Kompetence

Byrådet

 

Beslutningstema

Økonomiudvalget skal aflægge årsrapport 2025 til Byrådet således, at regnskabet kan overgives til revision inden 1. maj efter regnskabsårets udløb.

Byrådet skal godkende årsregnskab 2025 efter indstilling fra Økonomiudvalget og oversende regnskabet til revision og offentliggørelse.

Indstilling

Chef for Økonomi, Digitalisering og HR indstiller,

1. at Byrådet godkender Årsrapporten for 2025

2. at Byrådet godkender, at Årsrapporten 2025 oversendes til kommunens revision

 

Sagens indhold

Årsrapport 2025 er vedlagt, og er klar til godkendelse samt revision. I tabellen nedenfor vises hovedkonklusionen i forhold til driftsresultat, resultat af anlæg, samlet resultat af de skatte- og brugerfinansierede områder. 

Regnskabsopgørelse i mio. kr.	Budget 2025	Korr. budget 2025	Regnskab 2025
Skatter samt tilskud og udligning	-6.719,2	-6.692,1	-6.694,4
Driftsudgifter	6.521,8	6.562,7	6.464,7
Renter m.v.	2,1	-7,5	-5,9
Resultat af ordinær driftsvirksomhed	-195,3	-136,9	-235,6
Anlægsudgifter	164,7	200,4	146,0
Resultat af skattefinansierede område	-30,6	63,5	-89,6
Resultat forsyningsvirksomhed	-5,8	-5,8	-22,3
Resultat	-36,4	57,6	-111,9

(-) lig med indtægter

 

Konklusion på regnskabet

Regnskabsopgørelsen viser et overskud på den ordinære driftsvirksomhed på 235,6 mio. kr. Det samlede resultat på det skattefinansierede område ender med et overskud på 89,6 mio. kr.. Overskuddet er højere end forventet og ligger 59,0 mio. kr. over det vedtagne budget samt 153,1 mio. kr. over det korrigerede budget.

Det korrigerede budget indeholder blandt andet overførsel af over- og underskud fra regnskab 2024 for kommunens institutioner og centre. Overførslerne udgør 45,8 mio. kr. vedrørende drift og 42,8 mio. kr. vedrørende uafsluttede anlæg. Samlet set er der overført 88,6 mio. kr. fra 2024 til 2025.

Regnskabet for de enkelte udvalg sammenlignet med korrigeret budget

Tabellen nedenfor viser de enkelte udvalgs driftsudgifter for 2025 sammenlignet med korrigeret budget. 

Driftsudgifter (mio. kr.)	Korrigeret budget	Regnskab 2025	Afvigelse
Økonomiudvalget	781,7	742,6	-39,1
Erhvervs-, beskæftigelses- og Uddannelsesudvalget	996,7	978,3	-18,4
Klima- og miljøudvalget	22,9	17,7	-5,2
Socialudvalget	1.842,4	1.831,2	-11,2
Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget	116,2	111,5	-4,7
Teknik-, Plan- og Landdistriktsudvalget	182,2	179,5	-2,7
Seniorudvalget	918,2	918,4	0,2
Børne- og Ungeudvalget	1.201,2	1.186,6	-14,6
Sundhedsudvalget	501,2	498,9	-2,3
Driftsudgifter i alt	6.562,7	6.464,7	-98,0

(-) lig med mindreforbrug

Samlet set har udvalgene et mindreforbrug på 98,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Afvigelsen udgør samlet 1,5 % af det bevilligede driftsbudget. I regnskab 2024 var afvigelsen 1,7 %.

Likviditet

Den gennemsnitlige likviditet efter kassekreditreglen udgør 531,0 mio. kr. ultimo 2025, mod 417,6 ultimo 2024. Den gennemsnitlige kassebeholdning er således forøget med 113,4 mio. kr. i 2025.

Finansiering

Slagelse kommune har i 2025 afdraget 114,7 mio. kr. på den langfristede gæld, og har optaget nye lån for 19,5mio. kr. Den langfristede gæld udgør herefter 1.164,4 mio. kr. ultimo 2025.

Låneoptagelse og afdrag afholdes på kommunens balance, og påvirker dermed ikke regnskabsresultatet. Da afdragene overstiger låneoptagelsen med 95,2 mio. kr., medfører dette et træk på kommunens likviditet, som finansieres via kassebeholdningen.

Af den langfristede gæld udgør 360,5 mio. kr. gæld vedrørende kommunens almene ældre- og handicapboliger. Afdrag heraf finansieres via husleje betalt af lejerne. 

Garantiforpligtigelse

Slagelse Kommunes samlede garantiforpligtigelse udgør 3.161,1 mio. kr., hvoraf 1.674,1 mio. kr. vedrører støttet byggeri, og 390,0 mio. kr. vedrører Udbetaling Danmark (solidarisk hæftelse af samtlige kommuner i Danmark). Herudover er der yderligere godkendt garantier for 406 mio. kr. vedrørende forskellige udviklingsplaner, som endnu ikke er aktiveret. 

 

Retligt grundlag

Kommunestyrelsesloven § 45

Bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. § 8. 

 

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Ingen bemærkninger.

 

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

 

Sagens videre forløb

Den godkendte årsrapport offentliggøres på kommunens hjemmeside. 

Revisionen aflægger revisionsberetning inden den 15. juni til Byrådet, og beretningen behandles på Byrådet møde i august. Beretningen fremsendes til Byrådets medlemmer senest 7 dage efter modtagelse jf. Kommunestyrelseslovens § 42b.