Den selvejende institution Skelbæk Kollegiet oppebærer statsstøtte for drift af 68 kollegieboliger.

DEAS Ejendomsadministration A/S i Aalborg har som administrator fremsendt regnskab for perioden 01.08.24 – 31.07.25. Regnskabet er godkendt af bestyrelsen i november 2025.

I fraværet af en direkte kommunal økonomisk forpligtigelse, skal nærværende politiske behandling mere ses som en årlig orientering. Dette ud fra en generel

kommunal interesse for udbuddet af ungdoms- og kollegieboliger og kollegiets tidligere økonomiske udfordringer.

Revisionspåtegning

Revisoren har formuleret følgende påtegning:

”Vedtages årsregnskabet i den foreliggende form, og fremkommer der ikke under bestyrelsens behandling og vedtagelse af årsregnskabet væsentlige nye oplysninger, vil vi forsyne årsregnskabet for kollegiet med en revisionspåtegning uden modifikationer.”

Herudover noterer revisor bl.a.;

• Administrationshonoraret er fastsat til 4.061 kr. pr. lejemålsenhed.
• Foretaget gennemgang af vedligeholdelsesplaner over de planlagte vedligeholdelser og fornyelser.
• Påset at årets henlæggelser på i alt 0,628 mio.kr. er henlagt i overensstemmelse med budgettet for 2024/25. 
• Opfølgningen på tilgodehavender er effektiv og bevirker, at tab på tilgodehavender begrænses.

Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger.

Noter til periodens resultat og drift

Overskud 0,017 mio. kr. der overføres til Tabs- og Vindingskontoen.

Positivt for året ift. budget:

• Administration: mindreforbrug kr. 48.274.
• Lejetab: mindre forbrug kr. 63.995.
• Beboerfaciliteter: mindreforbrug kr. 47.900.

Negativt for året ift. budget:

• Renovation: merforbrug 0,034 mio.
• Almindelig vedligeholdelse: 0,362 mio. kr. merforbrug 0,152 mio. kr. der tilskrives drift og almindelig vedligeholdelse af bygningerne.
• Planlagt vedligeholdelse: 0,236 mio. kr. merforbrug 0,119 mio. kr.

Årets henlæggelser til planlagt vedligeholdelse var 0,160 mio. kr. og til planlagt fornyelse: 0,467 mio. kr. 

Ses de samlede opsparede henlæggelser i forhold til det 10-årige vedligeholdelsesbudget, udgør den gennemsnitlige likviditetssaldo i perioden ca.

0,900 mio. kr. / 295 kr. pr. m². Administrationen anser niveauet for rimeligt, sammenlignet med almene boligafdelinger af tilsvarende omfang.

Økonomisk udvikling og status

Årets resultat er overført til Tabs- og vindingskontoen*. De seneste 6-års økonomiske udvikling baseret på hovedtal, fremgår af nedenstående tabel:

*Udtrykker saldo for opsamlet underskud efter diverse afskrivning.

Den forholdsvise høje likviditet i 2020/2021 skyldes en ekstraindtægt i form af kompensation for et for højt betalt honorar til ekstern rådgiver.

De samlede aktiver er opgjort til 39,429 mio. kr. og der er gældsposter for 11,107 mio. kr. med følgende fordeling:

• Tabs- og vindingskonto 2,854 mio. kr.
• Prioritetsgæld 4,235 mio. kr.
• Driftsgæld 2,843 mio. kr.
• Kortfristet gæld 1,175 mio. kr.

Den regnskabsmæssige værdi af ejendommen udgør fortsat 28,231 mio. kr. svarende til den oprindelige anskaffelsessum. Den offentlige ejendomsvurdering er 25,000 mio. kr. med en grundværdi på 5,820 mio. kr.

Som følge af den løbende vedligeholdelse er ejendommen ifølge bestyrelsen ikke udsat for værdiforringelse og afskrives derfor ikke. Over de senere år er der løbende foretaget planlagt modernisering, bl.a. køkkener.

Udlejning

I regnskabsåret var tab på fraflyttede lejere på 0,059 mio. kr. og tab på lejeledighed på 0,016 mio. kr.

Deas oplyser, at der pr. marts 2026 er fuld udlejning og at der i denne regnskabsperiode, har været begrænsede udgifter til lejetab. Dispensation fra 2005 for udlejning til personer udenfor den berettigede personkreds, meddelt af daværende byråd, bliver ifølge Deas anvendt indimellem.

Administrationens vurdering mv.

Administrationen vurderer, at kollegiet fortsat er i god gænge og målsætningerne i den økonomiske genopretningsplan fra 2013, som bl.a. Hjørring Kommune var involveret i, efterleves

Som en del af planen meddelte daværende Byråd:

1. At opsamlet underskud (tabs- og vindingskontoen) ikke skal afvikles over budget, men alene nedbringes med værdien af et eventuelt positivt årsresultat (efter diverse afskrivninger), 
2. at fritage kollegiet for at henlægge uamortiserede ydelser til henlæggelseskontoen (når lån til finansiering af anskaffelsessummen er udløbet, nedsættes lejen ikke. Likvide midler der fremkommer hermed, skal i stedet henlægges til institutionens henlæggelseskonto).

Det anbefales, at økonomiudvalget vedstår begge fritagelser. Herudover anbefales, at økonomiudvalget vedstår dispensation fra 2005 for udlejning til personer udenfor den berettigede personkreds.