Resumé

Psykiatri- og Handicapudvalgets 1. budgetopfølgning omfatter udvalgets drifts- og anlægsudgifter og forelægges hermed til godkendelse. Budgetopfølgningen indeholder status efter marts måned samt forvaltningens prognose for det samlede forbrug i hele 2026 for både drift og anlæg.

Budgetopfølgningen viser på driften et samlet forventet merforbrug på 14,9 mio. kr. i forhold til vedtaget budget og et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 10,5 mio. kr. Samlet forventes det, at servicerammen på udvalgets område overskrides med 29,8 mio. kr. 
På anlæg forventes et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 18,7 mio. kr. 

Opfølgning på driftsbudgettet

Psykiatri- og Handicapudvalget har et samlet driftsbudget i 2026 på 417,2 mio. kr. sammensat af ”Voksne med særlige behov” på 479,2 mio. kr., ”Takstfinansierede tilbud” på -16,8 mio. kr. og ”Ældreboliger og særligt dyre enkeltsager ”på -45,2 mio. kr., jf. introduktion til udvalgets økonomi (jf. Psykiatri- og Handicapudvalget 08.04.2026, punkt 4).

For driftsøkonomien skal kommunen overholde både den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen, og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Budgetopfølgningen viser et samlet forventet merforbrug på 14,9 mio. kr. i forhold til vedtaget budget og et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 10,5 mio. kr. Samlet forventes det, at servicerammen på udvalgets område overskrides med 29,8 mio. kr. Overskridelsen af servicerammen skyldes primært stigende udgifter på Myndighedsbudgettet, hvor der isoleret set ses et merforbrug på 32,0 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.

Tabellen nedenfor viser budget og forventet forbrug på Psykiatri- og Handicapudvalgets område, opdelt på udgifter inden for og uden for servicerammen. 

Tabel 1: Psykiatri- og Handicapudvalgets driftsramme, mio. kr.

Note: Totalerne stemmer ikke nødvendigvis på decimaler, hvilket kan skyldes afrundinger. 

I det følgende uddybes de største afvigelser i prognosen, dvs. merforbruget på myndighedsområdet og mindreforbruget på særligt dyre enkeltsager.  

Fortsat stigende udgifter på myndighedsbudgettet

Myndighedsbudgettet består af udgifter til bo- og dagtilbud m.v.  til henholdsvis voksen- og ungeområdet samt udgifter til udsatte på forsorgshjem og krisecentre. Myndighedsbudgettet rummer således udgifter til køb af indsatser til Gladsaxe-borgere på både udenbys tilbud og egne takstfinansierede tilbud.

Det samlede merforbrug på myndighedsbudgettet er på 32 mio. kr. ift. korrigeret budget. Beløbet fordeler sig med 31,4 mio. kr. på den del af myndighedsbudgettet, der finansierer bo- og dagtilbud  på voksen- og ungeområdet, samt 0,6 mio. kr. på forsorgshjem og krisecentre.  

Prognosen på den del af Myndighedsbudgettet, der dækker udgifter til bo- og dagtilbudsområdet for unge og voksne, afspejler en vækst på knap 16 mio. kr. sammenlignet med regnskab 2025, svarende til en vækst på 4 pct. korrigeret for den almindelige prisudvikling.  

Hovedforklaringen på den forventede udgiftsudvikling fra 2025 til 2026 skal findes på midlertidige botilbud og socialpædagogisk støtte. Udgifterne til midlertidige botilbud forventes således at stige med 8,2 mio. kr. på tværs af voksen- og ungeområdet, og hovedforklaringen bag denne vækst er et stigende antal modtagere af tilbuddet. Udgifterne til socialpædagogisk støtte forventes at stige med 6,2 mio. kr. sammenlignet med 2025, og hovedforklaringen på dette er en række nytilkomne dyre enkeltsager, hvor den socialpædagogiske støtte ydes som alternativ til et længevarende botilbud.     

I bilag 3 uddybes årsagerne til den forventede udgiftsvækst fra 2025 til 2026 på myndighedsbudgettet gennem en sammenligning af aktivitet og udgifter i regnskab 2025 og prognosen for 2026.

Stigende indtægter til særligt dyre enkeltsager

Refusion  for særligt dyre enkeltsager er fortrinsvist afledt af udgifterne på Myndighedsbudgettet. I og med at der forventes stigende udgifter på Myndighedsbudgettet forventes der derfor også en stigning i refusionerne til de særligt dyre enkeltsager, således at der i alt forventes merindtægter på 14,9 mio. kr.

Grundlag for prognosen

Udgiftsforventningen på Myndighedsbudgettet vil så tidligt på året være behæftet med en vis usikkerhed. Skønnet baserer sig på en kombination af kendte udgifter og forventede udgifter, herunder udgifter til borgere, der overgår til Psykiatri- og Handicapudvalgets område fra det specialiserede børne- og ungeområde.

Udgifterne i skønnet til udsatte borgere på krisecentre og forsorgshjem er lidt større end ved det øvrige myndighedsbudget, idet borgere på krisecentre og forsorgshjem dels selv kan henvende sig uden om den kommunale myndighed og dels selv kan udskrive sig fra tilbuddene. Skønnet baserer sig derfor på kendte borgere i første kvartal og på niveauet fra 2025. 

Budgetnote 3a og arbejdet med udviklingssporene

Det kan bemærkes, at det hovedsageligt er botilbudsområdet, der er årsag til budgetoverskridelsen på Psykiatri- og Handicapudvalgets driftsramme, og at netop dette område er fokus for den analyse, der aktuelt gennemføres i regi af budgetnote 3a, som blev vedtaget ifm. budget 2026-2029. Første del af budgetnoten afrapporteres til Økonomiudvalget i juni 2026. 

Der henvises tillige til forvaltningens tidligere præsentationer af arbejdet med at understøtte en mere økonomisk og faglig bæredygtig udvikling på området (Psykiatri- og Handicapudvalget 04.02.2026, punkt 3 og Psykiatri- og Handicapudvalget 04.03.2026, punkt 3). 

Opfølgning på anlægsbudgettet

For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe. Psykiatri- og Handicapudvalget har et korrigeret budget til anlæg på 20,8 mio. kr. i 2026.
Opfølgningen på anlægsudgifter for Psykiatri- og Handicapudvalget fremgår af nedenstående tabel.

Oversigten viser, at det korrigerede budget for nettoanlægsudgifterne, er på 20,8 mio. kr. Samlet set forvaltningen forventer et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 18,7 mio. kr. på Psykiatri- og Handicapudvalgets område. Årsagerne til mindreforbruget kan primært henføres til Projekt Boliv på Kellersvej området. 

En oversigt over de enkelte anlægsprojekter med vedtaget budget, korrigeret budget, forbrug pr. 31.03.2026 budgetopfølgning samt forventet 2026 forbrug fremgår af bilag 2.

Psykiatri- og Handicapudvalget 04.02.2026, punkt 3 

Psykiatri- og Handicapudvalget 04.03.2026, punkt 3

Psykiatri- og Handicapudvalget 08.04.2026, punkt 4