Det er besluttet, at budgetterne på en række serviceområder skal reguleres årligt baseret på den nyeste befolkningsprognose. Der lægges derfor op til en demografiregulering af budgetterne til hhv. dagtilbud, skoler og klubber, tandpleje og sundhedspleje, hjemmepleje og hjemmesygepleje på baggrund af den forventede demografiske udvikling i de relevante aldersgrupper.

Det skal bemærkes, at ændringer på indtægtssiden - i form af skat/bloktilskud/udligning - ikke indgår i denne sag. Ændringer i serviceramme og bloktilskuddet som følge af det demografiske træk, indgår i Kommuneaftalen for 2027 mellem Regeringen og KL, og indarbejdes i det administrative budgetforslag for 2027-2030.

Demografireguleringen af servicebudgetterne skal sikre, at der er afsat tilstrækkelige midler til at opretholde det politisk besluttede serviceniveau for det antal borgere, som kommunen har i de enkelte målgrupper. Demografireguleringen omfatter kun servicebudgetterne til drift af skole og dagtilbud mv., mens evt. udfordringer på den bygningsmæssige kapacitet håndteres i forbindelse med anlægsprogrammet.

Demografiregulering bygger grundlæggende på følgende beregning:

Ændring i aldersgruppen x Dækningsgrad x Enhedspris for målgruppen

Kan der f.eks. forventes 10 flere børn i 0-2-års alderen ift. sidste års befolkningsprognose og pasningstilbuddene for målgruppen har en dækningsgrad (andel af målgruppen der modtager kommunens tilbud) på 70 pct., så vil budgettet her skulle opreguleres med 7 * enhedsprisen for vuggestuebørn.

Det bemærkes dog, at beregningen af budgetændringerne på de enkelte områder kan være komplekse, idet der kan være samspil til takster, tilskud og lignende og på enkelte områder reguleres budgettet på anden vis. 

For nogle områder foretages der, ud over reguleringen af de kommende budgetår, en efterregulering af budgettet i indeværende år. Det gælder for eksempel skoleområdet, hvor der reguleres både i 2026, som følge af nyt skoleår, og foretages en regulering af overslagsårene. På andre områder foretages alene en demografiregulering af budgettet for den kommende budgetperiode. Se bilag på sagen for en mere detaljeret gennemgang af demografireguleringen på de enkelte områder samt beskrivelse af metoden.

Det bemærkes, at der foretages en marginal regulering af budgetterne – dvs. at der hvert år laves en tilpasning svarende til ændringen i årets befolkningsprognose set i forhold til sidste års befolkningsprognose. Det vil sige, at demografireguleringen på et område ikke afspejler den samlede ændring i målgruppen - men ændringen i forhold til bl.a. sidste års befolkningsprognose, ændringer i forudsætninger (fx dækningsgraden) samt tekniske ændringer.

Tabel 1: Ændring i den nye befolkningsprognose sammenlignet med sidste års prognose

+ folketallet i den nye prognose ligger over folketallet i den gamle prognose

- folketallet i den nye prognose ligger under folketallet i den gamle prognose

Det bemærkes, at budgetændringen vedr. demografireguleringen er akkumuleret, så reguleringen i fx 2027 består af årets bevægelser i 2026 og 2027 samlet. Det betyder, at når der eksempelvis reguleres med -0,9 mio. kr. i 2026 og -0,7 mio. kr. i 2027 er der en positiv udvikling på 0,2 mio. kr. fra 2026 til 2027. Det bemærkes i øvrigt, at det er ret afgørende, præcis hvilken del af en aldersgruppe der er stigende eller faldende, idet eksempelvis 0-2årige er væsentligt dyrere end 3-5årige. Tilsvarende gælder for fx. de ældre aldersgrupper. Der er således ikke en én til én sammenhæng mellem de 2 tabeller.

Den marginale demografiregulering af budgetterne sammenfattes i nedenstående tabel:

Tabel 2: Marginal demografiregulering 2026-2030, mio. kr. i 2026 p/l

+ = opregulering og - = nedregulering af budgettet

Tabellen viser, at reguleringen i forbindelse med den nye befolkningsprognose samlet set medfører en opjustering af budgetterne i 2026-2030, som primært vedrører en større opjustering på Dagtilbud og på Skoler og klubber.

På Dagtilbud opjusteres budgetterne fra 2026 og frem som følge af flere børn end tidligere forventet i aldersgruppen 0-5 år i perioden. Med efterreguleringen af 2026 løftes budgettet en smule som følge af, at der forventes flere børn i aldersgruppen 0-2 år end i sidste års befolkningsprognose.

På Skole- og Klubområdet opjusteres budgetterne primært, fordi indtægtsforventningerne fra SFO og klubber er nedjusteret. Det skyldes lavere indtægter bland andet på grund af søskendetilskud, fripladstilskud og lavere forældrebetaling end tidligere forudsat.

På Tandplejen nedjusteres budgetterne lidt ud i årene, som følge af en lavere antal 0-21 årige end forventet sidste år. I 2030 opjusteres budgettet til omsorgstandplejen, da antallet af plejeboligpladser forventes at stige med 34 pladser.

På  Sundhedsplejen er budgetterne stort set uændret.

På Ældreområdet nedjusteres budgetterne let i 2026 og 2027 på grund af ændringer i aldergrupperne ift det forventede. Der er groft sagt ingen ændring i 2028. Efter 2028 opjusteres budgetterne som følge af en højere forventning til antallet af borgere over 70 år.

Den kommunale styrelseslov og ’Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’.

Budgetterne på de relevante områder reguleres jf. økonomiafsnittet.