Baggrund

Som led i Sundhedsreformen overtager regionen den 1. januar 2027 myndigheds- og driftsansvaret for en række af kommunens opgaver på sundheds- og ældreområdet: akutsygeplejen, hovedparten af de midlertidige døgnpladser, patientrettet forebyggelse (som dog fortsat skal drives af kommunen), dele af avanceret genoptræning samt specialiseret genoptræning. Desuden forventer forvaltningen, at baghuset på Trænings- og Rehabiliteringscentret – hvor kommunens midlertidige pladser, kontor- og træningsfaciliteter er placeret – skal overdrages til regionen.

Overdragelsen af opgaver til regionen har både direkte økonomiske konsekvenser og afledte økonomiske konsekvenser. Når regionen overtager baghuset, skal der findes andre lokaler til et mindre antal midlertidige pladser samt til en række opgaver på træningsområdet. Begge forhold kræver ombygning og bygningsmæssige tilpasninger. Dertil kommer også blandt andet meromkostninger i forbindelse med omdannelse af plejeboliger til midlertidige pladser (f.eks. tomgang) mm.  

Kommunalbestyrelsen godkendte den 26. februar 2026 en principbeslutning om fortsat at drive 8 midlertidige pladser, som tilvejebringes gennem en omlægning af eksisterende pladser på plejehjemmene Solgården og Virumgård.

Forvaltningen er ved at klargøre overdragelse af opgaver, ansatte, bygninger og økonomi, som forventeligt sker med virkning fra 1. januar 2027. Udkast til bodelingsaftale mellem kommunen og Region Østdanmark er forelagt i en særskilt sag til politisk beslutning.

Overordnede økonomiske konsekvenser

Som led i Sundhedsreformen overdrages økonomi fra kommunerne til regionerne. Det drejer sig dels om økonomi knyttet til den kommunale medfinansiering (KMF), som afskaffes i sin nuværende form, dels om økonomi knyttet til de opgaver, der overgår fra kommunerne til regionerne (akutsygepleje, midlertidige døgnpladser, patientrettet forebyggelse, dele af avanceret genoptræning samt specialiseret genoptræning). 

For alle kommuner under ét flyttes ca. 30 mia. kr. vedrørende KMF og ca. 4,2 mia. kr. vedrørende opgaveflytningen. De store beløb har også en afledt påvirkning af kommunernes udligning. Denne sag vedrører primært den økonomiske omfordeling vedrørende opgaveflytningen (servicedriftsudgifter). Den samlede forventede effekt for kommunen, når flytningen af den kommunale medfinansiering (ikke servicedriftsudgifter) medregnes, er kort beskrevet i afsnit om Økonomi. 

Kommunerne skal overdrage økonomi til regionerne baseret på indberetninger af de opgaver, der flyttes. Overdragelsen beregnes med udgangspunkt i KL's fordelingsmodel. Den endelige fordelingsmodel er endnu ikke offentliggjort. Beregningerne i denne sag er derfor baseret på foreløbige fordelingsnøgler. 

Ifølge den foreløbige fordelingsmodel skal Lyngby-Taarbæk Kommune overdrage flere midler til regionerne, end der er budgetteret med til de opgaver, der skal afgives. Det efterlader et forventet varigt finansieringsbehov på 5,4 mio. kr. årligt. Dertil kommer et afledt midlertidigt finansieringsbehov til etablering af 8 midlertidige pladser, som skal flyttes fra den nuværende placering i baghuset på Lyngby Hovedgade, samt bygningsmæssige tilpasninger.

Forventet varigt finansieringsbehov som følge af overdragelse af opgaver fra kommunen til regionen 

Kommunerne skal som nævnt samlet overdrage 4,2 mia. kr. til regionerne fra 2027, jf. Forårsaftalen mellem regeringen og KL.

Fordelingen mellem kommunerne er baseret på kommunernes indberetninger af de faktiske udgifter til de opgaver, der flyttes. Indberetningerne tager udgangspunkt i forbrugsdata fra 2023 og udgør grundlaget for KL’s fordelingsnøgle, som fastlægger den enkelte kommunes andel af de 4,2 mia. kr.

Ifølge den foreløbige fordelingsmodel skal Lyngby-Taarbæk Kommune overdrage 57,4 mio. kr. til regionerne. I de eksisterende budgetter er der afsat 49,5 mio. kr. til de opgaver, som overgår til regionen, og som medgår til finansiering af opgaveflytningen. Hvis baghuset på Lyngby Hovedgade 1B - som huser hovedparten af de midlertidige pladser - overdrages til regionen, kan der frigøres 2,5 mio. kr. vedrørende ejendomsdrift og energi til finansiering. Samlet set kan der således umiddelbart finansieres 52,0 mio. kr. ud af de 57,4 mio. kr., dvs. der er et finansieringsbehov på 5,4 mio. kr. 

Forskellen mellem Lyngby-Taarbæk Kommunes budgetter og KL’s fordelingsmodel skyldes blandt andet:

Centralt overhead
KL indregner et centralt overhead på 10 pct. I Lyngby-Taarbæk Kommune svarer dette til ca. 5,6 mio. kr. Det centrale overhead er ikke indeholdt i de opgjorte budgetter for de opgaver, der overdrages. Det betyder, at kommunen samlet set skal finde yderligere finansiering til dette ud over den direkte økonomi til opgaverne samt det decentrale overhead, som allerede indgår i budgetterne.  

Opgavetilpasninger i Forårsaftalen
KL har foretaget yderligere justeringer af enkelte områder:

• Midlertidige døgnpladser er opskrevet med 7 pct., da fremtidige regionale pladser forventes at være dyrere end de kommunale pladser.
• Specialiseret rehabilitering er opskrevet med 19,5 pct. på baggrund af udgiftsstigninger på landsplan. Denne udvikling kan imidlertid ikke genfindes i udgiftsudviklingen i Lyngby-Taarbæk Kommune.

Fremskrivning af udgifter
KL anvender en samlet pris- og lønfremskrivning. Kommunens budgetter fremskrives differentieret afhængigt af budgetternes art.

Midlertidigt finansieringsbehov som følge af overdragelse af opgaver fra kommunen til regionen

Kommunalbestyrelsen godkendte den 26. februar 2026 en principbeslutning om fortsat at drive 8 midlertidige pladser til borgere med komplekse behov, der ikke kan håndteres i eget hjem. Pladserne tilvejebringes gennem en omlægning af eksisterende pladser på plejehjemmene Solgården og Virumgård. Beboerne i de ældre- og plejeboliger, som skal omlægges, har tidsubegrænsede lejekontrakter og derfor ret til at blive boende. Tidsperspektivet for omlægning af boligerne afhænger derfor af, om de nuværende beboere ønsker at flytte internt, eller hvor hurtigt boligerne bliver tomme. I omlægningsperioden må forventes øgede driftsudgifter til blandt andet ledige boliger, personale og 'flyttepakker'. 

Håndtering af det varige finansieringsbehov

Forvaltningen vurderer, at det er muligt at tilvejebringe hovedparten af det foreløbigt opgjorte finansieringsbehov på 5,4 mio. kr. inden for sundhedsområdet på følgende vis:

• 4,0 mio. kr. ved tilpasning af antal og pris på de midlertidige pladser
  
  Der er budget til 10 pladser til en årlig pladspris på 961.000 kr. Ved at reducere til 8 pladser og samtidig reducere prisen foreløbigt til 700.000 kr. årligt pr. plads frigøres 4 mio. kr. årligt. Det er forvaltningens vurdering, at 8 pladser kan dække behovet, hvis indsatsen i ”Hjemmet som udgangspunkt” samtidig styrkes, så flere borgere kan hjælpes i eget hjem. Ældreområdet vil søge at rumme den styrkede indsats inden for den gældende økonomiske ramme. Da regionen fremadrettet vil have de mest komplekse borgerforløb på de nye sundheds- og omsorgspladser, er det endvidere forvaltningens vurdering, at de borgere, der kommer ind på en midlertidig plads i kommunen, vil have mindre komplekse behov og derfor også et mindre behov for sygepleje. Det kan begrunde en lavere pladspris.

• 0,2 mio. kr. fra midler til basal palliation (kræftpakke V)
  
  Midlerne er tilført området tidligere, men der er ikke knyttet konkrete lovkrav eller kvalitetsstandarder til anvendelsen.

• 0,5 mio. kr. fra strukturelle mindreforbrug i Sundhedscenteret.

Der har igennem en årrække været strukturelle mindreforbrug på posterne vederlagsfri ridefysioterapi og respiratorbehandling i hjemmet. Disse indsatser er omkostningstunge. Blot en mindre nedgang i aktivitet har derfor stor indflydelse på det samlede forbrug. Omvendt kan en så stor reduktion af budgettet på sundhedsområdet blive udfordret i perioder med borgere med omkostningskrævende behov. 

Forvaltningen bemærker, at der kan opstå uforudsete budgetbehov. Det foreløbige forslag til finansiering er således baseret på budgetrammer frem for detaljerede budgetposter.

Håndtering af det midlertidige finansieringsbehov

Forvaltningen er ved at afdække de midlertidige finansieringsbehov, der er forbundet med de nødvendige bygningsmæssige tilpasninger, potentielle merudgifter knyttet til etablering af de midlertidige pladser på Solgården Plejehjem, der ikke nødvendigvis er ledige til formålet fra 1. januar 2027, samt omdannelse af ældreboliger til plejeboliger på Virumgård Plejehjem, der heller ikke nødvendigvis er ledige til formålet fra 1. januar 2027.

På nuværende tidspunkt forventes udover merudgifter til bygningsmæssige tilpasninger mulige merudgifter til følgende:

• 'Flyttepakker' - Flyttepakker skal dække udgifterne til flytning for plejehjemsbeboere, der frivilligt vælger at flytte til en anden plejebolig. Det antages, at der bliver behov for fire flyttepakker til en samlet udgift på 60.000 kr. 
  
  
• Indskud - Kommunen ejer de plejeboliger på Solgården Plejehjem, som skal omlægges til midlertidige pladser. Beboerne har derfor ikke betalt indskud. De øvrige plejeboliger på Solgården administreres af DAB, og forudsætter betaling af et indskud i forbindelse med indgåelse af lejekontrakt. Indskuddet kan blive en økonomisk udfordring for beboerne og derfor afholde dem fra at flytte. Forvaltningen er ved at undersøge, om der findes en løsning, hvor beboere, der flytter, ikke skal afholde udgifterne til indskuddet.
  
  
• Eventuelle udgifter til tomgangshusleje.
  
  
• Hvis der i løbet af 2026 bliver ledige plejeboliger på Solgården Plejehjem i den bygning, hvor de 8 midlertidige pladser skal etableres, flyttes pladserne til Virumgård Plejehjem. Boligerne på Solgården Plejehjem tages i udgangspunktet først i brug den 1. januar 2027, når de midlertidige pladser lukker på Trænings- og Rehabiliteringscentret. Budgettet til en plejebolig følger pladsen. Det indebærer, at Solgården Plejehjem vil miste budget i den periode, hvor boligerne eventuelt står tomme. Solgården har imidlertid vanskeligt ved at tilpasse budgettet, da plejehjemmet har brug for personalet, dels til at dække vagterne for de beboere, der forsat bor på afdelingen i 2026, dels for at have det nødvendige personale fra den 1. januar 2027, hvor pladserne fyldes op. Hvis ventelisterne tillader det, kan flytning af pladsen - og dermed også økonomien - til Virumgård, udsættes i en periode, hvor økonomien kan fastholdes på Solgården.

Den strategiske ramme er Aftale om Sundhedsreform fra 2024 og Forårsaftalen fra 2025 om implementering af Sundhedsreformen og den dertil knyttede lovgivning.

Når KL har offentliggjort den endelige fordelingsnøgle for overgangsordningen, fremlægges en særskilt sag med opdaterede beregninger. Den endelige fordelingsnøgle forventes offentliggjort senest i løbet af efteråret. I den forbindelse bliver den endelige pladspris for de midlertidige pladser også forelagt. 

Forvaltningen vil endvidere fremlægge en sag om finansiering af de nødvendige ombygninger, når behovet for ombygning og øvrige bygningsmæssige tilpasninger er afdækket, og om finansiering af flyttepakker, eventuelt indskud samt øvrige afledte driftsudgifter.