Struer

Budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 - Forventet regnskab 2026 (ØK - BY)

00.30.14-Ø00-15-25 -

Prompt resultater

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indstilling
Administrationen indstiller

at budgetopfølgningen / forventet regnskab 2026 godkendes,

at budgetrevisionen jf. bilag 4 på 9.061.000 kr. i 2026 og -13.000 kr. fra 2027 og fremad godkendes.

Sagsfremstilling

Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 er nu gennemført i forhold til de fem fagudvalg og økonomiudvalget. På baggrund heraf er udarbejdet forventet regnskab 2026.

Budgetopfølgningen udviser en forventet fald i likviditet ultimo 2026 fra opr. budget på 105,0 mio. kr. til forventet regnskab på 95,0 mio. kr. - et kassetræk på 10,0 mio. kr. i forhold til oprindelig vedtaget budget. Kassetrækket relateres til:

Ændringer likviditet	Mio. kr.
Lavere resultat af ordinær drift	-7,5
Mindre udgifter anlæg (inkl. jordforsyning)	6,0
Lånoptagelse	-9,2
Øvrige forskydninger	0,8
Lavere likviditet ved året start	-0,1
Total (forventet kassetræk 2026)	-10,0

Forventet resultat 2026

Forventet regnskab 2026 ser i hovedtræk således ud:

Resultatopgørelse (mio.kr.)	Opr. budget 2026	Forventet regnskab 2026
Resultat af ordinær drift	40,9	33,4
Skattefinansieret anlæg	-59,3	-53,1
Kommunale ældreboliger (drift, anlæg og renter)	17,6	17,3
Jordforsyning	0,1	-0,1
Låneoptagelse	30,2	21,0
Afdrag på lån	-17,6	-17,5
Balanceforskydninger i øvrigt	-3,7	-3,1
Kommunale ældreboliger (afdrag på lån)	-13,2	-13,2
Kommunale ældreboliger (lånoptagelse)	0,8	1,3
Ændring forbrug af likvide aktiver	-4,2	-14,0
Likviditet ved årets start	109,2	109,0
Forventet likviditet ultimo 2026	105,0	95,0
Forventet likviditet jf. kassekreditreglen¹	175,0	175,0

¹ Skønnet til 80 mio. kr. højere end likviditet ved årets udgang.

Det forventes således, at regnskabsåret 2026 vil slutte med en likviditet på 95,0 mio. kr. Samtidig udgør forventet overførsel af uforbrugte midler fra 2026 til 2027 i alt 97,4 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 103,4 mio. kr. fra 2025 til 2026.

Resultatopgørelsen er vedlagt som bilag 1 "forventet regnskab 2026", og yderligere er bilag 2 "økonometer pr. 31. marts 2026" vedlagt.

Det forventes, at resultat af ordinær drift lander på 33,4 mio. kr., hvilket er 7,5 mio. kr. lavere end budgetaftalen for 2026.

Drift 2026

Pr. 31. marts er driftsopfølgning opgjort på centerniveau. I vedlagte bilag 3 "drift 2026 - centeropdelt pr. 31. marts" er driftsresultatet opstillet inkl. tilhørende bemærkninger vedr. fokusområder.

Forventet genbevilling fra 2026 til 2027 på drift forventes at udgøre 55,3 mio. kr., hvoraf centrene har indmeldt 44,3 mio. kr. + central opjustering på 10,0 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 72,4 mio. kr. fra 2025 til 2026.

Anlæg 2026

I forhold til oprindeligt budget 2026 forventes et lavere anlægsforbrug i 2026 på 54,5 mio. kr.:

Anlæg (beløb i mio.kr.)	Opr. budget 2026	Forventet regnskab 2026	Afvigelse til opr. budget 2026
Skattefinansieret anlæg	59,3	53,1	6,2
Ældreboliger	0,8	1,2	-0,4
Jordforsyning	0,0	0,2	-0,2
Total	60,1	54,5	5,6

Forventet genbevilling fra 2026 til 2027 på anlæg udgør 42,1 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 30,7 mio. kr. fra 2025 til 2026.

Vedrørende opgørelse af kommunens bruttoanlægsudgifter i forhold til Økonomiaftalen for 2026 forventes en bruttoanlægsudgift på 59,3 mio. kr. mod et oprindeligt budget på 66,8 mio. kr.

Serviceudgifter 2026

Serviceudgifter dækker over alle kommunens udgifter til den daglige drift af kommunens serviceproduktion. Opgørelsen relaterer sig til sanktionslovgivningen og viser mer-/mindreudgifter i forhold til oprindeligt vedtaget budget 2026:

Struer Kommune (beløb i mio. kr.)	Serviceramme 2026 (opr. budget)	Forventet regnskab 2026	Afvigelse
Serviceudgifter	1.169,4	1.187,1	-17,8

Budgetrevision 2026

Som følge af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 foreslås godkendt en række tillægsbevillinger/omprioriteringer primært som følge af:

Drift: Omprioriteringer på drift mellem fagudvalg/centre
Drift/finansiering: Tilpasning af lønbudgettet i 2026 (jf. KL's lønskøn af marts 2026)
Drift/anlæg: Flyt af midler fra drift til anlæg
Lån: Mindre lånoptagelse end forventet i budget 2026.

Specifikation er vedlagt i bilag 4 "budgetrevision pr. 31. marts 2026", som samlet giver følgende tillægsbevillinger:

2026: 9.061.000 kr.
2027 og fremad: -13.000 kr.

Samlet medfører budgetrevisionen en tillægsbevilling på 9.009.000 kr. over perioden 2026-2030, som finansieres af kassen.

Budgetrevision er indregnet i forventet likviditet pr. 31. december 2026.

Orientering om sygefravær

Vedlagt som bilag 5: orientering om status på sygefraværet i kommunen.

Beslutning fra Økonomiudvalget, den 18. maj 2026, punkt 63:

Indstilles godkendt.

Lone Nørgård Holst-Hansen, Peter Bech Vestergaard og Henrik Thinggaard deltog ikke i behandling af punktet.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Indstilling<br>Administrationen indstiller</h3> <span class='indstilling'><p>at budgetopfølgningen / forventet regnskab 2026 godkendes,</p><p>at budgetrevisionen jf. bilag 4 på 9.061.000 kr. i 2026 og -13.000 kr. fra 2027 og fremad godkendes.</p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 er nu gennemført i forhold til de fem fagudvalg og økonomiudvalget. På baggrund heraf er udarbejdet forventet regnskab 2026.</p><p>Budgetopfølgningen udviser en forventet fald i likviditet ultimo 2026 fra opr. budget på 105,0 mio. kr. til forventet regnskab på 95,0 mio. kr. - et kassetræk på 10,0 mio. kr. i forhold til oprindelig vedtaget budget. Kassetrækket relateres til:</p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Ændringer likviditet</strong></td><td><strong>Mio. kr.</strong></td></tr><tr><td>Lavere resultat af ordinær drift</td><td>-7,5</td></tr><tr><td>Mindre udgifter anlæg (inkl. jordforsyning)</td><td>6,0</td></tr><tr><td>Lånoptagelse</td><td>-9,2</td></tr><tr><td>Øvrige forskydninger</td><td>0,8</td></tr><tr><td>Lavere likviditet ved året start</td><td>-0,1</td></tr><tr><td><strong>Total (forventet kassetræk 2026)</strong></td><td><strong>-10,0</strong></td></tr></tbody></table><p><strong>Forventet resultat 2026</strong></p><p>Forventet regnskab 2026 ser i hovedtræk således ud:</p><table border="1"><colgroup><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Resultatopgørelse (mio.kr.)</strong></td><td><strong>Opr. budget 2026</strong></td><td><strong>Forventet regnskab 2026</strong></td></tr><tr><td>Resultat af ordinær drift</td><td>40,9</td><td>33,4</td></tr><tr><td>Skattefinansieret anlæg</td><td>-59,3</td><td>-53,1</td></tr><tr><td>Kommunale ældreboliger (drift, anlæg og renter)</td><td>17,6</td><td>17,3</td></tr><tr><td>Jordforsyning</td><td>0,1</td><td>-0,1</td></tr><tr><td>Låneoptagelse</td><td>30,2</td><td>21,0</td></tr><tr><td>Afdrag på lån</td><td>-17,6</td><td>-17,5</td></tr><tr><td>Balanceforskydninger i øvrigt</td><td>-3,7</td><td>-3,1</td></tr><tr><td>Kommunale ældreboliger (afdrag på lån)</td><td>-13,2</td><td>-13,2</td></tr><tr><td>Kommunale ældreboliger (lånoptagelse)</td><td>0,8</td><td>1,3</td></tr><tr><td><strong>Ændring forbrug af likvide aktiver</strong></td><td><strong>-4,2</strong></td><td><strong>-14,0</strong></td></tr><tr><td>Likviditet ved årets start</td><td>109,2</td><td>109,0</td></tr><tr><td><strong>Forventet likviditet ultimo 2026</strong></td><td><strong>105,0</strong></td><td><strong>95,0</strong></td></tr><tr><td><em>Forventet likviditet jf. kassekreditreglen¹</em></td><td><em>175,0</em></td><td><em>175,0</em></td></tr></tbody></table><p><em>¹ Skønnet til 80 mio. kr. højere end likviditet ved årets udgang.</em></p><p>Det forventes således, at regnskabsåret 2026 vil slutte med en likviditet på 95,0 mio. kr. Samtidig udgør forventet overførsel af uforbrugte midler fra 2026 til 2027 i alt 97,4 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 103,4 mio. kr. fra 2025 til 2026.</p><p>Resultatopgørelsen er vedlagt som bilag 1 "forventet regnskab 2026", og yderligere er bilag 2 "økonometer pr. 31. marts 2026" vedlagt.</p><p>Det forventes, at resultat af ordinær drift lander på 33,4 mio. kr., hvilket er 7,5 mio. kr. lavere end budgetaftalen for 2026.</p><p><strong>Drift 2026</strong></p><p>Pr. 31. marts er driftsopfølgning opgjort på centerniveau. I vedlagte bilag 3 "drift 2026 - centeropdelt pr. 31. marts" er driftsresultatet opstillet inkl. tilhørende bemærkninger vedr. fokusområder.</p><p>Forventet genbevilling fra 2026 til 2027 på drift forventes at udgøre 55,3 mio. kr., hvoraf centrene har indmeldt 44,3 mio. kr. + central opjustering på 10,0 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 72,4 mio. kr. fra 2025 til 2026.</p><p><strong>Anlæg 2026</strong></p><p>I forhold til oprindeligt budget 2026 forventes et lavere anlægsforbrug i 2026 på 54,5 mio. kr.:</p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Anlæg (beløb i mio.kr.)</strong></td><td><strong>Opr. budget 2026</strong></td><td><strong>Forventet regnskab 2026</strong></td><td><strong>Afvigelse til opr. budget 2026</strong></td></tr><tr><td>Skattefinansieret anlæg</td><td>59,3</td><td>53,1</td><td>6,2</td></tr><tr><td>Ældreboliger</td><td>0,8</td><td>1,2</td><td>-0,4</td></tr><tr><td>Jordforsyning</td><td>0,0</td><td>0,2</td><td>-0,2</td></tr><tr><td><strong>Total</strong></td><td><strong>60,1</strong></td><td><strong>54,5</strong></td><td><strong>5,6</strong></td></tr></tbody></table><p>Forventet genbevilling fra 2026 til 2027 på anlæg udgør 42,1 mio. kr. Til sammenligning blev der genbevilliget 30,7 mio. kr. fra 2025 til 2026.</p><p>Vedrørende opgørelse af kommunens bruttoanlægsudgifter i forhold til Økonomiaftalen for 2026 forventes en bruttoanlægsudgift på 59,3 mio. kr. mod et oprindeligt budget på 66,8 mio. kr.</p><p><strong>Serviceudgifter 2026</strong></p><p>Serviceudgifter dækker over alle kommunens udgifter til den daglige drift af kommunens serviceproduktion. Opgørelsen relaterer sig til sanktionslovgivningen og viser mer-/mindreudgifter i forhold til oprindeligt vedtaget budget 2026:</p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Struer Kommune (beløb i mio. kr.)</strong></td><td><strong>Serviceramme 2026 (opr. budget)</strong></td><td><strong>Forventet regnskab 2026</strong></td><td><strong>Afvigelse</strong></td></tr><tr><td>Serviceudgifter</td><td>1.169,4</td><td>1.187,1</td><td>-17,8</td></tr></tbody></table><p><strong>Budgetrevision 2026</strong></p><p>Som følge af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 foreslås godkendt en række tillægsbevillinger/omprioriteringer primært som følge af:</p><ul><li>Drift: Omprioriteringer på drift mellem fagudvalg/centre</li><li>Drift/finansiering: Tilpasning af lønbudgettet i 2026 (jf. KL's lønskøn af marts 2026)</li><li>Drift/anlæg: Flyt af midler fra drift til anlæg</li><li>Lån: Mindre lånoptagelse end forventet i budget 2026.</li></ul><p>Specifikation er vedlagt i bilag 4 "budgetrevision pr. 31. marts 2026", som samlet giver følgende tillægsbevillinger:</p><ul><li>2026: 9.061.000 kr.</li><li>2027 og fremad: -13.000 kr.</li></ul><p>Samlet medfører budgetrevisionen en tillægsbevilling på 9.009.000 kr. over perioden 2026-2030, som finansieres af kassen.</p><p>Budgetrevision er indregnet i forventet likviditet pr. 31. december 2026.</p><p><strong>Orientering om sygefravær</strong></p><p>Vedlagt som bilag 5: orientering om status på sygefraværet i kommunen. </p><h4>Beslutning fra Økonomiudvalget, den 18. maj 2026, punkt 63:</h4><p>Indstilles godkendt.</p><p>Lone Nørgård Holst-Hansen, Peter Bech Vestergaard og Henrik Thinggaard deltog ikke i behandling af punktet.</p></span> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.struer.dk/Vis/Pdf/bilag/3f217691-f0be-4475-8eed-4919abbed78b"
  - DocumentId "3f217691-f0be-4475-8eed-4919abbed78b"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.14-Ø00-15-25"
Navn "Budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 - Forventet regnskab 2026 (ØK - BY)"
Punktnummer "64"
Bilag 5 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1 - Forventet regnskab 2026"
  - Id "e86fc0d1-c983-48c5-8e04-bccb7e24f85a"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 2 - Økonometer pr. 31. marts 2026"
  - Id "7ef80fac-ac97-48f1-a987-e5a889844515"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 3 - Drift 2026 - Centeropdelt pr. 31. marts 2026"
  - Id "77254c2f-d6cc-4a1d-8ffd-7c508dbb9e7e"
4. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 4 - Budgetrevision 31. marts 2026"
  - Id "2bb476b3-82e4-42b7-b957-f602ed85887b"
5. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 5 - Orientering om sygefravær"
  - Id "657675d1-16eb-4f26-81d7-6fbda8a0b487"
Documents null
Id "efa6e8d2-8cd0-44e3-ab1d-b6c67de3265f"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "d53333e4-e3ed-44c8-8f2f-13d4598f071e"
Number "64"
Sorting 1
IsOpen true
CaseNumber "00.30.14-Ø00-15-25"
SourceId "482e942d-627a-4fce-972b-143a89ec89f1"
Caption "Budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 - Forventet regnskab 2026 (ØK - BY)"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items