I henhold til Hjørring Kommunes Principper for Økonomistyring fremsendes Økonomirapport 1 for 2026 på Arbejdsmarkeds-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalgets område til politisk behandling.

Forvaltningen har gennemgået forbrug og aktiviteter til og med marts 2026 samt udarbejdet en prognose for den resterende del af året for Arbejdsmarkeds-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalgets driftsområde.

Det forventede regnskabsresultat bygger på en prognose for den resterende del af året baseret på de første tre måneders forbrug. Prognosen er derfor behæftet med en vis usikkerhed. Af hensyn hertil indgår kun de nødvendige bevillingsmæssige ændringer i Økonomirapporten. Øvrige bevillingsmæssige ændringer inden for udvalgets område afventer Økonomirapport 2.

Forventet driftsregnskab 2026

Tabel 1

Økonomirapport 1 på Arbejdsmarkeds-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 21,3, mio. kr. i forhold til det korrigerede budget svarende til en afvigelse på -1,5%. Resultatet kan primært henføres til mindreforbrug på Sektor Forsørgelsesydelser.

Der ansøges med økonomirapporten om en række bevillingsmæssige ændringer som følge af tilpasninger afledt af beskæftigelsesreformen samt overflytning af udvalgets anlægspulje til udvalgets driftsbudget.

Efter bevillingsmæssige ændringer udviser økonomirapporten en restafvigelse op 15,3 mio. kr.

Væsentlige afvigelser indenfor de enkelte sektorer beskrives nedenfor og er uddybende beskrevet i selve økonomirapporten i bilag 1. For yderligere beskrivelse af de foreslåede bevillingsmæssige ændringer henvises til bilag 3.

Ændret servicestruktur under sektor Job- og Afklaring

Inden for Sektor Job- og Ungeindsats foreslås det med denne økonomirapport, at der gennemføres en ændring i sektorens struktur. Der foreslås således oprettet et nyt serviceområde ”Øvrig vejledning og opkvalificering (ØVO)”.

Den foreslåede oprettelse af det nye serviceområde sker med afsæt i beskæftigelsesreformen, hvor kommunernes udgifter til øvrig vejledning og opkvalificering (ØVO) bliver omfattet af en finansieringsgrænse. Det vurderes derfor hensigtsmæssigt, at området får sit eget serviceområde med henblik på en mere enkel opfølgning på udgiftsudviklingen samt i forbindelse med den kommende budgetlægning.

Det nye serviceområde samler de dele af budgettet fra de to hidtidige serviceområder ”Job og afklaring” og ”Ungeindsats”, som kan henføres til ØVO. Samtidig ændres betegnelsen ”Job og afklaring” til ”Ordinær uddannelse mv.”, idet udgifterne til køb af ordinær uddannelse fremover vil udgøre langt størstedelen af budgettet på dette område.

Det er vigtigt at understrege, at ændringerne sker indenfor sektorens vedtagne budgetramme og det alene er den interne fordeling, der vil ændre sig med den foreslåede struktur.

Generelt om økonomien på beskæftigelsesområdet

Kommunernes økonomiske rammer fastlægges årligt gennem økonomiaftalerne mellem regeringen og KL. Som en del af aftalen fastsættes et landsdækkende skøn over de samlede udgifter til overførsler, som fordeles til kommunerne efter befolkningsandel. Kommunernes finansiering tager dermed udgangspunkt i et gennemsnitligt udgiftsniveau på landsplan og ikke de faktiske lokale udgifter.

I forbindelse med økonomiaftalen foretages der samtidig en midtvejsvurdering af overførselsskønnet for indeværende år. Vurderingen kan medføre en regulering af kommunernes finansiering på baggrund af den forventede udvikling i overførselsudgifterne på landsplan. Reguleringen sker fortsat efter gennemsnitlige forudsætninger, hvilket indebærer, at den faktiske udvikling i den enkelte kommune kan afvige væsentligt fra den økonomiske kompensation.

Dette betyder, at kommuner med overførselsudgifter under landsgennemsnittet får et økonomisk råderum, som kan anvendes til andre kommunale prioriteringer, mens kommuner med et udgiftsniveau over gennemsnittet skal finansiere merudgifterne inden for den øvrige kommunale økonomi.

Overførselsområdet er opdelt i budgetgaranterede og ikke-budgetgaranterede ydelser. De budgetgaranterede ydelser omfatter blandt andet førtidspension, arbejdsløshedsdagpenge og kontanthjælp. Hvis de samlede udgifter til disse ydelser på landsplan afviger fra skønnet, reguleres kommunernes bloktilskud i de efterfølgende år. Dermed er der på dette område en vis økonomisk sikkerhed over tid, selvom der fortsat kan være væsentlige kortsigtede udsving for den enkelte kommune.

For de ikke-budgetgaranterede ydelser, herunder sygedagpenge og fleksjob, sker der ingen efterregulering. Kommunerne bærer derfor både risiko og gevinst, hvis udgiftsudviklingen afviger fra landsgennemsnittet. Dette giver et øget lokalt økonomisk ansvar og stiller krav til en aktiv beskæftigelsesindsats og løbende økonomistyring.

Hovedparten af ydelserne på beskæftigelsesområdet er delvist finansieret gennem statslig refusion eller reduceret kommunal medfinansiering. For de fleste ydelser anvendes refusionstrappen, hvor den statslige kompensation falder i takt med varigheden af den enkelte borgers ydelsesforløb. Ordningen understøtter et økonomisk incitament til at begrænse varigheden af ydelsesforløb gennem en tidlig og effektiv indsats.

Nedtrapningen i kompensationen øger incitamentet til at bringe borgeren ud af offentlig forsørgelse, hvis det er muligt. 

Sektor Forsørgelsesydelser

På Sektor Forsørgelsesydelser forventes et mindreforbrug på 12,0 mio. kr., som kan henføres til mindreudgifter til primært førtidspension, sygedagpenge samt ressourceforløb. Omvendt er der merudgifter til Kontanthjælp, Kontanthjælp Unge samt Kontanthjælp Integration. En del af baggrunden for disse merforbrug er udfasningen af ressourceforløb og revalideringsordningerne. 

De enkelte serviceområder indenfor sektoren er nærmere kommenteret i selve økonomirapporten i bilag 1. 

Sektor Job- og ungeindsats

På Sektor Job- og ungeindsats forventes et mindreforbrug på 8,2 mio. kr. før bevillingsmæssige korrektioner, som kan henføres til mindreforbrug på ungeindsats samt øvrig vejledning og opkvalificering mv (ØVO). Omvendt er der merforbrug for serviceområdet Forberedende grunduddannelse.

Indenfor denne sektor foretages en række bevillingsmæssige korrektioner, hvor der flyttes budget fra denne sektor til Arbejdsmarkedsområdets konto 6 under Økonomiudvalget. Korrektionerne sker som led i den endelig tilpasning af reduktionerne afledt af beskæftigelsesreformen.   

De enkelte serviceområder indenfor sektoren er nærmere kommenteret i selve økonomirapporten i bilag 1. 

Sektor Specialundervisning for Voksne

På Sektor Specialundervisning for Voksne forventes et mindreforbrug på 2,1 mio. kr., som kan henføres til CKU Vendsyssel som følge af færre interne STU-årselever end forventet.

Forventet anlægsregnskab 2026

Tabel 2

Økonomirapport 1 på Arbejdsmarkeds-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 0,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede anlægsbudget.

I forbindelse med denne Økonomirapport indstiller forvaltningen, at anlægsmidlerne overflyttes til en driftsbevilling. Baggrunden herfor er en vurdering af, at projektets formål og karakter har præg af at være en driftsaktivitet og derfor bør flyttes.