Som led i den løbende økonomistyring foretages der to årlige budgetopfølgninger. Bevillingsniveauet for driftsbevillinger er lagt på udvalgsniveau, og driftsbevillingerne er afgivet som nettobevilling fordelt på serviceudgifter og overførselsudgifter.

De budgetansvarlige ledere har gennemført en budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 på Ældre-, social- og beskæftigelsesudvalgets driftsbudget. Resultat af gennemgangen fremgår af tabellerne nedenfor og er yderligere uddybet i vedlagte bilag. Resultatet er opdelt på udvalgets to bevillingsrammer, der er en nettoramme til serviceudgifter (tabel 1) og en nettoramme til overførselsudgifter (tabel 2).

Tabel 1: Serviceudgifter

Årsager til merudgifter

Det samlede resultat af budgetopfølgningen er et forventet merforbrug på 909.500 kr. inden for servicerammen, der primært dækker over merudgifter inden for Center for Borgerservice, Job og Socials område. Merudgifterne skyldes Ukraine-særloven og opskrivning af budgettet til ungdomsuddannelser til unge med særlige behov. Samtidig foretages en række omplaceringer mellem områderne, herunder særligt på det specialiserede voksenområde, hvor budgettet til § 107 midlertidige botilbud opskrives, mens budgettet til kommunens egne botilbud nedskrives, da der ikke har været budgetteret med et forventet indtægtsbudget.

Center for Sundhed og Omsorg forventer ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026 at overholde budgettet for 2026. Den Kommunale Hjemmepleje fortsætter arbejdet med en økonomi i balance. Der er vedlagt et bilag med handleplan.

Finansiering af merudgifter

Inden for servicerammen er der en merudgift på 909.500 kr., hvoraf der omplaceres 25.200 kr. til Økonomi- og personaleudvalget vedrørende it-systemer. Derudover omplaceres 291.400 kr. til Familie- og uddannelsesudvalget vedr. kompetenceforløb i forbindelse med budgetaftalen 2025, hvor besparelsen ved en fejl blev lagt under Center for Skole og Dagtilbud. Den resterende merudgift på 1.226.100 kr. finansieres af budgetsikkerhedspuljen. Dermed er det samlede resultat af budgetopfølgningen efter omplaceringer og finansiering neutraliseret.

I 2025 havde Sundhedsfremme og Forebyggelse et mindreforbrug på 147.225 kr., der ved en forglemmelse ikke kom med i overførselssagen. Beløbet ønskes overført til 2026 til fremadrettet styrkelse af sundhedsfremme- og forebyggelsesområdet, herunder til understøttende tiltag på skoleområdet til styrkelse af elevernes trivsel samt til øget kapacitet i kommunens tilbud om hjælp til inkontinens samt til stresskurset ”Åben og Rolig”.

Det samlede resultat af budgetopfølgningen vedrørende overførselsudgifter viser et forventet merforbrug på 10.367.000 kr., jf. tabel 2. Merudgiften på overførslerne skyldes primært en stigning i antallet af a-dagpengemodtagere samt et øget antal borgere på førtids- og seniorpension.

Tabel 2: Overførselsudgifter

Administrationen anbefaler, at merudgiften finansieres af kassebeholdningen, da udgifterne altovervejende er budgetgaranteret.

Til orientering er vedlagt et bilag med det samlede resultat af budgetopfølgningen for alle udvalg pr. 31. marts 2026, der behandles i Økonomi- og personaleudvalget.

Det er et lovkrav, at de politiske udvalg udfører bevillingskontrol.