Regnskab 2025 udviste et samlet overskud på 30,4 mio. kr. Overskuddet blev således 54,4 mio. kr. mindre end forventet i forhold til det korrigerede budget, hvor der var budgetteret med et overskud på 84,8 mio. kr. Dette skyldes især en mindreindtægt på anlæg på 148,4 mio. kr. Mindreindtægten blev delvist opvejet af et mindreforbrug.

I forhold til det oprindelige budget med et budgetteret overskud på 33,8 mio. kr. er der blevet givet negative tillægsbevillinger på i alt 51,0 mio. kr. hvilket betyder, at netto budgettet er nedskrevet. Langt størstedelen af tillægsbevillingerne vedrører primært driftsresultat. Der er her givet negative tillægsbevillinger på i alt 40,6 mio. kr. Hvad angår anlæg er der givet negative tillægsbevillinger på i alt 10,4 mio. kr.

Regnskabet for 2025 på servicedrift viser et samlet forbrug på 3.685,2 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 9,3 mio. kr. ift. det korrigerede budget til servicedrift og et mindreforbrug på 33,5 mio. kr. i forhold til kommunens sigtepunkt for overholdelse af servicedriftsrammen.

Netto mindreforbruget på 9,3 mio. kr. dækker over en række større mindre- og merforbrug på de forskellige områder. Især under Økonomi- og Erhvervsudvalget er der større mindreforbrug på puljer, især pulje afsat til skoler på handleplan (som er udmøntet med overførselssagen), og administrationsområdet, som kun delvist opvejes af et merforbrug på ejendomsområdet. Der er opgjort et større merforbrug på skoleområdet, som især vedrører almenskoleområdet og delvist specialundervisningen. Der er budgetoverholdelse på det specialiserede voksenområde og omvendt et mindre merforbrug på det specialiserede børneområde samt på ældreområdet.

På anlægssiden er der opgjort et samlet nettoforbrug på 271,0 mio. kr., som skal holdes op mod et korrigeret nettobudget på 173,9 mio. kr. Der er således et samlet merforbrug på 97,1 mio. kr., bestående af et mindreforbrug på anlægsudgifter på 73,3 mio. kr. og mindreindtægter på 170,4 mio. kr. Nettomerforbruget skyldes altovervejende, at salget af Sommarivagrunden ikke blev realiseret i 2025 som planlagt med en manglende indtægt på 148,4 mio. kr. som følge heraf. Mindreindtægten opvejes kun delvist af mindreforbruget på bruttoanlægsudgifterne, hvor der især har været større mindreforbrug på projekterne Hamlet fraflytning og istandsættelse, Investeringsplan klimatilpasning indre Helsingør, Værftshallerne klar til permanent brug og Rammen til Planlagt vedligehold 2025. Omvendt er der opgjort et større merforbrug på projektet Opføre ny og renovere gammel svømmehal, hvilket skyldes forskydning mellem år.

Læs mere om kommunens regnskab i den vedhæftede årsberetning. Årsberetningen er foreløbig og der kan komme ændringer som følge af, at revisionen reviderer regnskab 2025.