Sagen følger op på politisk ønske om vurdering af økonomifunktionerne inden for ældreområdet, skoler og dagtilbud.

Det indstilles, at Kommunalbestyrelsen tager sagen til efterretning.

Det fremgår af budgetaftalen 2025-2028, at der skal være et fortsat fokus på økonomiopfølgning i kommunen. Forligspartierne har i den forbindelse ønsket, at direktionen vurderer, om der kan ske en styrket opfølgning og bedre kvalitet i budgetopfølgning og styring ved at samle økonomifunktioner på velfærdsområderne for ældre, skoler og dagtilbud. 

Indledningsvis bemærkes det, at alle budgetenheder i kommunen får støtte fra centralt hold i relation til økonomistyring og -opfølgning mv. Budgetaftalen er møntet på de decentrale økonomifunktioner i de enkelte institutioner. Administrationen har derfor gennemgået de decentrale økonomifunktioner på hver af de tre nævnte velfærdsområder.

For så vidt angår 0-6 års området, er det administrationens vurdering, at der for nuværende ikke er et potentiale til at samle funktioner, da det er institutionslederne, der står for økonomistyring og opfølgning (med tværgående videndeling samt støtte fra både respektive fagcentre og Center for Økonomi og Indkøb).

På skoleområdet er kommunen midt i en proces med at udvikle en ny tildelingsmodel, som efterfølgende skal implementeres. Set i det lys er det administrationens vurdering at, ændring i økonomifunktioner for nuværende ikke er hensigtsmæssig, men bør overvejes, når den nye tildelingsmodel er indført i 2027. Derudover er det værd at bemærke, at skolerne har en rimelig økonomistyring og ikke har haft væsentlige merforbrug på det seneste.

For så vidt angår ældreområdet, så er økonomistyringen i Helhedsplejen styrket ved ansættelse af en ny økonomimedarbejder pr. februar 2026. Det er samtidig besluttet, at medarbejderen også skal støtte Enggårdens økonomistyring fra sommeren 2026. Det er administrationens vurdering, at det giver en tættere føling med enhedernes økonomi, at medarbejderen er placeret i enhederne og indgår i det daglige samarbejde med enhedernes ledelse. Det er derfor for nuværende ikke administrationens anbefaling at flytte denne økonomiressource til den centrale økonomistyring.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.