Ved månedsopfølgning for februar 2026 er forventningen et merforbrug på 2,7 mio. kr. i den kommunale tandpleje, hvoraf 2,2 mio. kr. er et merforbrug fra 2025. Merforbruget fra 2025 skal ses bredere på sektoren og i forbindelse med overførselssagen.

Denne handleplan adresserer derfor kun stigningen i merforbruget i 2026 og har til formål at sikre, at merforbruget ikke vokser forud for overførselssagen.

På baggrund af analysen fra BDO forventes der et yderligere merforbrug på 0,5 mio. kr. i 2026. Dette merforbrug er sammensat af dels pukkelafviklingen af overførte patienter i hhv. 2026 og 2027 og dels af BDO’s anbefaling om en opjustering af bemandingen i tandplejen.

Det betyder, at der i henhold til den 4-trinsmodel, som kommunalbestyrelsen vedtog den 2. februar 2023 (dagsordenspunkt 4), skal findes kompenserende besparelser på driftsbudgettet på det lavest mulige niveau af følgende:

1) Profitcenter (fx en institution).

2) Sektor – dvs. på tværs af en række profitcentre inden for den pågældende sektor.

3) Udvalg – dvs. på tværs af en række sektorer inden for det pågældende udvalg.

4) På tværs af sektorer.

For så vidt angår trin 1 og 2 i 4-trinsmodellen skal handleplaner forelægges politisk, såfremt de medfører serviceforringelser. Handleplaner på trin 3 og 4 skal altid forelægges politisk.

Administrationen har foretaget en grundig afdækning af mulighederne for at finde kompenserende besparelser inden for sektoren. Da området ikke selv kan dække merforbruget kan Pulje til understøttelse af aktiviteter for udvalgets område på i alt 2,1 mio. kr. i 2026 være med til at dække merforbruget. På baggrund heraf foreslås budgetomplacering fra Pulje til understøttelse af aktiviteter for udvalgets område på sektor 9 til den kommunale tandpleje på sektor 7.

Administrationen indstiller, at udvalget godkender,

1. at der foretages budgetomplaceringer i 2026 for 0,5 mio. kr., der ikke forventes at medføre serviceforringelser:

1. Trin 4 – der foreslås finansiering på tværs af sektorer i Dragør Kommune.

Det forventede merforbrug på 0,5 mio. kr. foreslås finansieret af pulje til understøttelse af aktiviteter for udvalgets område på 2,1 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt afsat 0,4 mio. kr. af puljen til finansiering Enggårdens merforbrug i 2025. Der vil således være et restbeløb på 1,2 mio. kr. i puljen.

På baggrund af de stigende udgifter i den kommunale tandpleje i Dragør Kommune har BDO gennemført en analyse af tandplejen med fokus på økonomi, drift, serviceniveau og fremtidig organisering. Analysen fremlægges for udvalget i en separat sag på samme møde som denne handleplan.

Af analysen fremgår det blandt andet, at der på nuværende tidspunkt udestår udgifter for ca. 2,1 mio. kr. vedrørende overførte patienter i bøjlebehandlinger. BDO estimerer, at disse udgifter vil fordeles jævnt over 2026 og 2027.

Administrationen vurderer, at det er mere sandsynligt, at 60% af udgifterne falder i 2026, mens de resterende 40% falder i 2027.

I analysen anbefaler BDO en opnormering af bemandingen i tandplejen med 0,5 årsværk tandlæge og 0,5 årsværk klinikassistent.

Pukkelafviklingen af de overførte patienter i bøjlebehandlinger og en opnormering af bemandingen i tandplejen pr. sommer 2026 forventes at medføre et merforbrug på 0,5 mio. kr. i 2026. I 2027 forventes et merforbrug på ca. 0,3 mio. kr., mens budgettet forventes at være i balance i 2028 og frem.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Der er udarbejdet handleplan i henhold til den 4-trinsmodel, som Kommunalbestyrelsen har vedtaget den 2. februar 2023 (dagsordenspunkt 4), hvor et forventet merforbrug skal håndteres på det lavest mulige niveau.