Ad. 1: Status for budgetopfølgningen

Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026 inden for Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget budget.

Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 udviser et forventet merforbrug på 7,512 mio. kr. på driften.

Til budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 er der ikke gennemført en opfølgning på udvalgets anlægsprojekter jf. punkt 59 på kommunalbestyrelsesmødet d. 11. marts 2026.

Den samlede budgetopfølgning for alle fagudvalg inkl. kommunens renter, finansiering og balanceforskydninger behandles i en særskilt sag på dette møde.

Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 (angivet i 1.000 kr., minus=mindreforbrug)

Den største ændring siden budgetvedtagelsen er, at Rengøring nu forventer at hente deres merforbrug i løbet af 2026, så budgettet er i balance. Rengøringen har overholdt sin handleplan og ser effekten af en række igangsatte indsatser. Dette er bl.a. opnået gennem omstrukturering af ledelsen, reduceret sygefravær og effektivisering af indkøb.
Derudover bidrager implementeringen af rengøringsrobotter i 2025, som videreføres i 2026.

På øvrige områder af Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalgets budget forventes der fortsat merforbrug i 2026.

Et par af hovedårsagerne til merforbruget inden for Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget budget er:

1. Projektet ”Sammen om færre m2” (01 Ejendomsdrift) 15,232 mio. kr. Ud af merforbruget udgør 13,196 mio. kr. et overført merforbrug for tidligere år, mens der i 2026 resterer effektiviseringer for 2,988 mio. kr., som endnu ikke er realiseret. Indtægten fra salget af Gestelevvej 45, 5750 Ringe (tidligere Heden-Vantinge skole) på knap 0,951 mio. kr. nedbringer det samlede merforbrug til 15,232 mio. kr.
2. Barselspuljen 9,077 mio. kr. (09 Administration): Afvigelsen skyldes bl.a., at merforbruget på 5,5 mio. kr. fra 2025 er overført til 2026. Antallet af barsler i 2026 følger den stigende udvikling fra 2025. Der vil til budget 2027 blive udarbejdet basisbudgetforslag på barselspuljen.

Omvendt forventes der mindreforbrug på:

1. Pensionerede tjenestemænd 3,030 mio. kr. (09 Administration): Antallet af kommunens pensionerede tjenestemænd er faldet, hvorfor der forventes et samlet mindreforbrug på 3,030 mio. kr.
2. Midler på investeringspuljen 8,2 mio. kr. (09 Administration)

I bilag 1 kan læses uddybende om budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026.

Ad. 2: Handlinger på baggrund af budgetopfølgningen

Forvaltningen foreslår at håndtere merforbruget i budgetopfølgningen 2026 ved følgende handlinger: 

1. (01 Ejendomsdrift - Overført merforbrug på Ejendomsdrift og vedligehold) – Der er stoppet for alle ikke strengt nødvendige vedligeholdelsesopgaver. Det forventes, at det oparbejdede merforbrug herved vil kunne nedbringes over en 4-årig periode løbende fra 2024 til 2027. Holdes det forventede forbrug som opgjort pr. 31.marts, forventes det, at handleplanen kan indfris ved udgangen af 2027.
2. (01 Ejendomsdrift – el, vand og varme) Udviklingen i pris og forbrug vil blive fuldt tæt frem mod budgetopfølgningen 31.5 og 30.9, hvis det høje forbrug fortsætter, vil en sag om håndtering af merforbruget blive fremlagt primo 2027, når de endelige forbrugstal for 2026 foreligger.
3. (01 Ejendomsdrift – ”Sammen om færre m2”) – Der er på Økonomi,- Erhvervs og Turismeudvalgets møde d. 27. april fremlagt en status og forslag til videreudvikling af projektet. Eventuelle effekter af dette er ikke indregnet i forventningerne i denne budgetopfølgning.

Ad. 3 og 4: Tillægsbevillinger

Forvaltningen indstiller, at kommunalbestyrelsen godkender en række overførsler mellem bevillinger, som også kaldes budgetneutrale tillægsbevillinger. Forvaltningen indstiller desuden, at kommunalbestyrelsen godkender, at der tilføres midler til kassen.

Tabel 2: Tillægsbevillinger pr. 31. marts 2026 (angivet i 1.000 kr.)

Ansøgte tillægsbevillinger på 4,629 mio. kr. i 2026, stigende til 4,809 mio. kr. i 2027 og faldende til 4,475 mio. kr. i 2028 og frem.     

Heraf en kassefinansieret tillægsbevilling på -1,348 mio. kr. (kassetilgang) i 2026:

Kassetilførslen vedrører afledt drift til jordpuljen. Ved budgetaftalen 2026-2029 blev der afsat 1,348 mio. kr. til afledt drift i forbindelse med kommunens jordpulje. Efter budgetaftalen blev forvaltningen opmærksom på, at evt. afledte udgifter skal indgå i kommunens byggemodningsregnskaber og ikke afsættes som afledt drift. Det skyldes, at jordpuljen skal hvile i sig selv over tid. Derfor skal udgifter til afledt drift tænkes ind i det samlede jordpuljeregnskab og ikke afsættes i de årlige budgetaftaler. Midlerne tilføres derfor kassen i denne budgetopfølgning.

Vigtigste budgetneutrale tillægsbevillinger i 2026 og frem:

• 2,046 mio. kr. til sygefraværskonsulenter i 2026, faldende til 0,591 mio. kr. i 2027:

Sygefraværskonsulenterne vil være ansat i Stab for Bosætning, Erhverv- og Organisation, men finansieres af alle fagudvalg indtil april 2027. De vil have til formål at understøtte alle fagområder i håndteringen af sygefravær.

• 5,280 mio. kr. vedrørende samling af budgettet til AES forsikring i 2026 og frem. Forvaltningen ønsker at samle budget og udgifter under Stab Bosætning, Erhverv og Organisation under bevillingen til administration, så fagudvalgene ikke længere selv skal håndtere de løbende stigninger i bidragssatserne.

I bilag 2 kan man se en uddybning af tillægsbevillingerne.

Ad. 5: Bevillingsændring

I forbindelse med denne budgetopfølgning ansøges det om at samle hele Socialtilsyn Syds budget på bevillingen til Administration under Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget jf. bilag 3. Det skyldes, at Socialtilsyn Syds budget er indtægtsdækket og skal gå i nul samlet set. På den baggrund giver det bedst mening, at budgettet er samlet på én bevilling. Ændringen er budgetneutral.

Introduktion til budgetopfølgningen

På mødet introduceres budgetopfølgningen med udgangspunkt i vedhæftede introduktionsslides. Udvalget kan stille spørgsmål og kommentere undervejs