Monrad
Greve

Budgetopfølgning 1 (2026)

26-002215 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Fremstilling

Sagsprocedure

Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet

Resume

Administrationen fremlægger budgetopfølgning 1 2026. Budgetopfølgningen indeholder et estimat for det forventede regnskab for 2026 og redegør for afvigelser mellem det afsatte budget og det forventede regnskab samt aktivitetsopfølgning for det specialiserede voksen- og børneområde.

Der forventes indenfor driften et merforbrug på 22,575 mio. kr. hvoraf 15,262 mio. kr. vedrører fordrevne fra Ukraine. Administrationen forventer, at udgifter vedrørende fordrevne fra Ukraine kompenseres i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Sker dette forventes et merforbrug på driften på 7,313 mio. kr. i 2026.

Servicerammen forventes overholdt. Aktuelt viser resultatet et merforbrug indenfor servicerammen på -6,237 mio. kr. En økonomisk kompensation vedrørende fordrevne fra Ukraine vil imidlertid tilsvarende at øge servicerammen.

Resultatet af budgetopfølgning 1 viser, at der fortsat er en ubalance mellem det afsatte budget og det forventede regnskab på det specialiserede børneområde. Dette opvejes dog delvist af mindreforbrug på en række områder. Herunder særligt sundheds- og ældreområdet.

Dertil forventes forskydning af anlægsprojekter for samlet -52,623 mio. kr. fra 2026 til overslagsårene.

I sagen orienteres desuden om implementering af budget 2024-27 og budget 2025-28.

Indstilling

Administrationen indstiller,

  1. at budgetopfølgning 1 tages til efterretning, 
  2. at oversigten for implementering af budget 2024-27 tages til efterretning jf. bilag 2, 
  3. at oversigten for implementering af budget 2025-28 tages til efterretning jf. bilag 3,
  4. at aktivitetsopfølgning på det specialiserede voksenområde tages til efterretning jf. bilag 4, og
  5. at aktivitetsopfølgning på det specialiserede børneområde tages til efterretning jf. bilag 5.

Sagsbeskrivelse

Budgetopfølgning 1 tager udgangspunkt i forbrugstallene ultimo januar 2026 samt et estimat for forbruget i den resterende del af året. Dermed gives et bud på det forventede regnskabsresultat for 2026.

Som bilag til sagen forelægges en opfølgning på implementering af budgetforliget for budget 2024-27 og 2025-28 samt aktivitetsdata på det specialiserede voksenområde og det specialiserede børneområde.

Herudover præsenteres en onepager for hvert fagudvalg, der redegør for udvalgets forventede regnskabsresultat, eventuelle afvigelser fra det korrigerede budget samt de primære årsager til afvigelserne, jf. bilag 1a-h.

Hovedkonklusioner

Resultatet af budgetopfølgning 1 viser et forventet regnskabsresultat for 2026, som på driften afviger med et merforbrug på 22,575 mio. kr. fra det korrigerede budget. Heraf vedrører 15,262 mio. kr. fordrevne fra Ukraine. Administrationen forventer, at udgifter vedrørende fordrevne fra Ukraine kompenseres i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Eksklusive udgifter til fordrevne fra Ukraine udgår det forventede merforbrug på driften 7,313 mio. kr.

Det er administrationens vurdering, at det samlede resultatet for driften er på et forventeligt niveau om end det dækker over væsentlige udsving mellem forskellige budgetområder.

Der er fortsat en ubalance mellem det afsatte budget og det forventede regnskab på det specialiserede børneområde. Dette opvejes dog delvist af mindreforbrug på en række områder. Herunder særligt sundheds- og ældreområdet.

De primære konklusioner er opsummeret i nedenstående tabel.

Tabel 1. Hovedkonklusioner 

Servicerammen

Servicerammen forventes overholdt dog med et aktuelt merforbrug på -6,237 mio. kr. mio. kr. Servicerammen forventes øget som følge af en kompensation vedrørende fordrevne fra Ukraine.

Overførselsudgifter

Der forventes et mindreforbrug uden for servicerammen på samlet 1,123 mio. kr.

Anlægsudgifter

Der forventes mindreforbrug på anlægsudgifter på netto -52,623 mio. kr. Herunder forskydning af salgsindtægter på -36,052 mio. kr. og forskydning af anlægsprojekter på -16,571 mio. kr. til 2027-30.

Kassepåvirkning

Der forventes en kasseopbygning på 36,504 mio. kr. i 2026. Likviditetsopgørelsen viser likviditet på 107,8 mio. kr. i 2029 ud over likviditetskravet på 200 mio. kr. Det skal bemærkes, at denne reserve forventes at blive betydeligt reduceret i perioden fra 2030 og frem.

Serviceramme

Der forventes et regnskabsresultat indenfor service som ligger -6,237 mio. kr. over servicerammen. Korrigeres der for udgifter relateret til fordrevne fra Ukraine forventes et resultat på 9,026 mio. kr. under den afsatte serviceramme.

Udgifter til fordrevne fra Ukraine forventes at blive kompenseret via den kommende økonomiaftale mellem regeringen og KL (ØA27), ligesom det har været tilfældet i tidligere år. Sker dette vil det øge servicerammen således at servicerammen overholdes.

I den samlede opgørelse af servicerammen er der indregnet en pulje til serviceramme på 15,0 mio. kr. Puljen blev i budget 2026-29 reserveret til eventuelle overførsler fra 2025. De samlede overførsler fra 2025 resulterer i en forøgelse af budgettet for 2026, hvilket medfører, at servicerammepuljen vil blive anvendt delvist. Brug af den fulde serviceramme, vil betyde finansiering fra kassen, da servicerammepuljen ikke er finansieret. Den resterende pulje til serviceramme nulstilles i budgetopfølgning 1.

Tabel 2. Serviceramme

Serviceudgifter (mio. kr.)

Oprindelig Serviceramme

Forventet regnskab

Afvigelse

Afvigelse (%)

Serviceudgifter

2.923,6

2.929,9

-6,2

0,21%

Strukturelle udfordringer

Det specialiserede børneområde

Ved budgetopfølgning 1 forventes et regnskabsresultat, som afviger fra det afsatte budget med et samlet netto merforbrug på 24,1 mio. kr. på anbringelsesområdet og området for forebyggende foranstaltninger. Merforbruget kan primært tilskrives øget aktivitet under Familierådgivningen. Derudover er der i 2026 udgifter på anbringelsesområdet til fordrevne fra Ukraine.

Familierådgivningen arbejder kontinuerligt med den økonomiske udvikling på områderne for forebyggelse og anbringelser, bl.a. kontinuerlige sagsgennemgange, fokus på rettidig afslutning af sager, forhandling af kontrakter og lignende.

Skoler og dagtilbud

Byrådet besluttede d. 28. januar 2026, pkt. 14, at tilbagerulle budgetreduktionen vedrørende lokal prioritering i skolebestyrelserne fra Budget 2025-28 på 5,0 mio. kr. i 2026. Tilbagerulning af budgetreduktionen finansieres i 2026 af kassen og fra 2027 og frem medtages den som teknisk rettelse til Budget 2027-30. Samlet set forventes budgetoverholdelse på det almene skoleområde.

På området for specialundervisning forventes et samlet netto merforbrug på 18,4 mio. kr. i 2026. Det skyldes primært øget tilgang af børn i dagbehandlings- og specialundervisningstilbud, udenbys specialklasser mv. under PPR.

Sundhed- og omsorgsområdet

Der forventes et samlet mindreforbrug på sunhed- og omsorgsområdet på -17,8 mio. kr. i 2026. Mindreforbruget kan primært henføres til 1. mellemkommunale afregninger bestående af både reducerede udgifter for egne borgere i Greve Kommune og øgede indtægter for udenbys borgere for -12,7 mio. kr. 2. Et væsentligt fald i antallet af visiterede timer på privatantaget hjælp for -5,1 mio. kr. 3. Øvrig generel demografisk udvikling i hjemmeplejen og plejecentre for -2,5 mio. kr. Dertil kommer en række mindre merforbrug på området.

Fordrevne fra Ukraine

Fordrevne fra Ukraine

Med den igangværende krig i Ukraine er det fortsat nødvendigt at huse fordrevne fra Ukraine, derfor er der opført yderligere pavilloner til husning af kvoteflygtninge, mens der har været yderligere tilgang af kvoteflygtninge i løbet af 2025.

Budgetopfølgning 1 viser, at der forventes en samlet udgift vedrørende fordrevne fra Ukraine på 15,262 mio. kr. inden for servicerammen. Kommunen forventes at blive kompenseret for udgifter til fordrevne fra Ukraine ifm. Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL.

Tabel 3. Merudgifter til boligplacering, undervisning og forsørgelsesudgifter til fordrevne fra Ukraine.

Udvalg                                                                                          mio. kr.

Forventede udgifter 2026

Økonomiudvalget (kompensation til udmøntning)

0,0

Klima-, Teknik- og Miljøudvalget

9,7

Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget

1,0

Kultur- og Fritidsudvalget

0,0

Skole-, Børne- og Ungeudvalget

4,6

I alt

15,3

Opgørelsen af udgifter til fordrevne fra Ukraine indeholder mindreforbrug på huslejeindtægter under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.

Anlæg

Ved budgetopfølgning 1 forventes et samlet netto mindreforbrug på -52,623 mio. kr. på anlæg i 2026. Der er kendte forskydninger af anlægsprojekter på samlet -36,052 mio. kr. i 2026, som forventes at kunne gennemføres i 2027-30. Herudover forventes merindtægter vedr. salg på -16,571 mio. kr. i 2026.

Administrationen vurderer, at der herudover kan være yderligere forsinkelser af anlæg for ca. 40 mio. kr. frem mod 2030, og at det samlede realiserede forbrug på anlæg i 2026 dermed bliver lavere. Det er endnu ikke muligt at fastlægge hvilke projekter, der konkret vil blive forsinket. Estimatet på ca. 40 mio. kr. er baseret på tidligere års resultat.

Administrationen følger løbende op på de igangværende anlægsprojekter i forhold til eventuelle forsinkelser f.eks. som følge af leveranceproblemer.

Finansiering

Det samlede resultat på finansiering viser en merindtægt/mindreudgift på -5,707 mio. kr.

Skatter og generelle tilskud

Der er modtaget en merindtægt på -9,5 mio. kr. vedr. kompensation for dækningsafgift af ejendomsskatter. Der indstilles om tillægsbevilling svarende til den registrerede indtægt.

Finansforskydninger

Jævnfør beslutning på Byrådsmødet den 9. marts 2026, sag 15, lånoptages 5,1 mio. kr. mindre end budgetlagt. Budgettet indstilles tilpasset indtægten.

Renter

Det forventes, at årets udgifter til bankrenter og gebyrer bliver 0,750 mio. kr. lavere end budgetteret. Derudover forventes renter fra lån til betaling af ejendomsskatter for 1,350 mio. kr.

Det samlede forventede regnskab og kassepåvirkning

Resultatoversigten nedenfor viser det samlede forventede regnskab for 2026 på baggrund af indmeldingerne til budgetopfølgning 1.

Den ordinære drift består af indtægter (skatter og tilskud) herunder reguleringer for 2026 i Økonomiaftalen (ØA26), driftsudgifter inden for og uden for servicerammen samt renter og kursregulering. Samlet set forventes der i budgetopfølgning 1 et merforbrug på driften på 10,984 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Udover den ordinære drift forventes der på anlægsområdet et mindreforbrug på -41,639 mio. kr., som primært afspejler forventede forskydninger til 2027 og frem.

Tabel 4. Resultatoversigt 2026 – budgetopfølgning 1

 Resultatopgørelse (1.000. kr.)

Opr. budget

Korr. budget

Forv. regnskab

Forv. afvigelse fra kor.budget

Ukraine

Afvigelse TB

Indtægter – skatter og generelle tilskud

-4,066,392

-4,066,302

-4,075,793

-9,492

0

-9,492

Driftsudgifter -serviceudgifter

2,923,676

2,906,215

2,929,913

23,698

15,262

5,002

Driftsudgifter –overførselsudgifter mv.

1,001,685

1,010,846

1,009,723

-1,123

0

0

Renter og kursregulering

-172

-191

-2,291

-2,100

0

-1,350

Ordinær drift i alt

-141,204

-149,432

-138,449

10,984

15,262

-5,839

Anlægsprojekter

166,748

271,476

235,424

-36,052

0

0

Køb og salg af jord og ejendomme

-4,648

-8,713

-25,283

-16,571

0

0

Det skattefinansierede område i alt

20,896

113,331

71,692

-41,639

15,262

-5,839

Lånoptagelse

-16,835

-16,835

-16,835

0

0

0

Afdrag på lån

55,671

55,671

55,671

0

0

0

Kassetræk eksklusive finansforskydninger

59,732

152,167

110,528

-41,639

15,262

-5,839

Deponeringer

0

0

0

0

0

0

Øvrige finansforskydninger

-59,732

-187,466

-182,332

5,135

0

5,135

Kassetræk inklusive finansforskydninger

0

-35,299

-71,803

-36,504

15,262

-705

Reserveret til forskydninger

0

0

0

0

0

0

Kassetræk inklusive finansforskydninger og opsparing

0

-35,299

-71,803

-36,504

15,262

         -705

Note: minus = mindreudgifter/merindtægter; plus = merudgifter/mindreindtægter.

Det samlede resultat af budgetopfølgning 1 viser en opbygning af likviditeten på -36,504 mio. kr. i 2026. Kasseopbygningen skyldes primært anlægsforskydninger. Der søges om bevillingsmæssige tiltag ved denne opfølgning på -0,705 mio. kr.

Likviditet

Tabel 5. Likviditetsopgørelse – budgetopfølgning 1

Likviditetsopgørelse pr. 31. marts 2026 (mio. kr.)

Likviditet primo 2026 (mio. kr.)

662,2

Regnskab 2025 - Resteffekt af likviditetsopbygning i 2025

34,2

Regnskab 2025 - Urealiseret kursgevinst 2025

1,2

Regnskab 2025 - Forventet finansforskydning

-34,0

Budget 2026 - Budgetlagt likviditetstræk 2026

-165,4

Budget 2026 - Budgetlagt likviditetstræk 2027-29

-109,6

Øvrige forventede anlægsforskydninger fra 2026 og frem

-35,0

BY-beslutninger med likviditetspåvirkning, indarbejdes i BO og budget 2027-30

-25,8

Efterregulering af grundskyld

-20,0

Disponibelt beløb ultimo 2030

307,8

Den disponible likviditet ligger over målsætningen på 200 mio. kr. med

107,8

Ultimo 2029 ses ved budgetopfølgning 1 en forventet likviditet på 307,8 mio. kr., som ligger 107,8 mio. kr. over målsætningen på 200,0 mio. kr. Det skal bemærkes, at denne reserve forventes at blive betydeligt reduceret i perioden fra 2030 og frem.

Sagsproces

Budgetopfølgningen er opbygget med en hovedsag, der indeholder de væsentligste konklusioner samt en bevillingssag, som indeholder de bevillingsmæssige konsekvenser.

Lovgrundlag

Greve Kommunes Økonomiregulativ.

Økonomiske konsekvenser 

Budgetopfølgning 1 viser et samlet forventet merforbrug på driften i 2026 på 22,575 mio. kr. hvoraf 15,262 mio. kr. vedrører fordrevne fra Ukraine.

Servicerammen og anlægsrammen forventes overholdt.

De bevillingsmæssige konsekvenser indgår i særskilt sag.

Høring

Der er ikke høringspligt i denne sag.

Tidsplan

Budgetopfølgning 1 forelægges til behandling i Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. maj og Byrådet den 27. maj 2025 og er forinden blevet forelagt de respektive fagudvalg i maj møderækken.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Fremstilling</h3> <span class='ukendt'><p class="xsltFirstParagraph"><strong>Sagsprocedure</strong></p> <p>Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet</p> <p><strong>Resume</strong></p> <p>Administrationen fremlægger budgetopfølgning 1 2026. Budgetopfølgningen indeholder et estimat for det forventede regnskab for 2026 og redegør for afvigelser mellem det afsatte budget og det forventede regnskab samt <span>aktivitetsopfølgning for det specialiserede voksen- og børneområde.</span></p> <p><span>Der forventes indenfor driften et merforbrug på 22,575 mio. kr. hvoraf 15,262 mio. kr. vedrører fordrevne fra Ukraine. Administrationen forventer, at udgifter vedrørende fordrevne fra Ukraine kompenseres i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Sker dette forventes et merforbrug på driften på 7,313 mio. kr. i 2026.</span></p> <p>Servicerammen forventes overholdt. Aktuelt viser resultatet et merforbrug indenfor servicerammen på -6,237 mio. kr. En økonomisk kompensation vedrørende fordrevne fra Ukraine vil imidlertid tilsvarende at øge servicerammen.</p> <p>Resultatet af budgetopfølgning 1 viser, at der <span>fortsat er en ubalance mellem det afsatte budget og det forventede regnskab på det specialiserede børneområde. Dette opvejes dog delvist af <span class="spelle">mindreforbrug</span> på en række områder. Herunder særligt sundheds- og ældreområdet.</span></p> <p><span>Dertil forventes forskydning af anlægsprojekter for samlet -52,623 mio. kr. fra 2026 til overslagsårene.</span></p> <p>I sagen orienteres desuden om implementering af budget 2024-27 og budget 2025-28.</p> <p><strong>Indstilling</strong></p> <p><em>Administrationen indstiller,</em></p> <ol style="list-style-type: decimal;"> <li><em>at budgetopfølgning 1 tages til efterretning, </em></li> <li><em>at oversigten for implementering af budget 2024-27 tages til efterretning jf. <span>bilag 2</span>, </em></li> <li><em>at oversigten for implementering af budget 2025-28 tages til efterretning jf. <span>bilag 3,</span></em></li> <li><em>at <span>aktivitetsopfølgning på det specialiserede voksenområde tages til efterretning jf. bilag 4, og</span></em></li> <li><em>at <span>aktivitetsopfølgning på det specialiserede børneområde tages til efterretning jf. bilag 5.</span></em></li> </ol> <p><strong>Sagsbeskrivelse</strong></p> <p>Budgetopfølgning 1 tager udgangspunkt i forbrugstallene ultimo januar 2026 samt et estimat for forbruget i den resterende del af året. Dermed gives et bud på det forventede regnskabsresultat for 2026.</p> <p>Som bilag til sagen forelægges en opfølgning på implementering af budgetforliget for budget 2024-27 og 2025-28 samt <span>aktivitetsdata på det specialiserede voksenområde og det specialiserede børneområde</span>.</p> <p>Herudover præsenteres en <span class="spelle">onepager</span> for hvert fagudvalg, der redegør for udvalgets forventede regnskabsresultat, eventuelle afvigelser fra det korrigerede budget samt de primære årsager til afvigelserne, jf. bilag 1a-h.</p> <p><strong><em>Hovedkonklusioner</em></strong></p> <p>Resultatet af budgetopfølgning 1 viser et forventet regnskabsresultat for 2026, som på driften afviger med et <span>merforbrug på 22,575 mio. kr.</span> fra det korrigerede budget<span>. Heraf vedrører 15,262 mio. kr. fordrevne fra Ukraine. Administrationen forventer, at udgifter vedrørende fordrevne fra Ukraine kompenseres i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Eksklusive udgifter til fordrevne fra Ukraine udgår det forventede merforbrug på driften 7,313 mio. kr.</span></p> <p>Det er administrationens vurdering, at det samlede resultatet for driften er på et forventeligt niveau om end det dækker over væsentlige udsving mellem forskellige budgetområder.</p> <p>Der er <span>fortsat en ubalance mellem det afsatte budget og det forventede regnskab på det specialiserede børneområde. Dette opvejes dog delvist af <span class="spelle">mindreforbrug</span> på en række områder. Herunder særligt sundheds- og ældreområdet.</span></p> <p>De primære konklusioner er opsummeret i nedenstående tabel.</p> <p>Tabel 1. Hovedkonklusioner </p> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><em>Servicerammen</em></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>Servicerammen forventes overholdt dog med et aktuelt merforbrug på -6,237 mio. kr. mio. kr. Servicerammen forventes øget som følge af en kompensation vedrørende fordrevne fra Ukraine.</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><em>Overførselsudgifter</em></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>Der forventes et <span class="spelle">mindreforbrug</span> uden for servicerammen på samlet 1,123 mio. kr.</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><em>Anlægsudgifter</em></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>Der forventes <span class="spelle">mindreforbrug</span> på anlægsudgifter på netto -52,623 mio. kr. Herunder forskydning af salgsindtægter på -36,052 mio. kr. og forskydning af anlægsprojekter på -16,571 mio. kr. til 2027-30.</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><em>Kassepåvirkning</em></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>Der forventes en kasseopbygning på 36,504 mio. kr. i 2026.<span> </span>Likviditetsopgørelsen viser likviditet på 107,8 mio. kr. i 2029 ud over likviditetskravet på 200 mio. kr. Det skal bemærkes, at denne reserve forventes at blive betydeligt reduceret i perioden fra 2030 og frem.</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><strong><em>Serviceramme</em></strong></p> <p>Der forventes et regnskabsresultat indenfor service som ligger <span>-6,237 mio. kr. over servicerammen. Korrigeres der for udgifter relateret til fordrevne fra Ukraine forventes et resultat på 9,026 mio. kr. under den afsatte serviceramme</span>.</p> <p>Udgifter til fordrevne fra Ukraine forventes at blive kompenseret via den kommende økonomiaftale mellem regeringen og KL (ØA27), ligesom det har været tilfældet i tidligere år. Sker dette vil det øge servicerammen således at servicerammen overholdes.</p> <p>I den samlede opgørelse af servicerammen er der indregnet en pulje til serviceramme på 15,0 mio. kr. Puljen blev i budget 2026-29 reserveret til eventuelle overførsler fra 2025. De samlede overførsler fra 2025 resulterer i en forøgelse af budgettet for 2026, hvilket medfører, at servicerammepuljen vil blive anvendt delvist. Brug af den fulde serviceramme, vil betyde finansiering fra kassen, da servicerammepuljen ikke er finansieret. Den resterende pulje til serviceramme nulstilles i budgetopfølgning 1.</p> <p>Tabel 2. Serviceramme</p> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="82%"> <tbody> <tr> <td> <p><strong><span>Serviceudgifter (mio. kr.) </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Oprindelig Serviceramme</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Forventet regnskab </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Afvigelse </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Afvigelse (%) </span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>Serviceudgifter </span></strong></p> </td> <td> <p><span>2.923,6</span></p> </td> <td> <p><span>2.929,9</span></p> </td> <td> <p><span>-6,2</span></p> </td> <td> <p><span>0,21%</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><strong><em>Strukturelle udfordringer</em></strong></p> <p><em><span>Det specialiserede børneområde</span></em></p> <p><span>Ved budgetopfølgning 1 forventes et regnskabsresultat, som afviger fra det afsatte budget med et samlet netto merforbrug på 24,1 mio. kr. på anbringelsesområdet og området for forebyggende foranstaltninger. Merforbruget kan primært tilskrives øget aktivitet under Familierådgivningen. Derudover er der i 2026 udgifter på anbringelsesområdet til fordrevne fra Ukraine.</span></p> <p><span>Familierådgivningen arbejder kontinuerligt med den økonomiske udvikling på områderne for forebyggelse og anbringelser, bl.a. kontinuerlige sagsgennemgange, fokus på rettidig afslutning af sager, forhandling af kontrakter og lignende.</span></p> <p><em><span>Skoler og dagtilbud</span></em></p> <p>Byrådet besluttede d. 28. januar 2026, pkt. 14, at tilbagerulle budgetreduktionen vedrørende lokal prioritering i skolebestyrelserne fra Budget 2025-28 på 5,0 mio. kr. i 2026. Tilbagerulning af budgetreduktionen finansieres i 2026 af kassen og fra 2027 og frem medtages den som teknisk rettelse til Budget 2027-30. Samlet set forventes budgetoverholdelse på det almene skoleområde.</p> <p>På området for specialundervisning forventes et samlet netto merforbrug på 18,4 mio. kr. i 2026.<span> Det skyldes primært øget tilgang af børn i dagbehandlings- og specialundervisningstilbud, udenbys specialklasser mv. under PPR.</span></p> <p><em><span>Sundhed- og omsorgsområdet</span></em></p> <p><span>Der forventes et samlet <span class="spelle">mindreforbrug</span> på <span class="spelle">sunhed</span>- og omsorgsområdet på -17,8 mio. kr. i 2026. <span class="spelle">Mindreforbruget</span> kan primært henføres til 1. mellemkommunale afregninger bestående af både reducerede udgifter for egne borgere i Greve Kommune og øgede indtægter for udenbys borgere for -12,7 mio. kr. 2. Et væsentligt fald i antallet af visiterede timer på privatantaget hjælp for -5,1 mio. kr. 3. Øvrig generel demografisk udvikling i hjemmeplejen og plejecentre for -2,5 mio. kr. Dertil kommer en række mindre merforbrug på området.</span></p> <p><strong><em>Fordrevne fra Ukraine </em></strong></p> <p><em>Fordrevne fra Ukraine</em></p> <p>Med den igangværende krig i Ukraine er det fortsat nødvendigt at huse fordrevne fra Ukraine, derfor er der opført yderligere pavilloner til husning af kvoteflygtninge, mens der har været yderligere tilgang af kvoteflygtninge i løbet af 2025.</p> <p>Budgetopfølgning 1 viser, at der forventes en samlet udgift vedrørende fordrevne fra Ukraine på <span>15,262</span> mio. kr. inden for servicerammen. <span>Kommunen forventes at blive kompenseret for udgifter til fordrevne fra Ukraine ifm. Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL</span>.</p> <p>Tabel 3. Merudgifter til boligplacering, undervisning og forsørgelsesudgifter til fordrevne fra Ukraine.</p> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><strong><span>Udvalg                                                                                          mio. kr.</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Forventede udgifter 2026</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Økonomiudvalget (kompensation til udmøntning)</span></p> </td> <td> <p><span>0,0</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Klima-, Teknik- og Miljøudvalget</span></p> </td> <td> <p><span>9,7</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget</span></p> </td> <td> <p><span>1,0</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Kultur- og Fritidsudvalget</span></p> </td> <td> <p><span>0,0</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Skole-, Børne- og Ungeudvalget</span></p> </td> <td> <p><span>4,6</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>I alt </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>15,3</span></strong></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p>Opgørelsen af udgifter til fordrevne fra Ukraine indeholder <span class="spelle">mindreforbrug</span> på huslejeindtægter under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.</p> <p><strong><em>Anlæg</em></strong></p> <p>Ved budgetopfølgning 1 forventes et samlet netto <span class="spelle">mindreforbrug</span><span> på -52,623</span> mio. kr. på anlæg i 2026. Der er kendte forskydninger af anlægsprojekter på samlet <span>-36,052</span> mio. kr. i 2026, som forventes at kunne gennemføres i 2027-30. Herudover forventes <span>mer<span class="spelle">indtægter</span> vedr. salg på -16,571</span> mio. kr. i 2026. </p> <p>Administrationen vurderer, at der herudover kan være yderligere forsinkelser af anlæg for ca. <span>40 mio. kr.</span> frem mod 2030, og at det samlede realiserede forbrug på anlæg i 2026 <span class="grame">dermed</span> bliver lavere. Det er endnu ikke muligt at fastlægge hvilke projekter, der konkret vil blive forsinket. Estimatet på ca. 40 mio. kr. er baseret på tidligere års resultat.</p> <p>Administrationen følger løbende op på de igangværende anlægsprojekter i forhold til eventuelle forsinkelser f.eks. som følge af leveranceproblemer.</p> <p><strong><em>Finansiering</em></strong></p> <p>Det samlede resultat på finansiering viser en merindtægt/<span class="spelle">mindreudgift</span><span> på -5,707</span> mio. kr.</p> <p><em><span>Skatter og generelle tilskud</span></em></p> <p>Der er modtaget en merindtægt på -9,5 mio. kr. vedr. kompensation for dækningsafgift af ejendomsskatter. Der indstilles om tillægsbevilling svarende til den registrerede indtægt.</p> <p><em><span>Finansforskydninger</span></em></p> <p>Jævnfør beslutning på Byrådsmødet den 9. marts 2026, sag 15, lånoptages 5,1 mio. kr. mindre end budgetlagt. Budgettet indstilles tilpasset indtægten.</p> <p><em><span>Renter</span></em></p> <p>Det forventes, at årets udgifter til bankrenter og gebyrer bliver 0,750 mio. kr. lavere end budgetteret. Derudover forventes renter fra lån til betaling af ejendomsskatter for 1,350 mio. kr.</p> <p><strong><em>Det samlede forventede regnskab og kassepåvirkning</em></strong></p> <p>Resultatoversigten nedenfor viser det samlede forventede regnskab for 2026 på baggrund af indmeldingerne til budgetopfølgning 1.</p> <p>Den ordinære drift består af indtægter (skatter og tilskud) herunder reguleringer for 2026 i Økonomiaftalen (ØA26), driftsudgifter inden for og uden for servicerammen samt renter og kursregulering. Samlet set forventes der i budgetopfølgning 1 et <span>mer<span class="spelle">forbrug</span></span> på driften på <span>10,984</span> mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.</p> <p>Udover den ordinære drift forventes der på anlægsområdet et <span class="spelle">mindreforbrug</span><span> på -41,639</span> mio. kr., som primært afspejler forventede forskydninger til 2027 og frem. </p> <p>Tabel 4. Resultatoversigt 2026 – budgetopfølgning 1</p> <p> <div ccp_infra_version="3" ccp_infra_timestamp="1776332413984" ccp_infra_user_hash="259065173" data-ccp-timestamp="1776332413984"> <table border="0" cellspacing="3" cellpadding="0" width="600"> <tbody> <tr> <td> <p><span> <strong>Resultatopgørelse (1.000. kr.)</strong></span></p> </td> <td> <p><strong><span>Opr. budget</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Korr. budget</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Forv. regnskab</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Forv. afvigelse fra </span></strong><span class="grame"><strong><span>kor.budget</span></strong></span></p> </td> <td> <p><strong><span>Ukraine</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Afvigelse TB</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Indtægter – skatter og generelle tilskud</p> </td> <td> <p>-4,066,392</p> </td> <td> <p>-4,066,302</p> </td> <td> <p>-4,075,793</p> </td> <td> <p><span>-9,492</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>-9,492</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Driftsudgifter -serviceudgifter</p> </td> <td> <p>2,923,676</p> </td> <td> <p>2,906,215</p> </td> <td> <p>2,929,913</p> </td> <td> <p><span>23,698</span></p> </td> <td> <p>15,262</p> </td> <td> <p>5,002</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Driftsudgifter –overførselsudgifter mv.</p> </td> <td> <p>1,001,685</p> </td> <td> <p>1,010,846</p> </td> <td> <p>1,009,723</p> </td> <td> <p><span>-1,123</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Renter og kursregulering</p> </td> <td> <p>-172</p> </td> <td> <p>-191</p> </td> <td> <p>-2,291</p> </td> <td> <p><span>-2,100</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>-1,350</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong>Ordinær drift i alt</strong></p> </td> <td> <p><strong>-141,204</strong></p> </td> <td> <p><strong>-149,432</strong></p> </td> <td> <p><strong>-138,449</strong></p> </td> <td> <p><strong><span>10,984</span></strong></p> </td> <td> <p><strong>15,262</strong></p> </td> <td> <p><strong>-5,839</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Anlægsprojekter</p> </td> <td> <p>166,748</p> </td> <td> <p>271,476</p> </td> <td> <p>235,424</p> </td> <td> <p><span>-36,052</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Køb og salg af jord og ejendomme</p> </td> <td> <p>-4,648</p> </td> <td> <p>-8,713</p> </td> <td> <p>-25,283</p> </td> <td> <p><span>-16,571</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong>Det skattefinansierede område i alt</strong></p> </td> <td> <p><strong>20,896</strong></p> </td> <td> <p><strong>113,331</strong></p> </td> <td> <p><strong>71,692</strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-41,639</span></strong></p> </td> <td> <p><strong>15,262</strong></p> </td> <td> <p><strong>-5,839</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Lånoptagelse</p> </td> <td> <p>-16,835</p> </td> <td> <p>-16,835</p> </td> <td> <p>-16,835</p> </td> <td> <p><span>0</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Afdrag på lån</p> </td> <td> <p>55,671</p> </td> <td> <p>55,671</p> </td> <td> <p>55,671</p> </td> <td> <p><span>0</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong>Kassetræk eksklusive finansforskydninger</strong></p> </td> <td> <p><strong>59,732</strong></p> </td> <td> <p><strong>152,167</strong></p> </td> <td> <p><strong>110,528</strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-41,639</span></strong></p> </td> <td> <p><strong>15,262</strong></p> </td> <td> <p><strong>-5,839</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Deponeringer</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p><span>0</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Øvrige finansforskydninger</p> </td> <td> <p>-59,732</p> </td> <td> <p>-187,466</p> </td> <td> <p>-182,332</p> </td> <td> <p><span>5,135</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>5,135</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>Kassetræk inklusive finansforskydninger</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>0</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-35,299</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-71,803</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-36,504</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>15,262</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-705</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>Reserveret til forskydninger</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p><span>0</span></p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>Kassetræk inklusive finansforskydninger og opsparing</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>0</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-35,299</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-71,803</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>-36,504</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>15,262</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>         -705</span></strong></p> </td> </tr> </tbody> </table> </div> <p><em>Note: minus = mindreudgifter/merindtægter; plus = merudgifter/mindreindtægter.</em></p> <p>Det samlede resultat af budgetopfølgning 1 viser en <span>opbygning af likviditeten på -36,504 mio. kr</span>. i 2026. <span>Kasseopbygningen skyldes primært anlægsforskydninger</span>. Der søges om bevillingsmæssige tiltag ved denne opfølgning på <span>-0,705</span> mio. kr.</p> <p><strong><em>Likviditet</em></strong></p> <p>Tabel 5. Likviditetsopgørelse – budgetopfølgning 1</p> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><strong><span>Likviditetsopgørelse pr. 31. m</span>arts<span> 2026 (mio. kr.)</span></strong></p> </td> <td></td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>Likviditet primo 2026 (mio. kr.)</span></strong></p> </td> <td> <p><span>662,2</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Regnskab 2025 - Resteffekt af likviditetsopbygning i 2025</p> </td> <td valign="top"> <p>34,2</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Regnskab 2025 - Urealiseret kursgevinst 2025</p> </td> <td valign="top"> <p>1,2</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Regnskab 2025 - Forventet finansforskydning</p> </td> <td valign="top"> <p>-34,0</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Budget 2026 - Budgetlagt likviditetstræk 2026</p> </td> <td valign="top"> <p>-165,4</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Budget 2026 - Budgetlagt likviditetstræk 2027-29</p> </td> <td valign="top"> <p>-109,6</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Øvrige forventede anlægsforskydninger fra 2026 og frem</p> </td> <td valign="top"> <p>-35,0</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>BY-beslutninger med likviditetspåvirkning, indarbejdes i BO og budget 2027-30</p> </td> <td valign="top"> <p>-25,8</p> </td> </tr> <tr> <td valign="top"> <p>Efterregulering af grundskyld</p> </td> <td valign="top"> <p>-20,0</p> </td> </tr> <tr> <td> <p><strong><span>Disponibelt beløb ultimo 2030</span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>307,8</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Den disponible likviditet ligger over målsætningen på 200 mio. kr. med</span></p> </td> <td> <p>107,8</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p>Ultimo 2029 ses ved budgetopfølgning 1 en forventet likviditet på 3<span>07,8</span> mio. kr., som ligger <span>107,8</span> mio. kr. <span>over</span> målsætningen på 200,0 mio. kr. Det skal bemærkes, at denne reserve forventes at blive betydeligt reduceret i perioden fra 2030 og frem.</p> <p><strong><em>Sagsproces</em></strong></p> <p>Budgetopfølgningen er opbygget med en hovedsag, der indeholder de væsentligste konklusioner samt en bevillingssag, som indeholder de bevillingsmæssige konsekvenser.</p> <p><strong>Lovgrundlag</strong></p> <p>Greve Kommunes Økonomiregulativ.</p> <p><strong>Økonomiske konsekvenser </strong></p> <p>Budgetopfølgning 1 viser et samlet forventet <span>mer<span class="spelle">forbrug</span> på driften i 2026 på 22,575 mio. kr. hvoraf 15,262 mio. kr. vedrører fordrevne fra Ukraine.</span></p> <p><span>Servicerammen og anlægsrammen forventes overholdt.</span></p> <p>De bevillingsmæssige konsekvenser indgår i særskilt sag.</p> <p><strong>Høring</strong></p> <p>Der er ikke høringspligt i denne sag<em>.</em></p> <p><strong>Tidsplan</strong></p> <p>Budgetopfølgning 1 forelægges til behandling i Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. maj og Byrådet den 27. maj 2025 og er forinden blevet forelagt de respektive fagudvalg i maj møderækken.</p></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.greve.dk/Vis/Pdf/bilag/0ef152e4-c6e8-4f70-bce3-9a33cc56ead1"
      • DocumentId "0ef152e4-c6e8-4f70-bce3-9a33cc56ead1"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26-002215"
  • Navn "Budgetopfølgning 1 (2026)"
  • Punktnummer "8"
  • Bilag 13 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1a. Budgetopfølgning 1 2026 - Økonomi- og Erhvervsudvalget"
      • Id "77644eea-8289-4e69-99a3-b25e30a1a88c"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1b. Budgetopfølgning 1 2026 - Trafik- og Miljøudvalget"
      • Id "606b91c7-2e35-4b42-b8e1-8e3b3a6d4854"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1c. Budgetopfølgning 1 2026 - Skole- og Børneudvalget"
      • Id "d695a570-03e7-4b3f-a629-0ca655a8c7a7"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1d. Budgetopfølgning 1 2026 - Kultur- og Fritidsudvalget"
      • Id "57bbb277-1248-4872-a620-4aa10c4d10e5"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1e. Budgetopfølgning 1 2026 - Sundheds- og Ældreudvalget"
      • Id "2924271b-6511-481d-8991-e48489c49dea"
    6. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1f. Budgetopfølgning 1 2026 - Social og Handicapudvalget"
      • Id "f7f727f6-727f-45c8-b827-ff09b4c4f777"
    7. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1g. Budgetopfølgning 1 2026 - Plan- og Klimaudvalget"
      • Id "e576a8ec-7846-4e85-a96b-bb19db4f3050"
    8. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1h. Budgetopfølgning 1 2026 - Beskæftigelses- og Integrationsudvalget"
      • Id "afc6257d-eaa8-420e-8948-4e621190ddd8"
    9. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2. Implementeringsoversigt Budget 2024-27"
      • Id "eecd10b6-75e7-4f59-ada8-b04da1525948"
    10. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 3. Implementeringsoversigt Budget 2025-28"
      • Id "c1501fd5-de69-4cea-ad1e-a20768127ccd"
    11. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 4. Aktivitetsopfølgning på det specialiserede voksenområde. Budgetopfølgning 1 2026"
      • Id "79419398-6e6d-41a5-8216-1192526672e9"
    12. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 5. Aktivitetsopfølgning på det specialiserede børneområde. Budgetopfølgning 1 2026"
      • Id "0094b150-f19e-41bb-b3eb-0339a5743af4"
    13. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 6. Gennemsnitlig likviditet 1. kvt. 2026"
      • Id "2a4c4526-3dd8-4b59-be15-a2f00f60aa16"
  • Documents null
  • Id "0694c03b-8249-45fc-99c0-bc32c8aa342a"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "59476c1f-6102-4e0a-b530-68adacd77146"
  • Number "8"
  • Sorting 8
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26-002215"
  • SourceId "ea544675-e90e-4b63-ab3a-ef2cb085c546"
  • Caption "Budgetopfølgning 1 (2026)"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items