Silkeborg

3. Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 53 Socialområdet pr. 31. marts 2026

26/10847 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resume

Socialudvalget skal godkende resultatet af budgetopfølgningen, som er gennemført pr. 31. marts 2026 for bevilling 53 Socialområdet.

Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien, og resultatet viser et forventet merforbrug på 13,1 mio. kr. på bevilling 53 Socialområdet. Merforbruget skyldes primært et merforbrug på Myndighed – eksternt køb og færre indtægter fra pladssalg. Merforbruget på det eksterne køb skyldes overvejende en tilgang af flere borgere med meget dyre indsatser og dyrere indsatser på nuværende borgere.

Indstilling

Socialchefen og økonomichefen indstiller til Socialudvalget,

at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes
at eventuelle indsatser med henblik på budgetoverholdelse drøftes
at bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der indgår i denne budgetopfølgning, indstilles til godkendelse i Økonomiudvalget henholdsvis byrådet

Beslutning Socialudvalget den 06-05-2026

Indstillingen godkendt, idet udvalget følger de fem lokalt skitserede tiltag samt de nationale tendenser og muligheder tæt.

Beskrivelse af sagen

Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. marts 2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder.

Drift

Samlet driftsresultat for bevillingen

Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien på bevillingen.

Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)

Kategori	Oprindeligt budget	Korrigeret budget*	Forventet regnskab	Forventet afvigelse**
Myndighed – eksternt køb	340.171	340.694	357.214	-16.520
Myndighed - pladssalg	-69.089	-69.043	-63.452	-5.591
Udfører	325.781	333.542	330.044	3.498
Sekretariat og fælles udgifter	41.029	44.758	44.438	320
Eksterne midler – projekter og arv ved udfører	0	866	866	0
Serviceudgifter i alt	637.892	650.817	669.110	-18.293
Overførselsudgifter	1.317	1.317	1.215	102
Refusion vedrørende Housing First-indsatser	-1.986	-1.986	-2.589	603
Refusion vedrørende Særligt dyre enkeltsager	-65.642	-65.642	-69.500	3.858
Ældreboliger	1.485	1.485	821	664
Øvrig drift i alt	-64.826	-64.826	-70.053	5.227
I alt (samlet drift)	573.066	585.991	599.057	-13.066

* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning
** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem korrigeret budget og forventet regnskab

Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses her.

Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien, og resultatet viser et forventet merforbrug på 13,1 mio. kr. for hele bevilling 53 Socialområdet.

Resultatet fordeler sig sådan her:

Et merforbrug inden for servicerammen på 18,3 mio. kr.
Et mindreforbrug på overførsler på 0,1 mio. kr.
Et mindreforbrug på øvrig drift på samlet 5,2 mio. kr.

De næste afsnit og tabel 1 uddyber det overordnede resultat.

Merforbrug på Myndighed – eksternt køb skyldes tilgang af borgere med dyre indsatser samt dyrere indsatser

Der forventes et merforbrug på myndighed – eksternt køb på 16,5 mio. kr.

Merforbruget skyldes primært stigende udgifter til § 108 længerevarende botilbud. Udviklingen skyldes, at der i slutningen af 2025 og starten af 2026 er kommet nye borgere med meget dyre indsatser. Derudover har flere borgere fået brug for en mere omfattende indsats, som gør indsatsen væsentligt dyrere. Begge dele vedrører borgere i eksterne botilbud.

Samtidig ser vi også et merforbrug på § 104 aktivitets- og samværstilbud på 1,9 mio. kr. Denne udvikling hænger sammen med de øgede udgifter til længerevarende botilbud, da disse borgere ofte samtidig får denne indsats.

Derudover forventes et større merforbrug på BPA – Borgerstyret Personlig Assistance på 4,6 mio. kr., som skyldes en nettotilgang på to borgere. Udgifterne til de nye borgere er ikke afklarede, og derfor er det forventede forbrug ved denne budgetopfølgning usikkert.

En mindre del af merforbruget på myndighed – eksternt køb skyldes et merforbrug på § 107 midlertidige botilbud, tillægstakster på borgere i Socialafdelingens egne dag- og botilbud og den objektive finansiering af Kofoedsminde.

Det forventede forbrug ved denne budgetopfølgning på Myndighed - eksternt køb er forbundet med en vis usikkerhed. F.eks. indeholder det ikke forventet forbrug til yderligere ukendt tilgang til området. Det skyldes, at den nuværende tilgang overstiger den afsatte tilgangspulje. Det betyder, at der er en risiko for, at merforbruget stiger yderligere i løbet af 2026, hvis der kommer flere endnu ikke kendte borgere til med behov for et eksternt tilbud.

Endvidere har Silkeborg Kommune fem borgersager i Ankestyrelsen til afgørelse af betalingskommuneforpligtelsen. Udgifterne til disse sager på i alt 3,5 mio. kr. er ikke indregnet i forventet forbrug. Derudover er udgifterne til eksternt køb knyttet til relativt få borgere. Derfor kan ændringer i indsatser eller antal borgere have en stor økonomisk betydning.

Færre solgte pladser giver færre indtægter på Myndighed - pladssalg

Budgetopfølgning på Myndighed – pladssalg viser, at der i 2026 forventes 5,6 mio. kr. mindre i indtægter fra solgte pladser end budgetteret i korrigeret budget 2026.

Færre indtægter skyldes primært § 108 længerevarende botilbudspladser, hvor der har været en afgang på fire borgere, som andre kommuner tidligere har købt pladser til i Silkeborg Kommune. Derudover er der også faldende indtægter på § 104 aktivitets- og samværstilbud.

Da Socialafdelingen har fokus på at anvende ledige pladser til Silkeborg Kommunes egne borgere, er der på nuværende tidspunkt ikke en forventning om, at disse pladser bliver solgt til andre kommuner.

Udfører har et mindreforbrug på 3,5 mio. kr.

Udfører, som er Socialafdelingens decentrale institutioner, har et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Det samlede mindreforbrug dækker både over institutioner med et merforbrug og andre med et mindreforbrug.

Sektionen Social, Psykiatri og Rusmiddel har et mindreforbrug på 2 mio. kr. Sektionen Voksenhandicap har et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. I begge sektioner skyldes mindreforbruget primært et mindreforbrug på botilbud.

Sekretariatet og fælles udgifter er i balance

Sekretariatet og fælles udgifter har ved denne budgetopfølgning et lille mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som betragtes som balance.

Der er hentet 3,7 mio. kr. for lidt i statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2025

Den endelige opgørelse af statsrefusionen på særligt dyre enkeltsager i 2025 viste, at der er hentet 3,7 mio. kr. for lidt hjem. Samtidig var der berigtigelser for 2024, som viste, at bevilling 53 Socialområdet skulle have haft 0,4 mio. kr. mere i refusion. Derfor ser vi ved denne budgetopfølgning flere indtægter fra statsrefusion vedrørende særligt dyre enkeltsager end i korrigeret budget. Dette er den primære årsag til mindreforbruget uden for servicerammen ved denne budgetopfølgning.

Ændringer i refusionsregler og forsorgsindsatsen gør det fortsat svært at forudsige refusionen på Housing First, men ved denne budgetopfølgning forventes 0,6 mio. kr. mere i refusionsindtægt end i korrigeret budget.

Forslag til procesplan for at opnå balance på budgettet for serviceudgifter

Socialudvalget har fokus på langsigtede investerings- og handlemuligheder for at understøtte budgetoverholdelse. På Socialudvalgets møde i april 2025 præsenterede Socialafdelingen en langsigtet handlingsplan med fem udviklingsspor, der kan forbedre mulighederne for budgetoverholdelse på Socialområdet. Udvalget vil fortsat arbejde med alle fem spor, som er:

Kapacitetsudvidelser på eksisterende tilbud og/eller muligheder for at renovere eksisterende bygninger.
Kompetenceudvikling af medarbejdere og/eller opnormering med henblik på at løfte flere komplekse sager i egne tilbud.
Fortsat styrkelse af samarbejdet mellem det specialiserede børne- og voksenområde.
Fortsat fokus på gevinster fra både forhandlerfunktion og matching-konsulent.
Perspektiver på muligheder for at fastsætte konkrete serviceniveauer på socialområdet.

Socialafdelingen vil løbende præsentere sager på Socialudvalgets møder, der konkretiserer de fem udviklingsspor.

Bevillingsflytninger og tillægsbevillinger

Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der foreslås gennemført ved denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem bevillinger) godkendes af Økonomiudvalget. Tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den enkelte bevilling via kommunekassen) godkendes af byrådet.

En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes her.

De væsentligste foreslåede bevillingsflytninger er:

2,7 mio. kr. vedrørende gevinster fra investeringer, som er skubbet til 2027
1 mio. kr. til udgifter vedrørende det nye Bo- og Dagtilbud Granmosevej
0,2 mio. kr. vedrørende deltidsmedarbejder på rusmiddelområdet
-0,2 mio. kr. vedrørende arbejdsmiljøredskaber til BPA – Borgerstyret Personlig Assistance
-0,1 mio. kr. til medfinansiering af Møbelringen

De væsentligste foreslåede tillægsbevillinger er:

0,7 mio. kr. i demografiregulering
1,8 mio. kr. til øget pris- og lønfremskrivning

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
 - Navn ""
 - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Resume</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Socialudvalget skal godkende resultatet af budgetopfølgningen, som er gennemført pr. 31. marts 2026 for bevilling 53 Socialområdet. Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien, og resultatet viser et forventet merforbrug på 13,1 mio. kr. på bevilling 53 Socialområdet. Merforbruget skyldes primært et merforbrug på Myndighed – eksternt køb og færre indtægter fra pladssalg. Merforbruget på det eksterne køb skyldes overvejende en tilgang af flere borgere med meget dyre indsatser og dyrere indsatser på nuværende borgere.</div> <h3>Indstilling</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Socialchefen og økonomichefen indstiller til Socialudvalget,<ul type="disc"><li>at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes</li><li>at eventuelle indsatser med henblik på budgetoverholdelse drøftes</li><li>at bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der indgår i denne budgetopfølgning, indstilles til godkendelse i Økonomiudvalget henholdsvis byrådet</li></ul></div> <h3>Beslutning Socialudvalget den 06-05-2026</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Indstillingen godkendt, idet udvalget følger de fem lokalt skitserede tiltag samt de nationale tendenser og muligheder tæt. </div> <h3>Beskrivelse af sagen</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. marts 2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder. <h3>Drift</h3><h3>Samlet driftsresultat for bevillingen</h3>Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien på bevillingen. Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)<table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Kategori</td><td>Oprindeligt budget</td><td>Korrigeret budget*</td><td>Forventet regnskab</td><td>Forventet afvigelse**</td></tr><tr><td>Myndighed – eksternt køb </td><td>340.171</td><td>340.694</td><td>357.214</td><td>-16.520</td></tr><tr><td>Myndighed - pladssalg </td><td>-69.089</td><td>-69.043</td><td>-63.452</td><td>-5.591</td></tr><tr><td>Udfører</td><td>325.781</td><td>333.542</td><td>330.044</td><td>3.498</td></tr><tr><td>Sekretariat og fælles udgifter</td><td>41.029</td><td>44.758</td><td>44.438</td><td>320</td></tr><tr><td>Eksterne midler – projekter og arv ved udfører</td><td>0</td><td>866</td><td>866</td><td>0</td></tr><tr><td>Serviceudgifter i alt</td><td>637.892</td><td>650.817</td><td>669.110</td><td>-18.293</td></tr><tr><td>Overførselsudgifter</td><td>1.317</td><td>1.317</td><td>1.215</td><td>102</td></tr><tr><td>Refusion vedrørende Housing First-indsatser</td><td>-1.986</td><td>-1.986</td><td>-2.589</td><td>603</td></tr><tr><td>Refusion vedrørende Særligt dyre enkeltsager</td><td>-65.642</td><td>-65.642</td><td>-69.500</td><td>3.858</td></tr><tr><td>Ældreboliger</td><td>1.485</td><td>1.485</td><td>821</td><td>664</td></tr><tr><td>Øvrig drift i alt</td><td>-64.826</td><td>-64.826</td><td>-70.053</td><td>5.227</td></tr><tr><td>I alt (samlet drift)</td><td>573.066</td><td>585.991</td><td>599.057</td><td>-13.066</td></tr></table>* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning ** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem korrigeret budget og forventet regnskab Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses <a href="https://silkeborg.dk/budgetopfoelgning2024">her</a>.Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien, og resultatet viser et forventet merforbrug på 13,1 mio. kr. for hele bevilling 53 Socialområdet.Resultatet fordeler sig sådan her: <ul type="disc"><li>Et merforbrug inden for servicerammen på 18,3 mio. kr. </li><li>Et mindreforbrug på overførsler på 0,1 mio. kr. </li><li>Et mindreforbrug på øvrig drift på samlet 5,2 mio. kr. </li></ul>De næste afsnit og tabel 1 uddyber det overordnede resultat. <h3>Merforbrug på Myndighed – eksternt køb skyldes tilgang af borgere med dyre indsatser samt dyrere indsatser</h3>Der forventes et merforbrug på myndighed – eksternt køb på 16,5 mio. kr.Merforbruget skyldes primært stigende udgifter til § 108 længerevarende botilbud. Udviklingen skyldes, at der i slutningen af 2025 og starten af 2026 er kommet nye borgere med meget dyre indsatser. Derudover har flere borgere fået brug for en mere omfattende indsats, som gør indsatsen væsentligt dyrere. Begge dele vedrører borgere i eksterne botilbud. Samtidig ser vi også et merforbrug på § 104 aktivitets- og samværstilbud på 1,9 mio. kr. Denne udvikling hænger sammen med de øgede udgifter til længerevarende botilbud, da disse borgere ofte samtidig får denne indsats.Derudover forventes et større merforbrug på BPA – Borgerstyret Personlig Assistance på 4,6 mio. kr., som skyldes en nettotilgang på to borgere. Udgifterne til de nye borgere er ikke afklarede, og derfor er det forventede forbrug ved denne budgetopfølgning usikkert. En mindre del af merforbruget på myndighed – eksternt køb skyldes et merforbrug på § 107 midlertidige botilbud, tillægstakster på borgere i Socialafdelingens egne dag- og botilbud og den objektive finansiering af Kofoedsminde. Det forventede forbrug ved denne budgetopfølgning på Myndighed - eksternt køb er forbundet med en vis usikkerhed. F.eks. indeholder det ikke forventet forbrug til yderligere ukendt tilgang til området. Det skyldes, at den nuværende tilgang overstiger den afsatte tilgangspulje. Det betyder, at der er en risiko for, at merforbruget stiger yderligere i løbet af 2026, hvis der kommer flere endnu ikke kendte borgere til med behov for et eksternt tilbud. Endvidere har Silkeborg Kommune fem borgersager i Ankestyrelsen til afgørelse af betalingskommuneforpligtelsen. Udgifterne til disse sager på i alt 3,5 mio. kr. er ikke indregnet i forventet forbrug. Derudover er udgifterne til eksternt køb knyttet til relativt få borgere. Derfor kan ændringer i indsatser eller antal borgere have en stor økonomisk betydning. <h3>Færre solgte pladser giver færre indtægter på Myndighed - pladssalg</h3>Budgetopfølgning på Myndighed – pladssalg viser, at der i 2026 forventes 5,6 mio. kr. mindre i indtægter fra solgte pladser end budgetteret i korrigeret budget 2026. Færre indtægter skyldes primært § 108 længerevarende botilbudspladser, hvor der har været en afgang på fire borgere, som andre kommuner tidligere har købt pladser til i Silkeborg Kommune. Derudover er der også faldende indtægter på § 104 aktivitets- og samværstilbud. Da Socialafdelingen har fokus på at anvende ledige pladser til Silkeborg Kommunes egne borgere, er der på nuværende tidspunkt ikke en forventning om, at disse pladser bliver solgt til andre kommuner. <h3>Udfører har et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. </h3>Udfører, som er Socialafdelingens decentrale institutioner, har et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Det samlede mindreforbrug dækker både over institutioner med et merforbrug og andre med et mindreforbrug.Sektionen Social, Psykiatri og Rusmiddel har et mindreforbrug på 2 mio. kr. Sektionen Voksenhandicap har et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. I begge sektioner skyldes mindreforbruget primært et mindreforbrug på botilbud. <h3>Sekretariatet og fælles udgifter er i balance</h3>Sekretariatet og fælles udgifter har ved denne budgetopfølgning et lille mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som betragtes som balance. <h3>Der er hentet 3,7 mio. kr. for lidt i statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2025</h3>Den endelige opgørelse af statsrefusionen på særligt dyre enkeltsager i 2025 viste, at der er hentet 3,7 mio. kr. for lidt hjem. Samtidig var der berigtigelser for 2024, som viste, at bevilling 53 Socialområdet skulle have haft 0,4 mio. kr. mere i refusion. Derfor ser vi ved denne budgetopfølgning flere indtægter fra statsrefusion vedrørende særligt dyre enkeltsager end i korrigeret budget. Dette er den primære årsag til mindreforbruget uden for servicerammen ved denne budgetopfølgning. Ændringer i refusionsregler og forsorgsindsatsen gør det fortsat svært at forudsige refusionen på Housing First, men ved denne budgetopfølgning forventes 0,6 mio. kr. mere i refusionsindtægt end i korrigeret budget. <h3>Forslag til procesplan for at opnå balance på budgettet for serviceudgifter</h3>Socialudvalget har fokus på langsigtede investerings- og handlemuligheder for at understøtte budgetoverholdelse. På Socialudvalgets møde i april 2025 præsenterede Socialafdelingen en langsigtet handlingsplan med fem udviklingsspor, der kan forbedre mulighederne for budgetoverholdelse på Socialområdet. Udvalget vil fortsat arbejde med alle fem spor, som er: <ol type="1"><li>Kapacitetsudvidelser på eksisterende tilbud og/eller muligheder for at renovere eksisterende bygninger. </li><li>Kompetenceudvikling af medarbejdere og/eller opnormering med henblik på at løfte flere komplekse sager i egne tilbud. </li><li>Fortsat styrkelse af samarbejdet mellem det specialiserede børne- og voksenområde.</li><li>Fortsat fokus på gevinster fra både forhandlerfunktion og matching-konsulent.</li><li>Perspektiver på muligheder for at fastsætte konkrete serviceniveauer på socialområdet.</li></ol>Socialafdelingen vil løbende præsentere sager på Socialudvalgets møder, der konkretiserer de fem udviklingsspor. <h3>Bevillingsflytninger og tillægsbevillinger</h3>Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der foreslås gennemført ved denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem bevillinger) godkendes af Økonomiudvalget. Tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den enkelte bevilling via kommunekassen) godkendes af byrådet.En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes <a href="https://silkeborg.dk/budgetopfoelgning2024">her</a>. De væsentligste foreslåede bevillingsflytninger er:<ul type="disc"><li>2,7 mio. kr. vedrørende gevinster fra investeringer, som er skubbet til 2027</li><li>1 mio. kr. til udgifter vedrørende det nye Bo- og Dagtilbud Granmosevej</li><li>0,2 mio. kr. vedrørende deltidsmedarbejder på rusmiddelområdet</li><li>-0,2 mio. kr. vedrørende arbejdsmiljøredskaber til BPA – Borgerstyret Personlig Assistance</li><li>-0,1 mio. kr. til medfinansiering af Møbelringen</li></ul>De væsentligste foreslåede tillægsbevillinger er:<ul type="disc"><li>0,7 mio. kr. i demografiregulering</li><li>1,8 mio. kr. til øget pris- og lønfremskrivning</li></ul></div> </div></div>"
 - Tekst null
 - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
 - Link "https://dagsordener.silkeborg.dk/Vis/Pdf/bilag/7a804854-7534-4577-9c23-93d20766c3dc"
 - DocumentId "7a804854-7534-4577-9c23-93d20766c3dc"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "26/10847"
Navn "3. Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 53 Socialområdet pr. 31. marts 2026"
Punktnummer "3"
Bilag 0 items
Documents null
Id "6460bcfe-02a7-4492-b4e9-15ddd3308ae4"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "9b7c9b19-2def-4c26-a574-8166f14909c0"
Number "3"
Sorting 3
IsOpen true
CaseNumber "26/10847"
SourceId "7778"
Caption "3. Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 53 Socialområdet pr. 31. marts 2026"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items