Center for Økonomi og Beskæftigelse fremlægger budgetopfølgning pr. 31. marts 2026 vedrørende drift hvor der på Børne- og Kulturudvalgets område samlet set er merudgifter på 5.218.000 kr.

En god økonomistyring er en forudsætning for, at Vallensbæk Kommune kan realisere visionerne og målene i kommunens udviklingsstrategi. Som led i kommunens økonomistyring er der 4 årlige økonomiopfølgninger på driften, hvor dette er opfølgning nr. 2 i 2026.

Forklaring på merudgifterne

Merudgifterne på udvalgets område vedrører det årlige tilskud, som Vallensbæk Kommune, efter aftale om finansloven for 2026, vil modtage til ansættelse af mere pædagogisk personale samt nedsættelse af forældrebetalingen på dagtilbudsområdet. Den samlede merudgift på 6.500.000 kr. modsvares af en merindtægt på konto 7 under Økonomiudvalget.

Forklaring på mindreudgifterne

Mindreudgifterne på udvalgets område skyldes en budgetteringsfejl vedrørende antal specialklasser på Vallensbæk skole.

Der er følgende opmærksomhedspunkter

Der forventes umiddelbart merudgifter for området børn og unge med særlige behov, idet der bl.a. ses en fortsat stigning i tilgangen på dagbehandlingstilbud, da der generelt er en stigning af børn, der har behov for et behandlingsforløb i skoleregi, før de kan modtage undervisning i form af specialskole. Størrelsen af et eventuelt merforbrug er på nuværende tidspunkt opgjort til ca. 4 mio. kr. men er dog fortsat behæftet med en høj grad af usikkerhed, og området følges derfor tæt frem mod Budgetopfølgning 3. 

Der henvises i øvrigt til uddybende bemærkninger i bilaget.

Evaluering af aktivitetstal

I henhold til tidsplan for budgetstyring i 2026, godkendt af Kommunalbestyrelsen på møde den 28. januar 2026, så er det i Budgetopfølgning 2, at der skal ske en evaluering af de aktivitetstal, der fremlægges på de enkelte udvalgsområder. Forvaltningen har foretaget en evaluering, og på den baggrund anbefales der en række ændringer, som overordnet set har til formål at reducere omfanget og dermed gøre materialet mere overskueligt og læsevenligt.

Fokus har været at fastholde de aktivitetstal, der har direkte betydning for de forventede udgifter og indtægter, så aktivitetstallene kan anvendes som et supplement til selve budgetopfølgningen med overblik over relevante pris- og mængeforudsætninger. Eventuelle ændringer vil først blive indarbejdet i den kommende Budgetopfølgning 3, der fremlægges i august/september, og nærværende budgetopfølgning indeholder derfor ingen indholdsmæssige ændringer.

For Børne- og Kulturudvalgets område foreslås der følgende ændringer:
 

• Under deltema 1.1 Dagtilbud foreslås det,
  • at aktivitetstal vedrørende Dækningsgrad – Dagtilbud udgår, idet dækningsgrad ikke i sig selv påvirker udgifterne og kun ændrer sig marginalt fra år til år
     
• Under deltema 1.2 Skoler og skolefritidsordninger foreslås det,
  • at aktivitetstal vedrørende Dækningsgrad – Skolefritidsordninger udgår, idet dækningsgrad ikke i sig selv påvirker udgifterne og kun ændrer sig marginalt fra år til år
  • at aktivitetstal vedrørende Dækningsgrad – Juniorklub udgår, idet dækningsgrad ikke i sig selv påvirker udgifterne og kun ændrer sig marginalt fra år til år

• Under deltema 1.3 Børn og unge med særlige behov foreslås det,
  • at aktivitetstal Specialklasser – Totalt køb af helårspladser udgår, idet alle aktivitetstallene fremgår af de efterfølgende tabeller