Tårnby

Beslutning; Regnskab 2025 - Overførsler til 2026

00.30.00-S00-26-615219 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

Bilag 1 - Uddybende forklaringer

First-agenda Sagsfremstilling

Resume

Der forelægges sag til politisk drøftelse af overførsler fra 2025 til 2026 jf. totalrammestyringsprincipperne. Der var i 2025 et samlet nettomerforbrug på 38,9 mio. kr. indenfor det, der defineres som egen ramme, hvilket betyder, at der jf. totalrammestyringsprincipperne skal overføres 41,4 mio. kr.

Uddybende bemærkninger

Definitionen af totalrammestyringsprincipperne

Siden 1. januar 2023 har serviceområderne "Rehabilitering og sundhed", "Administrativ organisation", "Arbejdsmarked", "Specialundervisning" været helt eller delvist totalrammestyret, jf. Økonomiudvalgets beslutning af 14. december 2022. På de pågældende serviceområder er der på centerniveau overførselsadgang indenfor serviceområdet til næste budgetår på op til 3 pct. af nettodriftsrammen ved mindreforbrug, mens merforbrug overføres med 100 pct. og skal ledsages af en særskilt handleplan.

Overførsel vedrørende egen ramme

Af kommunens samlede korrigerede driftsbudget på 3.338,6 mio. kr. var 774,0 mio. kr. totalrammestyret. Der har inden for rammen været et forbrug på 812,9 mio. kr., hvilket giver et nettomerforbrug på 38,9 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1: Opgørelse af totalramme

Mio. kr.	Regnskab 2025	Korr. budget 2025	Afvigelse	Overførsel
Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget	13,4	14,6	-1,2	-0,4
Børne- og Skoleudvalget	31,1	33,4	-2,3	-1,0
Sundheds- og Omsorgsudvalget	520,4	488,2	32,2	32,2
Økonomiudvalget	248,1	237,8	10,3	10,6
Egen ramme i alt	812,9	774,0	38,9	41,4

Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget	664,2	648,5	15,7	0
Beredskabskommission	17,1	16,5	0,6	0
Børne- og Skoleudvalget	1.079,6	1.078,2	1,4	0
Kultur- og Fritidsudvalg	130,2	136,3	-6,1	0
Sundheds- og Omsorgsudvalget	554,2	530,5	23,7	0
Teknik- og Miljøudvalg	32,4	53,3	-20,9	0
Økonomiudvalget	86,2	101,3	-15,1	0
Udenfor egen ramme i alt	2.563,9	2.564,6	-0,7	0

Tårnby i alt	3.376,8	3.338,6	38,3	41,4

Der skal overføres et samlet nettobudget på 41,4 mio. kr., som er 2,5 mio. kr. højere end merforbruget. Forskellen skyldes, at overførslerne sker for hvert serviceområde. Dette betyder, at centre, hvor mindreforbruget overstiger 3 pct. af nettodriftsrammen indenfor et serviceområde, kun får overført svarende til 3 pct. af nettodriftsrammen, mens merforbrug overføres fuldt.

De respektive centres overførsler samt uddybende forklaringer kan findes i bilag 1.

Samlet overførelse

Det betyder, at der jf. totalrammeprincipperne vil ske en reduktion af budget 2026 med 41,4 mio. kr.

I og med at flere centre får overført større merforbrug samtidig med, at der er begrænset mulighed for at imødekomme overførslerne af merforbrug i 2026-budgettet, foreslås overførslerne suspenderet. I lyset af de seneste års afvigelser indenfor egen ramme, så ordningen har skullet evalueres efter nogle års anvendelse, kan det give anledning til en evaluering af reglerne for overførsler.

Borgerinddragelse

Ikke relevant.

Lovgrundlag

Ikke relevant.

Økonomi

Ingen økonomiske konsekvenser.

Påtegning

Ikke relevant.

Indstilling

Center for Økonomi, Digitalisering og IT indstiller til Økonomiudvalget;

at overførsel jf. principperne for totalrammestyring suspenderes vedrørende overførsler fra 2025 til 2026.

/LAR

Beslutning

Godkendt.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resume</h3> <span class='resume'><div id="356373"><p>Der forelægges sag til politisk drøftelse af overførsler fra 2025 til 2026 jf. totalrammestyringsprincipperne. Der var i 2025 et samlet nettomerforbrug på 38,9 mio. kr. indenfor det, der defineres som egen ramme, hvilket betyder, at der jf. totalrammestyringsprincipperne skal overføres 41,4 mio. kr.</p></div><div id="356374"></div></span> </div> <h3>Uddybende bemærkninger </h3> <span class='ukendt'><div id="356374"><p><strong>Definitionen af totalrammestyringsprincipperne</strong></p><p>Siden 1. januar 2023 har serviceområderne "Rehabilitering og sundhed", "Administrativ organisation", "Arbejdsmarked", "Specialundervisning" været helt eller delvist totalrammestyret, jf. Økonomiudvalgets beslutning af 14. december 2022. På de pågældende serviceområder er der på centerniveau overførselsadgang indenfor serviceområdet til næste budgetår på op til 3 pct. af nettodriftsrammen ved mindreforbrug, mens merforbrug overføres med 100 pct. og skal ledsages af en særskilt handleplan.</p><p><strong>Overførsel vedrørende egen ramme</strong></p><p>Af kommunens samlede korrigerede driftsbudget på 3.338,6 mio. kr. var 774,0 mio. kr. totalrammestyret. Der har inden for rammen været et forbrug på 812,9 mio. kr., hvilket giver et nettomerforbrug på 38,9 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.</p><p><em>Tabel 1: Opgørelse af totalramme</em></p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td>Mio. kr.</td><td>Regnskab 2025</td><td>Korr. budget 2025</td><td>Afvigelse</td><td>Overførsel</td></tr><tr><td>Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget</td><td>13,4</td><td>14,6</td><td>-1,2</td><td>-0,4</td></tr><tr><td>Børne- og Skoleudvalget</td><td>31,1</td><td>33,4</td><td>-2,3</td><td>-1,0</td></tr><tr><td>Sundheds- og Omsorgsudvalget</td><td>520,4</td><td>488,2</td><td>32,2</td><td>32,2</td></tr><tr><td>Økonomiudvalget</td><td>248,1</td><td>237,8</td><td>10,3</td><td>10,6</td></tr><tr><td><strong>Egen ramme i alt</strong></td><td><strong>812,9</strong></td><td><strong>774,0</strong></td><td><strong>38,9</strong></td><td><strong>41,4</strong></td></tr><tr><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td></tr><tr><td>Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget</td><td>664,2</td><td>648,5</td><td>15,7</td><td>0</td></tr><tr><td>Beredskabskommission</td><td>17,1</td><td>16,5</td><td>0,6</td><td>0</td></tr><tr><td>Børne- og Skoleudvalget</td><td>1.079,6</td><td>1.078,2</td><td>1,4</td><td>0</td></tr><tr><td>Kultur- og Fritidsudvalg</td><td>130,2</td><td>136,3</td><td>-6,1</td><td>0</td></tr><tr><td>Sundheds- og Omsorgsudvalget</td><td>554,2</td><td>530,5</td><td>23,7</td><td>0</td></tr><tr><td>Teknik- og Miljøudvalg</td><td>32,4</td><td>53,3</td><td>-20,9</td><td>0</td></tr><tr><td>Økonomiudvalget</td><td>86,2</td><td>101,3</td><td>-15,1</td><td>0</td></tr><tr><td><strong>Udenfor egen ramme i alt</strong></td><td><strong>2.563,9</strong></td><td><strong>2.564,6</strong></td><td><strong>-0,7</strong></td><td><strong>0</strong></td></tr><tr><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td><td><strong> </strong></td></tr><tr><td><strong>Tårnby i alt</strong></td><td><strong>3.376,8</strong></td><td><strong>3.338,6</strong></td><td><strong>38,3</strong></td><td><strong>41,4</strong></td></tr></tbody></table><p>Der skal overføres et samlet nettobudget på 41,4 mio. kr., som er 2,5 mio. kr. højere end merforbruget. Forskellen skyldes, at overførslerne sker for hvert serviceområde. Dette betyder, at centre, hvor mindreforbruget overstiger 3 pct. af nettodriftsrammen indenfor et serviceområde, kun får overført svarende til 3 pct. af nettodriftsrammen, mens merforbrug overføres fuldt.</p><p>De respektive centres overførsler samt uddybende forklaringer kan findes i bilag 1. </p><p><strong>Samlet overførelse</strong></p><p>Det betyder, at der jf. totalrammeprincipperne vil ske en reduktion af budget 2026 med 41,4 mio. kr.</p><p>I og med at flere centre får overført større merforbrug samtidig med, at der er begrænset mulighed for at imødekomme overførslerne af merforbrug i 2026-budgettet, foreslås overførslerne suspenderet. I lyset af de seneste års afvigelser indenfor egen ramme, så ordningen har skullet evalueres efter nogle års anvendelse, kan det give anledning til en evaluering af reglerne for overførsler.</p></div><div id="356375"></div></span> <h3>Borgerinddragelse </h3> <span class='ukendt'><div id="356375"><div><div><p>Ikke relevant.</p></div></div></div><div id="356376" class="tab-pane"></div></span> <h3>Lovgrundlag </h3> <span class='ukendt'><div id="356375"><div><div><p>Ikke relevant.</p></div></div></div><div id="356376" class="tab-pane"></div></span> <h3>Økonomi </h3> <span class='ukendt'><p>Ingen økonomiske konsekvenser.</p></span> <h3>Påtegning</h3> <span class='ukendt'><div id="356375"><div><div><p>Ikke relevant.</p></div></div></div><div id="356376" class="tab-pane"></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><div id="356380"><p>Center for Økonomi, Digitalisering og IT indstiller til Økonomiudvalget;</p><ol><li>at overførsel jf. principperne for totalrammestyring suspenderes vedrørende overførsler fra 2025 til 2026.</li></ol><p>/LAR</p></div><div id="356381" class="tab-pane"></div></span> <h3>Beslutning</h3> <span><p>Godkendt.</p><div class="fravaer"><div class="fravaerpersoner"> </div></div></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.taarnby.dk/Vis/Pdf/bilag/18f108d5-6e91-4d9b-9f00-a6c84979ef9b"
  - DocumentId "18f108d5-6e91-4d9b-9f00-a6c84979ef9b"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.00-S00-26-615219"
Navn "Beslutning; Regnskab 2025 - Overførsler til 2026"
Punktnummer "7"
Bilag 1 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1 - Uddybende forklaringer"
  - Id "06282ec7-b36f-4e2e-a185-dd9156e06bbf"
Documents null
Id "00a40b32-518a-4b9c-aedd-67a4121f466c"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "50e76280-54f1-4495-98f5-09044741ff6f"
Number "7"
Sorting 7
IsOpen true
CaseNumber "00.30.00-S00-26-615219"
SourceId "48a497c2-e2f8-4e79-907a-0471e278e8e1"
Caption "Beslutning; Regnskab 2025 - Overførsler til 2026"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items