerne, er en af områderne, som stadigvæk er under pres. Her er der ikke er udsigter til at søgningen bliver mindre eller at det bliver muligt at afdrage på det overførte underskud. Der er endnu ikke bevilliget støtte til årets sidste fem måneder, men underskuddet forventes at blive i omegnen af de -800.000 kr., hvoraf de -359.000 kr. stammer fra 2025. Der er ikke noget der tyder på at behovet for støttetimer bliver mindre i de kommende år.</span></div> <div><span>Driften af afdelingen FGU Samsø er et andet område, som over en årrække har optjent et større underskud. FGU Samsø afventer svar på ansøgningen om at blive en skole med dertilhørende tilskud, således at økonomien vil blive forbedret. Der er dog ikke udsigt til at det oparbejdede underskud på -619.000 kr. vil følge med, hvis en FGU-skole på Samsø skulle blive en realitet.</span></div> <div><span>Dagplejen på Samsø er stadigvæk påvirket af de seneste års fald i børnetal. Dertil kommer væsentlige ændrede forhold i overenskomster, som særligt gælder for den meget erfarne gruppe af hjemmedagplejere, som er på Samsø. Med et overført underskud på -711.000 kr. fra 2025, så forventes der et underskud i 2026 på -1.200.000 kr. på Dagplejens område. Det skal dog bemærkes, at en ny tildelingsmodel for Dagplejen (punkt på dagens dagsorden) forventes at afhjælpe de økonomiske og kapacitetsmæssige udfordringer, som der er i dag.</span></div> <div><span>Samsø Skole forventer at kunne afdrage på de -500.000 kr. som afdelingen fik overført fra 2025. Imens forsøger Familieafdelingen at rekruttere de nødvinge ressourcer, som de på seneste har manglet. Det har betydet at afdelingen har haft et overskud som blev overført. Der afventes forsat på en afgørelse fra ankestyrelsen, som potentielt kan afhjælpe forvaltningen underskud. Afgørelsen er af flere omgange blevet udskud.</span></div> <div><span>Alt i alt et forventes underskud på -3.124.000 kr. i Børn-, Unge- og Kulturforvaltningen ved den første </span><mark><span>budgetopfølgning</span></mark><span> i 2026. </span></div> </body> </html> </span> <h3>Økonomi og personale</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Inden for Børn-, Unge- og Kulturforvaltningens område forventes der på nuværende tidspunkt et underskud i 2026 på -3.124.000 kr.</div> <table border="1" cellpadding="1" cellspacing="1" style=""> <tbody> <tr> <td style=""> <div>1. Budgetopfølgning 2026 (i 1.000 kr., 2026 p/l)</div> <div> </div> </td> <td style="">Oprindeligt budget 2026</td> <td style=""> <div>Korrigeret  budget 2026</div> </td> <td style="">Forventet årsresultat</td> <td style="">Forventet over-/ underskud 2026<br> + = overskud<br> - = underskud</td> <td style="">Decentralt overført over-/underskud 2025</td> </tr> <tr> <td style=""> </td> <td style=""> </td> <td style=""> </td> <td style=""> </td> <td style=""> </td> <td style=""> </td> </tr> <tr> <td style="">Børne-, Unge- og Kulturforvaltningen</td> <td>77.673</td> <td>77.999</td> <td>81.123</td> <td>-3.124</td> <td>-327</td> </tr> </tbody> </table> <div><br> Regnskabsresultatet fra 2025 og de tilhørende overførsler er medtaget i denne prognose. I alt er der overført et samlet underskud på -327.000 kr. fra 2<span>025. Dette underskud er fordelt på decentralt underskud på -1.412.000 kr. og overførte øremærkede midler på +1.085.000 kr.</span></div> </body> </html> </span> <h3>Tidligere beslutninger</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>I Samsø Kommune er der månedli<span>ge </span><mark><span>budgetopfølgning</span></mark><span>er på alle budgetområder. Som udgangspunkt udmøntes tre af årets </span><mark><span>budgetopfølgning</span></mark><span>er i politi</span>ske sagsfremstillinger, hvor først fagudvalgene og senere Kommunalbestyrelsen får et samlet overblik over, hvordan det står til med budgetoverholdelsen, og eventuelle risikoområder italesættes.</div> </body> </html> </span> <h3>Dialog og høringer</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Ved hvert månedsskifte udarbejder Økonomiafdelingen rapporter for samtlige afdelinger og områder i Samsø Kommune. Disse rapporter er grundlaget for en analyse, som medfører en prognose for årets resultat i en afdeling eller et område.<br> Budgetopfølgningen er udarbejdet af økonomiafdelingen, afdelingslederne og forvaltningscheferne i fællesskab. Budgetopfølgningen fremlægges af chefgruppen.<br> Konsulenterne i økonomiafdelingen har et tæt løbende samarbejde med kommunens afdelinger og der planlægges månedlige opfølgningsmøder hen over året, således at afvigelser og strategier er afstemt forud for behandlingen af budgetopfølgningen. </div> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsorden.samsoe.dk/Vis/Pdf/bilag/5775dea5-8cf5-4ccc-ad0e-53acf94ecf07"
      • DocumentId "5775dea5-8cf5-4ccc-ad0e-53acf94ecf07"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2026-906"
  • Navn "Første Budgetopfølgning 2026 BU - ØU - KB"
  • Punktnummer "52"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1 - BUK 1. BO 2026"
      • Id "efafb8ec-126d-4ce3-961f-fc9ef7b6f07f"
  • Documents null
  • Id "6196681c-e1a9-452e-80bb-bf3ef1976d97"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "6a6e1a7a-937c-47a7-83bb-5ca3214d3418"
  • Number "52"
  • Sorting 52
  • IsOpen true
  • CaseNumber "S2026-906"
  • SourceId "0fe86d85-0993-48d5-9528-3242e7e57d84"
  • Caption "Første Budgetopfølgning 2026 BU - ØU - KB"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items