Ærø

Budgetopfølgning 2026 Forår - Teknik- Miljø og Havneudvalget

S2026-1010 -

Prompt resultater

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indledning:

Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/3-2026 samt opfølgning på mål

Generelt for TMHU, KSU og ØEU

I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus.

Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang. Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på 8.438 t.kr. som skal finansieres af kassen.

Årets første budgetopfølgning resulterer i et samlet negativt resultat, hvor kassen nedskrives med 8.438 t.kr. hvis alle tillægsbevillinger godkendes af kommunalbestyrelsen. Budgetopfølgningen vil påvirke kommunens økonomiske pejlemærker og rammer fra KL betydeligt. Følgende bemærkes:

Pejlemærke for driftsresultat:

Budgetopfølgning medfører alt andet lige stigende driftsudgifter på ca. 10.488 t.kr. ekskl. renter i 2026. Ifølge Ærø Kommunes økonomiske styringscockpit pr. 31. marts 2026 vil det resultere i at det budgetterede driftsresultat på ca. 27.096 t.kr. vi blive reduceret til 9.860 t.kr. ekskl. renter, da der allerede er givet tillægsbevillinger på 6.748 t.kr efter budgetvedtagelsen. Driftsresultatet vil hermed være væsentligt under pejlemærket på 22.000 t.kr.

De største bevægelser er udgiftsstigninger på KSU-området, hvor der henholdsvis forventes stigende nettoudgifter til foranstaltninger for børn & unge på 2.700 t.kr, stigende udgifter til Sociale formål på 918 t.kr. til tabt arbejdsfortjeneste, stigende udgifter til KSU driftsramme (Ældre & Sundhed) på 2.899 t.kr. og stigende udgifter på 2.000 t.kr. til folkeskolen for børn placeret i eksterne tilbud.

Serviceramme:

De stigende driftsudgifter medfører at Ærø Kommune budgetterer med at overskride servicerammen i 2026 med over 18 mio. kr.

Anlægsramme:

Ærø Kommunes brutto anlægsramme for 2026 er ca. 33.093 t.kr. og det forventede anlægsniveau var før budgetopfølgningen ca. 77.419 t.kr. Budgetopfølgningen giver anledning til en stigning på 347 t.kr. hvilket fortsat indikerer en stor overskridelse af anlægsrammen.

Pejlemærke for likviditet:

Likviditetspejlemærket for budget 2026 er 25.000 t.kr i 2028. Ifølge Ærø Kommunes økonomiske styringscockpit pr. 31. marts 2026 er der manglende likviditet på 10.875 t.kr ift. likviditetspejlemærket. Budgetopfølgningen medfører, hvis alle tillægsbevillinger godkendes, et forbrug af likviditet på 8.438 t.kr., hvilket vil betyde, at likviditetspejlemærket overskrides med ca. 19.313 t.kr. i 2028.

Det er væsentligt at bemærke, at stigningen i driftsudgifter ikke er fremskrevet og en del af likviditetsberegninger i 2027 og 2028, hvilket alt andet lige ville have en stor negativ indflydelse på likviditetspejlemærket.

Proceduren for nuværende er at budgetopfølgningen indregnes i indeværende år, men at de enkelte poster alene vil blive en del af budget 2027, hvis de fremgår af områdernes budgetbidrag til budget 2027. Desuden forudsættes kommunalbestyrelsen endelige godkendelse af budget 2027.

Budgetopfølgningen pr. udvalg kan opsummeres således:

	Drift	Anlæg	Finansiel	I alt	Herudover, omplaceringer mellem udvalg
TMHU	1.378	347	0	1.725	0
KSU	9.127	0	0	9.127	-216
ØEU	-17	0	-2.397	-2.414	216
I alt	10.488	347	-2.397	8.438	0

Sagsfremstilling:

Der er behov for en tillægsbevilling på i alt 1.725 t.kr. for TMHU. Tillægsbevillingen dækkes af kassebeholdningen.

Tillægsbevillingen udgør 1.378 t.kr. vedr. drift, 347 t.kr. vedr. anlæg.

Omplaceringer udgør 0 t.kr.

Forklaringer for ændringer fremgår i bilaget.

De væsentligste ændringer for TMHU:

Drift:

Rammer uden overførselsadgang

Teknik, Miljø og Havneudvalgets driftsramme
Teknik og miljø direktør:
- Der søges en tillægsbevilling på samlet 699 t.kr da lejeindtægt på det gamle apotek fjernes og der budgetteres med tomgangsudgifter, og korrektion af overførsel fra 2025 til Grøn Trepart.
Park og Vej:
- Der søges en tillægsbevilling på 484 t.kr. til drift og vedligeholdelse af vejbelysning.

Opgørelse over opfølgning på Mål:

Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål.

Opgørelsen er delt op i farver:

Rød: Ikke igangsat, eller venter.
Gul: Dem er der styr på.
Grøn: Opfyldt.
Lilla : Mål udskudt.

1 mål er markeret med rødt

11 mål er markeret med gult.

2 mål er markeret med grøn.

Økonomi:

De søgte tillægsbevillinger udgør en samlet tillægsbevilling på 1.725 t.kr. Tillægsbevillingen vil skulle finansieres af kassen.

Uddybning af økonomien fremgår af sagsfremstillingen og indledningsafsnittet. Uddybning af de enkelte områder fremgår af bilag.

Sagen afgøres af:

Kommunalbestyrelsen.

Indstilling:

Løn- og Økonomi indstiller, at direktion drøfter sagen og udarbejder indstilling til udvalgene.

Beslutning på Direktionen 11-05-2026

Løn og Økonomi, v/Jørn Mattrup Lundsgaard, Louise Clausen, Mette Grønne, Connie Kristensen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling.

Direktionen drøftede budgetopfølgningen og opfølgning på mål.

Direktionen anbefaler budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendt uden bemærkninger.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Indledning:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/3-2026 samt opfølgning på mål</p> <p>Generelt for TMHU, KSU og ØEU</p> <p>I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus.</p> <p>Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang. Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på 8.438 t.kr. som skal finansieres af kassen.</p> <p>Årets første budgetopfølgning resulterer i et samlet negativt resultat, hvor kassen nedskrives med 8.438 t.kr. hvis alle tillægsbevillinger godkendes af kommunalbestyrelsen. Budgetopfølgningen vil påvirke kommunens økonomiske pejlemærker og rammer fra KL betydeligt. Følgende bemærkes:</p> <p>Pejlemærke for driftsresultat:</p> <p>Budgetopfølgning medfører alt andet lige stigende driftsudgifter på ca. 10.488 t.kr. ekskl. renter i 2026. Ifølge Ærø Kommunes økonomiske styringscockpit pr. 31. marts 2026 vil det resultere i at det budgetterede driftsresultat på ca. 27.096 t.kr. vi blive reduceret til 9.860 t.kr. ekskl. renter, da der allerede er givet tillægsbevillinger på 6.748 t.kr efter budgetvedtagelsen. Driftsresultatet vil hermed være væsentligt under pejlemærket på 22.000 t.kr.</p> <p>De største bevægelser er udgiftsstigninger på KSU-området, hvor der henholdsvis forventes stigende nettoudgifter til foranstaltninger for børn & unge på 2.700 t.kr, stigende udgifter til Sociale formål på 918 t.kr. til tabt arbejdsfortjeneste, stigende udgifter til KSU driftsramme (Ældre & Sundhed) på 2.899 t.kr. og stigende udgifter på 2.000 t.kr. til folkeskolen for børn placeret i eksterne tilbud.</p> <p>Serviceramme:</p> <p>De stigende driftsudgifter medfører at Ærø Kommune budgetterer med at overskride servicerammen i 2026 med over 18 mio. kr.</p> <p>Anlægsramme:</p> <p>Ærø Kommunes brutto anlægsramme for 2026 er ca. 33.093 t.kr. og det forventede anlægsniveau var før budgetopfølgningen ca. 77.419 t.kr. Budgetopfølgningen giver anledning til en stigning på 347 t.kr. hvilket fortsat indikerer en stor overskridelse af anlægsrammen.</p> <p>Pejlemærke for likviditet:</p> <p>Likviditetspejlemærket for budget 2026 er 25.000 t.kr i 2028. Ifølge Ærø Kommunes økonomiske styringscockpit pr. 31. marts 2026 er der manglende likviditet på 10.875 t.kr ift. likviditetspejlemærket. Budgetopfølgningen medfører, hvis alle tillægsbevillinger godkendes, et forbrug af likviditet på 8.438 t.kr., hvilket vil betyde, at likviditetspejlemærket overskrides med ca. 19.313 t.kr. i 2028.</p> <p>Det er væsentligt at bemærke, at stigningen i driftsudgifter ikke er fremskrevet og en del af likviditetsberegninger i 2027 og 2028, hvilket alt andet lige ville have en stor negativ indflydelse på likviditetspejlemærket.</p> <p>Proceduren for nuværende er at budgetopfølgningen indregnes i indeværende år, men at de enkelte poster alene vil blive en del af budget 2027, hvis de fremgår af områdernes budgetbidrag til budget 2027. Desuden forudsættes kommunalbestyrelsen endelige godkendelse af budget 2027.</p> <p>Budgetopfølgningen pr. udvalg kan opsummeres således:</p> <table border="1" cellpadding="1" cellspacing="1"> <tbody> <tr> <td> </td> <td>Drift</td> <td>Anlæg</td> <td>Finansiel</td> <td>I alt</td> <td>Herudover, omplaceringer mellem udvalg</td> </tr> <tr> <td>TMHU</td> <td>1.378</td> <td>347</td> <td>0</td> <td>1.725</td> <td>0</td> </tr> <tr> <td>KSU</td> <td>9.127</td> <td>0</td> <td>0</td> <td>9.127</td> <td>-216</td> </tr> <tr> <td>ØEU</td> <td>-17</td> <td>0</td> <td>-2.397</td> <td>-2.414</td> <td>216</td> </tr> <tr> <td>I alt</td> <td>10.488</td> <td>347</td> <td>-2.397</td> <td>8.438</td> <td>0</td> </tr> </tbody> </table> <p> </p> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Der er behov for en tillægsbevilling på i alt 1.725 t.kr. for TMHU. Tillægsbevillingen dækkes af kassebeholdningen.</p> <p>Tillægsbevillingen udgør 1.378 t.kr. vedr. drift, 347 t.kr. vedr. anlæg.</p> <p>Omplaceringer udgør 0 t.kr.</p> <p>Forklaringer for ændringer fremgår i bilaget. </p> <p>De væsentligste ændringer for TMHU:</p> <p>Drift:</p> <p>Rammer uden overførselsadgang</p> <ul> <li>Teknik, Miljø og Havneudvalgets driftsramme</li> <li>Teknik og miljø direktør: <ul> <li>Der søges en tillægsbevilling på samlet 699 t.kr da lejeindtægt på det gamle apotek fjernes og der budgetteres med tomgangsudgifter, og korrektion af overførsel fra 2025 til Grøn Trepart.</li> </ul> </li> <li>Park og Vej: <ul> <li>Der søges en tillægsbevilling på 484 t.kr. til drift og vedligeholdelse af vejbelysning.</li> </ul> </li> </ul> <p>Opgørelse over opfølgning på Mål:</p> <p>Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål.</p> <p>Opgørelsen er delt op i farver:</p> <ul> <li>Rød: Ikke igangsat, eller venter.</li> <li>Gul: Dem er der styr på.</li> <li>Grøn: Opfyldt.</li> <li>Lilla : Mål udskudt.</li> </ul> <p>1 mål er markeret med rødt</p> <p>11 mål er markeret med gult.</p> <p>2 mål er markeret med grøn.</p> </body> </html> </span> <h3>Økonomi:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>De søgte tillægsbevillinger udgør en samlet tillægsbevilling på 1.725 t.kr. Tillægsbevillingen vil skulle finansieres af kassen.</p> <p>Uddybning af økonomien fremgår af sagsfremstillingen og indledningsafsnittet. Uddybning af de enkelte områder fremgår af bilag.</p> </body> </html> </span> <h3>Sagen afgøres af:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Kommunalbestyrelsen.</p> </body> </html> </span> <h3>Indstilling:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn- og Økonomi indstiller, at direktion drøfter sagen og udarbejder indstilling til udvalgene. </p> </body> </html> </span> <h3>Beslutning på Direktionen 11-05-2026</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn og Økonomi, v/Jørn Mattrup Lundsgaard, Louise Clausen, Mette Grønne, Connie Kristensen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling. </p> <p>Direktionen drøftede budgetopfølgningen og opfølgning på mål.</p> <p>Direktionen anbefaler budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendt uden bemærkninger. </p> <p> </p> <p> </p> </body> </html> </span> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.aeroekommune.dk/Vis/Pdf/bilag/f325b75a-9acb-4d8b-9faf-5248418ad55d"
  - DocumentId "f325b75a-9acb-4d8b-9faf-5248418ad55d"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "S2026-1010"
Navn "Budgetopfølgning 2026 Forår - Teknik- Miljø og Havneudvalget"
Punktnummer "2"
Bilag 3 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Budgetopfølgning Forår 2026 Forbrug - TMHU"
  - Id "a9a11652-472e-4b82-8551-aaeffeb35deb"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Budgetopfølgning Forår 2026 Mål - TMHU"
  - Id "e8ab3b08-2788-4c64-ab9e-b122f7c76cc1"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Læsevejledning"
  - Id "b9110239-7388-46a7-b7a1-7b46ce86b646"
Documents null
Id "8bba130e-3ecb-4630-a30f-517c6bf4b267"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "d5cdbc4e-f8d3-4ba9-9b0d-b128d1cc81e9"
Number "2"
Sorting 2
IsOpen true
CaseNumber "S2026-1010"
SourceId "a3254a51-e2e9-4fbf-975a-8299465b25a5"
Caption "Budgetopfølgning 2026 Forår - Teknik- Miljø og Havneudvalget"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items