Som led i den løbende økonomistyring foretages der to årlige budgetopfølgninger. Bevillingsniveauet for driftsbevillinger er lagt på udvalgsniveau, og driftsbevillingerne er afgivet som nettobevilling fordelt på serviceudgifter og overførselsudgifter.

De budgetansvarlige ledere har gennemført en budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 på Familie- og uddannelsesudvalgets driftsbudget. Resultatet fremgår af tabellerne nedenfor og er yderligere uddybet i vedlagte bilag. Resultatet er opdelt på udvalgets to bevillingsrammer: En nettoramme til serviceudgifter (tabel 1) og en nettoramme til overførselsudgifter.

Tabel 1: Serviceudgifter

Årsager til merforbrug

Det samlede resultat af budgetopfølgningen er et forventet merforbrug på 3.447.700 kr. inden for servicerammen, der primært dækker over merudgifter i Center for Børn og Familier. Merudgifterne skyldes udgifter til specialundervisning, herunder oprettelse af en ny H-klasse på Uglegårdsskolen samt øgede udgifter til inklusion i form af personlig assistance til elever. Dertil kommer merudgifter til tandpleje, herunder til ukrainske flygtninge. I forbindelse med byrådets budgetaftale for 2025 blev der indført et kompetenceforløb, der bl.a. skulle medføre en besparelse på 291.400 kr. i 2026. Ved en fejl blev denne besparelse lagt ind under Center for Skoler og Dagtilbud, hvor den retteligt skulle placeres under Center for Borgerservice, Job og Social. Denne fejl rettes nu.

Finansiering af merudgift

Merudgiften inden for servicerammen udgør 3.447.700 kr., hvoraf 2.727.000 kr. finansieres via omplaceringer fra demografipuljer for skoler og dagtilbud, 291.400 kr. finansieres via omplacering fra Ældre-, social-, og beskæftigelsesudvalget, og 450.000 kr. finansieres af budgetsikkerhedspuljen. Endelig omplaceres 20.700 kr. til Økonomi- og personaleudvalget vedr. it-udgifter. Dermed er det samlede resultat af budgetopfølgningen efter omplaceringer neutraliseret.

Det skal dog bemærkes, at der er stigende udgiftspres på bl.a. anbringelsesområdet, som administrationen vil følge tæt frem mod budgetopfølgningen pr. 30. september 2026.

Der er ingen bevillingsmæssige ændringer til overførselsudgifterne.

Dog skal det bemærkes, at det forventede stigende udgiftspres på anbringelsesområdet kan have indvirkning på overførselsudgifterne. Administrationen vil følge området tæt frem mod budgetopfølgningen pr. 30. september 2026.

Til orientering er vedlagt et bilag med det samlede resultat af budgetopfølgningen for alle udvalg pr. 31. marts 2026, der behandles i Økonomi- og personaleudvalget.

Det er et lovkrav, at de politiske udvalg udfører bevillingskontrol.