Baggrund for udvikling af en ny differentieret takstmodel

Der er i de seneste år kommet større krav fra blandt andet Socialtilsynet samt samarbejdskommuner, om en større gennemsigtighed i beregningen af de takster, der opkræves på bo- og døgntilbud. Dette har resulteret i, at administrationen i første halvår af 2025 har arbejdet med udviklingen af en ny differentieret takstmodel, som anbefales implementeret fra 2026 og frem.

Baggrunden for arbejdet med den nye takstmodel er et ønske om en tydelig sammenhæng mellem myndighedsudredning, vurderingen af borgerens støttebehov, den planlagte samt leverede indsats på tilbuddet, og den deraf følgende pris. Formålet er at få større transparens i takstfastsættelsen, der følger den enkelte borgers støttebehov – og på denne måde gøre udgiften og indsatsen tydelig for såvel tilbud som handlekommune. Det stemmer overens med Rammeaftalen 2025-2026 for det højt specialiserede socialområde og specialundervisning, hvor der peges på vigtigheden af gennemsigtige takster, der skal bidrage til at øge forståeligheden og retfærdigheden i prisfastsættelsen på de enkelte tilbud.

De nuværende tilbudstakster er af en meget overordnet karakter, og det er derfor svært at synliggøre præcis, hvor mange støttetimer der reelt udgøres i taksten til den enkelte borger. Det medfører desuden et behov for tillægstakster, hvis borgerne er vurderet til at have et støttebehov, der ikke matches af rammerne i den aktuelle takstforståelse. Vores nuværende fremgangsmåde til at taksere indsatser på har således begrænsninger i forhold til at tilpasse sig borgernes individuelle støttebehov.

Den nye differentierede takstmodel imødekommer myndigheds vurdering og udmåling af borgerens individuelle støttebehov, samtidig med at der tages højde for de specifikke forudsætninger, som gør sig gældende for de enkelte tilbud. Dette gøres ved, at takstudmålingen opdeles i 2-trin, bestående af henholdsvis:

1. en basistakst, der knytter sig til de grundlæggende udgifter ved at drive et givent tilbud
2. en timetrinmodel, der benyttes til at udmåle den enkelte borgers specifikke støttebehov

For yderligere oplysninger henvises der til bilag 1 og 2.

Sammenhæng mellem driftsudgifter og takstindtægter
Ambitionen med den nye differentierede takstmodel er, at den også vil kunne udgøre fundamentet for fremtidige budgettildelinger. Det vil sikre en direkte sammenhæng mellem områdets takstøkonomi og driftsudgifterne. Med denne model, vil vi langt mere præcist end i dag, løbende kunne tilpasse tilbuddenes budgetter til de konkrete støttebehov i deres aktuelle borgersammensætning. Det er både en styrkelse af de styringsmæssige rammer for tilbuddenes løbende drift, men det gør det også langt nemmere at dokumentere over for både Socialtilsynet og købekommuner, at tilbuddene reelt leverer de ydelser, der er aftalt og betalt for. 

Indplaceringer i forbindelse med opstart
En af forudsætningerne for den nye takstmodel har været, at områdets samlede økonomi skal være udgiftsneutral, og at køberkommunerne, som udgangspunkt, ikke skal opleve væsentlige takstændringer i forbindelse med udmøntningen af den nye model. Dette betyder i praksis, at borgerne som hovedregel vil blive indplaceret på det trin i timetrinsmodellen, der prismæssigt ligger tættest på deres nuværende takstniveau. Der er dog visse forbehold i forhold til disse grundlæggende præmisser. Da den nye takstmodel er mere differentieret og indeholder langt flere takstniveauer, er der ikke længere behov for at anvende tillægstakster på området. De borgere, der tidligere har været afregnet via tillægstakster, vil derfor blive indplaceret på en takst, der svarer til summen af henholdsvis tillægstaksten og den faste takst. Dette er en mere retvisende praksis i henhold til Takstbekendtgørelsen. 

Takstindplaceringerne skal til hver en tid kunne forsvares rent fagligt. Derfor vil samtlige borgere blive gennemgået enkeltvis, i samarbejde med de tilbud de er bosat på. Da der er tale om en fundamental ændring i principperne for vores takststruktur, vil køberkommunerne få tre måneders varsel om de nye differentierede takster. Varslingsfristen er fastsat med hensyntagen til Rammeaftale 25-26, KKR Sjælland og dennes principper for takstregulering.

Forudsætninger for den nye model
En af forudsætningerne for udviklingen af den nye takstmodel har været, at den i sig selv ikke må være udgiftsdrivende. Områdets økonomiske ramme skal altså være udgiftsneutral. 

Der skabes dermed en større transparens og gennemsigtighed, både i de enkelte tilbuds økonomi, men også i den samlede udvikling for området. Dette læner sig ind i KKR Sjælland rammeaftale 25-26 og deres takstanbefaling, ”Alle kommuner opfordres til at sikre et målrettet arbejde for konstant driftsoptimering med den hensigt, at reducere taksterne på de takstbelagte institutioner og stram udgiftsstyring generelt, herunder ved køb hos private”1 

Herudover vil den nye takstmodel i højere grad understøtte lovmedholdelighed i udmålingen af støtte samt sikre borgernes retssikkerhed. 

Oversigt over takster

Basistaksten pr. døgn for Sorø Kommunes botilbud på det specialiserede voksenområde samt timeprisen for pleje og praktisk bistand m.v. fremgår af bilag 3. Taksterne er beregnet med afsæt i tilbuddenes nuværende serviceniveau. 

Administrationens anbefaling

Administrationen anbefaler, at Kommunalbestyrelsen godkender den nye differentierede takstmodel, da den giver gennemsigtighed i takstgrundlaget på det specialiserede voksenområde i Sorø kommune. Dette sikrer større sammenhæng mellem de indsatser den enkelte borger modtager og den pris der skal betales af køber af en plads.  

Høring

Høringssvarene fra handicaprådet og ældrerådet bæres ind på mødet.