I henhold til "principper for økonomistyring" fremlægges den tværgående Økonomirapport 1 til politisk behandling. 

Den tværgående økonomirapport har til formål dels at samle op og formidle de overordnede økonomiske resultater af budgetopfølgningen på tværs af udvalg og dels at sikre den formelle behandling og godkendelse af ansøgte bevillingsmæssige tilpasninger. 

Indmeldingerne fra de enkelte udvalgsområder er samlet i et økonomisk overblik, som fremgår af sagens bilag 1. Dette overblik indeholder budgetopgørelse, finansieringsoversigt, aktuel likviditetsoversigt og låneoverblik. 

For uddybende beskrivelse af resultaterne på de enkelte udvalgsområder henvises til udvalgsbehandlingen, hvorfra de enkelte referater er optrykt i bilag 2. 

Samlet resultat:

• Forventet balance både likviditetsmæssigt og budgetmæssigt på tværs af aktiviteterne i de enkelte fagudvalg og dermed et uændret økonomisk udgangspunkt for arbejdet med budget 2027 til 2030.
• Forventet overholdelse af den tildelte ramme til kommunal service for 2026 efter bufferpuljen på 25,0 mio. kr. i tråd med de budgetmæssige forudsætninger ansøges tilført kassen. 
• Forventet gennemførelse af anlægsinvesteringer for 75,5 mio. kr. mod et forventet anlægsniveau ved budgetlægningen på 76,6 mio. kr. Sagen indeholder i bilag 3 en uddybende beskrivelse af status på de enkelte projekter og forventningerne til 2026. 
• Teknik- og Miljøudvalget ansøger ved denne økonomirapport om en tillægsbevilling til vintertjenesten på 11 mio. kr. efter en relativ hård vinter, som mellemfinansieres af kommunekassen i tråd med gældende praksis. 
• Øvrige udvalg indmelder et samlet forventet mindreforbrug på 24,6 mio. kr., som opgøres endeligt ved økonomirapporten i efteråret og på dette tidspunkt skal ses i sammenhæng med sommerens midtvejsregulering af indtægtsbudgettet.  
• Økonomirapporten viser forventede merindtægter fra salg af byggegrunde på 5,3 mio. kr., som først tilføres kassen ved økonomirapporten i efteråret, når pengene er realiseret. Indtægten kommer primært fra salg af sommerhusgrunde i Lønstrup. 
• Hjørring Kommune er som alle andre kommuner tilført ekstra finansiering til børnepakken på 15,6 mio. kr. og 0,8 mio. kr. i særtilskud fra Styrelsen for Grøn Trepart. Disse midler ansøges med Økonomirapporten tilført henholdsvis Børne-, Fritids- og Uddannelsesudvalget og Teknik- og Miljøudvalget.

Særligt omkring børnepakken

Udmøntningen af børnepakken på Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalgets område behandles på et senere punkt på dagsordenen. Det fremgår af sagen, at Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget jf. initiativforpligtigelsen anbefaler Økonomiudvalg og Byråd, at sænkelse af forældrebetalingen udskydes til d. 1. august 2026, hvilket vil frigøre 2,7 mio. kr., der kan bidrage til at bringe budgettet på udvalgsområdet i balance. 

Hvis byrådet vælger at følge Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalgets anbefaling, vil det dermed forbedre det samlede resultat i økonomirapporten med yderligere 2,7 mio. kr.

Likviditeten

Likviditetskurven er jf. bilag 1 vedlagt til orientering og viser med udgangen af april måned 196 mio. kr. En uddybende beskrivelse af den finansielle side fremgår af bilag 5. 

Bevillingsmæssige ændringer fra de enkelte udvalgsområder 

De bevillingsmæssige ændringer og indstillinger fra de enkelte udvalgsområder er i bilag 4 samlet i et bevillingsskema til endelig godkendelse i byrådet. 

Godkendelsen omfatter omprioriteringer mellem sektorer indenfor et udvalgsområde, flytning mellem udvalgsområder, flytning mellem drift og anlæg, flytning mellem drift og finansiering, samt ansøgning om kassefinansierede tillægsbevillinger. 

De væsentligste bevillingsmæssige ændringer ved denne økonomirapport er omtalte tillægsbevilling til vintertjenesten på 11 mio. kr. modregnet den planlagte kassetilførsel af bufferpuljen på 25,0 mio. kr. 

Alt i alt en bevillingsmæssig kassevirkning på 13,4 mio. kr.