Generel bemærkning til budgetopfølgningen
Vedrørende det nye overenskomstforlig (OK26), samt ændring af reguleringsordningen i efteråret 2025, er basisfremskrivning af lønbudgettet beregnet til 3,34 % fra 2025 til 2026. I vedtaget budget 2026 havde Struer Kommune indregnet KL's skøn af juni 2025 på 2,56 %, hvorfor vedtaget lønbudget i 2026 er 0,78 %-point for lavt.

For at skabe balance mellem udviklingen i lønbudget og lønforbrug har administrationen medtaget forslag til budgetrevision på samlet 6,6 mio. kr. på drift. Udvidelsen på drift finansieres af forventet midtvejsregulering på tilsvarende beløb i 2026. 

For udvalgets center medfører dette en budgettilførsel på følgende:

Center for Børn og Unge

Helt overordnet forventer centret en afvigelse på 9,2 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Heraf vurderes genbevilingen at udgøre 8,3 mio. kr., mens 0,9 mio. kr. vedrører udgifter uden overførsel mv.

På dagtilbuds- og SFO-området forventes en afvigelse på 6,2 mio. kr., hvoraf 3,7 mio. kr. er genbevillinger fra 2025. Det faldende børnetal resulterer derudover i en forventning om et øget overskud på de centrale konti.
De enkelte daginstitutioner, inklusiv dagplejen og SFO'erne, forventer at ende året med en afvigelse på -1,9 mio. kr.

På folkeskoleområdet forventes en samlet afvigelse på 5,4 mio. kr., som relateres til midler på centrale konti og genbevillinger fra 2025.
De enkelte folkeskoler forventer at ende året med en afvigelse på -1,9 mio. kr. 

Området for Børn og Unge med særlige behov forventer en samlet afvigelse på -0,7 mio. kr.
Med udgangspunkt i kendte sager forventes der på anbringelser en afvigelse på -5,1 mio. kr. i 2026. På forebyggelsesområdet forventes en afvigelse på 1,6 mio. kr., hvoraf 0,9 mio. kr. er genbevllinger fra 2025. Af disse genbevillinger foreslås 0,8 mio. kr. overført til Børn og Familie Myndighed under Økonomiudvalget til dækning af overført underskud fra 2025 vedrørende psykologundersøgelser som beskrevet i bilag 3.

På øvrige områder under Børn og Unge med særlige behov (PPR, Sundhedsplejen) forventes en samlet afvigelse på 2,8 mio. kr.

Den selvejende institution med Struer Skole- og Behandlingshjem ophørte drift pr. 1. april 2026, og pr. samme dato startede det kommunale tilbud "Stævnens Skole og Botilbud" op. Der vil blive lavet et slutregnskab for Struer Skole- og Behandlingshjem, når Civilstyrelsens endelige godkendelse af opløsningen foreligger.
Med udgangspunkt i kendte indskrivninger forventes det kommunale tilbud, Stævnens Skole og Botilbud, at ende året i balance.

Børne- og ungehjemmet Nordstjernen forventer en afvigelse på -1,7 mio. kr, hvoraf -1,2 mio. kr. relateres til genbevillinger fra 2025. I 2026 forventes dermed yderligere -0,5 mio. kr. i afvigelse, som kan relateres til merudgifter til ledelse og præmiestigninger på arbejdsskadeforsikring.

Vedlagt som bilag 1 - Økonomioversigt og vedlagt som bilag 2 - Bemærkninger til hovedtal og fokusområder.

Status på arbejdet med LØP-forløb
I henhold til budgetvejledningen vil årets tre budgetopfølgninger blive suppleret med status på arbejdet med LØP-forløb fra budgetaftalen vedr. budget 2026-2029, samt LØP-forløb fra tidligere år som ikke er afsluttet. Denne status er vedlagt i bilag 3.

Budgetrevision

Forebyggelse og Børn og Familie Myndighed
Til dækning af overført underskud fra 2025 foreslås 843.000 kr. overført som engangsbeløb fra forebyggelsesområdet (hovedkonto 5) under børne- og uddannelsesudvalget til Børn og Familie Myndighed (hovedkonto 6) under økonomiudvalget.

Dagpasning og Intern Service
Bevilling vedrørende fagsystemet KMD Institution på 463.000 kr. foreslås omplaceret fra Borgerservice, IT og Digitalisering (hovedkonto 6) under økonomiudvalget til Dagpasning af børn mv. (hovedkonto 5) under børne- og uddannelsesudvalget fra 2026 og frem.

Budgetfordeling vedr. Stævnens Skole og Botilbud
Pr. 1. april 2026 er den selvejende institution ”Struer Skole- og Behandlingshjem” overgået til den kommunale institution ”Stævnens Skole og Botilbud”. I den forbindelse skal institutionen driftes på samme vis som øvrige kommunale institutioner, hvor driftsbudgettet ligger i fagudvalget, mens ejendomsdrift er placeret i teknik-, miljø- og klimaudvalget. Derfor laves en teknisk budgetomplacering mellem børne- og uddannelsesudvalget og teknik-, miljø- og klimaudvalget på følgende beløb:

 * den mindre ubalance skyldes genberegning af tilbuddets takster og afrundinger

Samtidig foreslås, at Økonomi bemyndiges til at lave omplaceringer mellem børne- og uddannelsesudvalget og teknik-, miljø- og klimaudvalget frem mod budgetvedtagelsen 2027-2030, da der fortsat kan ske justeringer af fordelingen mellem de to udvalg.

Økonomikonsulent, Mette J. Langhoff, deltager i behandling af punktet.