To udfordringer - håndtering af nødvendige anlægsbehov på kort sigt og prioritering af projekter på lang sigt

Kommunens kommende 10-årige anlægsprogram strækker sig over budgetperioden 2027-2030 og en efterfølgende planperiode for 2031-2036.

Anlægsprogrammet er allerede fuldt budgetlagt i budgetperioden, bortset fra at der frigives 41,7 mio. kr. ved den reduktion i anlægspuljen til uforudsete anlægsudgifter, der sker med årsrulningen: Anlægspuljen justeres til at have følgende profil: 5 mio. kr. i 2027, 15 mio. kr. i 2028, 25 mio. kr. i 2029 og 35 mio. kr. i 2030. 

Udfordring 1 - kort sigt: Akutte behov og finansieringsmanko (2027-2030)

Som led i opdateringen af anlægsprogrammet har forvaltningen opgjort nye, nødvendige behov, som forvaltningen vurderer er uomgængelige men som langt overstiger de frigivne midler fra anlægspuljen til uforudsete udgifter. Forvaltningen foreslår at løse dette delvist via finansieringsforslagene i bilag 2.1 og 2.2, herunder ved ejendomssalg. Selv med disse tiltag resterer der en finansieringsmanko på ca. 30 mio. kr., hvis alle indmeldte nødvendige anlægsbehov skal prioriteres. Derudover må der i budgetperioden forventes en væsentlig udgift til renovering af svømmehallen i Lyngby Idrætsby. Håndteringen af dette er den første væsentlige udfordring, som forvaltningen lægger op til en drøftelse af.

Udfordring 2 - lang sigt: Prioritering i planperioden (2031-2036)

I den efterfølgende planperiode er råderummet til nye projekter større, men forvaltningen vurderer, at det disponible råderum stadig ikke er tilstrækkeligt til både at dække de kommende behov på den eksisterende ejendomsmasse og større prioriterede projekter, som angivet i budgetaftalerne. Dette gælder eksempelvis samlingen af Musikskolen og et nyt indskolingshus til Hummeltofteskolen. Forvaltningen foreslår derfor, at Økonomiudvalget drøfter prioriteringen af projekter på den længere bane i lyset af de nødvendige behov på den korte bane.

Proces og fremtidig strategi

Denne sag sigter på en retningsgivende drøftelse af prioriteringen i anlægsprogrammet. Anlægsprogrammet for 2027-2036 skal herefter igen behandles af Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen i juni 2026, før det indgår i det endelige administrative budgetforslag.

Som et strategisk tiltag vil forvaltningen frem mod opdateringen af anlægsprogrammet til Budget 2028 udarbejde en langsigtet plan for vedligehold af ejendomsmassen. Formålet er at sikre, at kommunens bygningsmasse fremadrettet vedligeholdes mere økonomisk og bygningsmæssigt hensigtsmæssigt, herunder ved at prioritere den nødvendige finansiering.

Forskel på økonomisk ramme for anlægsprogram og nødvendige anlægsbehov - 2026 til 2030

Nedestående tabel præsenterer den økonomiske ramme for anlægsprogrammet i indeværende år samt i budgetperioden 2027-2030. Rammen er opgjort inklusiv tekniske ændringer og de foreslåede finansieringsforslag. Denne budgetramme sammenholdes med de indmeldte nødvendige anlægsbehov ("røde behov"), som har karakter af uomgængelige udgifter. Opgørelsen viser, at der mangler finansiering for yderligere 30,3 mio. kr. i budgetperioden, hvis de nødvendige anlægsbehov skal indarbejdes fuldt ud. 

Uddybende forklaringer til opgørelsen herover:

• Nuværende udgiftsbudget: Det nuværende udgiftsniveau fra og med 2027 udgør rammen for hele budgetperioden. En detaljeret investeringsoversigt fremgår af bilag 1. Det bemærkes, at udgiftsbudgettet for 2027 forventes at ligge noget over kommunens vejledende anlægsramme (fastlægges først efter kommuneaftalen).
• Reduktion i anlægspuljen til uforudsete anlægsudgifter: Anlægspuljen til uforudsete anlægsudgifter justeres til sin sædvanlige profil i perioden 2027-2030 - lavest på kort sigt (5 mio.kr. i 2027) og højeste på længere sigt (35 mio.kr. i 2030). Denne tekniske tilpasning frigiver 41,7 mio. kr. i budgetperioden (se bilag 2.1).
• Øvrige finansieringsforslag: Der er anvist yderligere finansiering på i alt 30,6 mio. kr. Dette dækker over en reduktion i anlægspuljen for 2026, forventede mindreforbrug på igangværende projekter samt forslag om salg af 3-4 ejendomme. Forslagene er uddybet i bilag 2.1 og 2.2.
• Nødvendige behov ("røde behov"): Denne kategori omfatter uomgængelige udgifter som følge af lovkrav, helt akutte genopretningsopgaver og akutte behov opstået i igangværende projekter. Disse behov udgør samlet 102,6 mio. kr. og er specificeret i bilag 3.

Øvrige behov og ønsker

Ud over de nødvendige anlægsbehov, har forvaltningen identificeret en række øvrige behov og ønsker. En kort beskrivelse af disse fremgår af bilag 4:

• Kategori 2 – behov af nødvendig karakter (Gule): Denne kategori består af behov, som ikke er direkte uomgængelige på nuværende tidspunkt, men som må forventes at blive akutte inden for de kommende år. Forvaltningen vurderer derfor, at disse har en karakter, der gør, at de bør prioriteres snarest muligt.
• Kategori 3 – Politiske ønsker og strategier (Grå): Denne kategori omfatter behov og ønsker, der ikke falder under de ovenstående kategorier, men som knytter sig til politiske drøftelser, målsætninger og langsigtede strategier.

Overordnede løsningsforslag til håndtering af finansieringsbehovet

Der er følgende overordnede greb til at finansiere resten af de nødvendige anlægsbehov:

1. Faglig prioritering af de nødvendige behov: Kategoriseringen af "røde behov" bygger på en forvaltningsmæssig vurdering af uomgængelig behov. Det kan drøftes, om dele heraf kan forskydes, tilpasses eller udgå, idet det må forventes at have konsekvens for serviceniveauet. 
2. Omprioritering i det eksisterende anlægsprogram: Det kan vælges at nedlægge eksisterende projekter (frigiver midler direkte) eller udskyde projekter til planperioden (reducerer de frie midler i planperioden ved nedskrivning af anlægspuljen til uforudsete anlægsudgifter).
3. Salg af ejendomme: Salg af ejendomme kan bidrage til finansieringen. Det bemærkes dog, at de 3-4 ejendomme, som vurderes realistiske at budgetlægge på nuværende tidspunkt, allerede indgår i forvaltningens finansieringsforslag. 

Forslag til drøftelse på mødet

Hvis de nødvendige anlægsbehov skal indarbejdes fuldt ud, udestår der en finansiering på 30,3 mio. kr. i budgetperioden samt finansiering af en forventet yderligere udfordring med renovering af svømmehallen i Lyngby Idrætsby. Forvaltningen har forberedt en række konkrete løsningsforslag og scenarier, som kan bidrage til at lukke dette finansieringsbehov.

Forslagene indeholder blandt andet overvejelser om tilpasninger og strategiske valg vedrørende kommunens faciliteter og ejendomsmasse, som kan mindske det samlede investeringsbehov på både kort og lang sigt. Forvaltningen vil præsentere og uddybe disse konkrete muligheder på selve mødet som grundlag for Økonomiudvalgets drøftelse.

Håndtering af kendte fremtidige problemstillinger

Som det fremgår af de vedlagte oversigter over nødvendige behov (de røde), behov af nødvendig karakter (de gule) og øvrige behov/ønsker i kategori 3 (de grå), er der en række projekter, som kan øge finansieringsudfordringen væsentligt, herunder:

• Indskolingshus på Hummeltofteskolen
• Samling af musikskole
• Byrumsprojekter ud over det allerede afsatte
• Forventet renoveringsudgift til Lyngby Svømmehal
• Forventet renoveringsudgift til Sophienholm 
• Gule behov

Samlet er den estimerede udgift på mindst 400-500 mio. kr., hvis alle disse skal realiseres. Derudover er det sandsynligt, at der løbende vil opstå nye genopretningsbehov samt andre uforudsete forhold, der vil kræve finansiering.

Selv om der er flere frie midler på længere sigt, anbefales det allerede nu at foretage en principiel prioritering af, hvilke projekter der skal skabes rum til, og hvilke der kan nedprioriteres.

Det disponible rådighedsbeløb i planperioden er opgjort nedenfor:

Med sagen "Budget 2027-30 - Budgetproces" blev det godkendt at arbejde videre med scenarier for at skabe råderum via besparelser som indeholder, at der fra 2030 tilføres yderligere 20 mio. kr. om året til anlæg. Da det konkrete niveau endnu ikke er endeligt vedtaget, er disse midler ikke indregnet i det nuværende disponible beløb, men de vil potentielt øge råderummet på sigt. Gennemføres råderumsprogrammet som forudsat, er der derfor 20 mio.kr. årligt mere at prioritere fra og med 2030. Dette skal dog ses i lyset af, at anlægspuljen til uforudsete udgifter ikke har kunnet dækket de akutte løbende behov, der er opstået de seneste år, jf. udfordring 1.

I ovenstående er der heller ikke taget højde for den afsatte investeringspulje på 50 mio. kr. anlæg - en pulje afsat til via investeringer at skabe mere råderum på driften. Udmøntningen heraf skal ses i lyset af den senere konkretisering af initiativer under de såkaldte råderumsspor - jf. også budgetprocessagen. 

Strategisk perspektiv på genopretning og vedligehold

Som det fremgår af denne og tidligere års revisioner af anlægsprogrammet, står kommunen over for akutte og kommende problemstillinger, som langt overstiger det årlige frie råderum. Mange af disse opgaver har karakter af akut genopretning, og afspejler et historisk vedligeholdelsesefterslæb på den kommunale bygningsmasse.

For håndtere denne udfordring mere hensigtsmæssigt fremadrettet vil forvaltningen frem mod anlægsprogrammet til budget 2028 udarbejde en langsigtet vedligeholdelsesplan. Formålet er at sikre en mere økonomisk og bygningsmæssig effektiv drift gennem forebyggende vedligehold fremfor akutte reparationer samt at skabe det nødvendige overblik over det langsigtede behov for vedligehold. Denne plan skal styrke grundlaget for den strategiske prioritering over den kommende 10-årige periode.

Opdatering af kommunens anlægsprogram for 2027-2036.

Forvaltningen vil med afsæt i økonomiudvalgets behandling af denne sag arbejde videre mod et forslag til anlægsprogram for 2027-2036, som forelægges Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen i juni for herefter at blive indarbejdet i det administrative budgetforslag for 2027-2030.