I henhold til Hjørring Kommunes Principper for Økonomistyring fremsendes Økonomirapport 1 for 2026 på Økonomiudvalgets område til politisk behandling.

Forvaltningen har gennemgået forbrug og aktiviteter til og med marts 2026 samt udarbejdet en prognose for den resterende del af året for Økonomiudvalgets område for drift og anlæg.

Forventet driftsregnskab 2026

Tabel 1

Økonomirapport 1 viser balance på Økonomiudvalgets område efter forventet overførsel til 2027 på 23,0 mio. kr. og bevillingsmæssige ændringer på samlet 14,0 mio. kr.

De bevillingsmæssige ændringer på i alt 14,0 mio. kr. kan primært henføres til bufferpuljen på 25,0 mio. kr., som i overensstemmelse med de likviditetsmæssige forudsætninger i budget 2026 anbefales tilført kommunekassen for at sikre balance i forhold til servicerammen. Herudover indgår bevillingsmæssige flytninger mellem udvalg på i alt 10,5 mio. Kr. 

Oversigt over de bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 1.

Økonomirapport 1 viser balance, men med forskydninger mellem de enkelte budgetområder. Fortsat opleves et øget pres på udgifter til arbejdsskader med 6,8 mio. kr., som er påvirket af, at Arbejdsmarkedets Erhvervssikring (AES) igennem de senere år har intensiveret indsatsen for at komme i bund med flere års sagspukkel. Dette har naturligt medført en “ketchupeffekt” og stigning i udbetalingen af erstatninger, som forventes at normalisere sig igen fra 2027 og frem. Beløbet er finansieret inden for Økonomiudvalgets drift primært via engangsindtægter fra indtægtsoptimering af momsområdet.

Forventet anlægsregnskab 2026

 Tabel 2

Økonomirapport 1 viser et forventet mindreforbrug på 53,4 mio. kr. Det forventes, at 48,1 mio. kr. overføres til 2027 til videreførelse af igangværende projekter, da anlægsaktiviteten i høj grad er påvirket af langsigtede projekter, som strækker sig over flere budgetår. Efter overførslen udgør den forventede budgetafvigelse 5,3 mio. kr., som primært kan henføres til forventede merindtægter fra grundsalg. Merindtægten anbefales håndteret i forbindelse med regnskabsafslutningen, når indtægterne er realiseret.

De Maritime Huse, som udgør et centralt knudepunkt ved Løkken Strand, forventer et merforbrug på 0,5 mio. kr. Det anbefales, at merforbruget finansieres via puljen til uforudsete anlægsudgifter.

Ved denne økonomirapport forventes anlægsprojekterne vedrørende Vand i Midtbyen og Herregården Odden afsluttet i 2026 med budgetbalance.

Sagens bilag 2 indeholder en uddybende beskrivelse af de enkelte anlægsprojekter og status herpå.