Som led i den løbende økonomistyring foretages der to årlige budgetopfølgninger. Bevillingsniveauet for driftsbevillinger er lagt på udvalgsniveau, og driftsbevillinger er angivet som nettobevilling fordelt på serviceudgifter og finansiering.

De budgetansvarlige ledere har gennemført en budgetopfølgning pr. 30. september 2025 på Økonomiudvalgets område. Resultatet af gennemgangen fremgår af tabellerne nedenfor og er yderligere uddybet i vedlagte bilag. Resultatet er opdelt på udvalgets to bevillingsrammer, der er en nettoramme til serviceudgifter (tabel 1) og en nettoramme til finansiering (tabel 2).

Tabel 1: Serviceudgifter

Inden for servicerammen er der mindreudgift på 2.554.988 kr. Administrationen anbefaler, at beløbet tilgår kassebeholdningen.

Tabel 2: Finansiering

Ændringerne på finansiering giver et samlet merforbrug på 9.223.900 kr. Administrationen anbefaler finansiering af kassebeholdningen, da merudgiften skyldes midtvejsreguleringen primært på grund af ændrede pris-og lønskøn. Byrådet har på sit møde i august besluttet, at budgettet samlet reduceres med 5.633.000 kr. som følge af ændrede pris- og lønskøn. I sagen var der indstillet reduktion som følge af ændrede pris-og lønskøn på 9,6 mio. kr.

Samlet overblik over budgetopfølgning pr. 30. september 2025

Budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 fremlægges til behandling i Byrådet og udvalgene med en sag til hvert udvalg med resultat og bevillingsmæssige ændringer inden for udvalgets område. De følgende tabeller er udarbejdet under forudsætning af, at administrationens indstilling i sagerne følges af Byrådet.

Tabel 3: Det samlede resultat af budgetopfølgning pr. 30. september 2025

Tabel 4: Skøn over udviklingen i servicerammen efter budgetopfølgningen pr. 30. september 2025

Som det kan ses, forventes serviceudgifterne i 2025 at ligge knapt 7 mio. kr. over sigtepunktet for serviceudgifterne som følge af økonomiaftalen mellem KL og regeringen for 2025, når der tages højde for forventede overførsler til 2026 samt uforbrugte puljemidler på driften på i alt 0,8 mio. kr. De forventede overførsler er fortsat behæftet med betydelig usikkerhed.

Det skal desuden bemærkes, at det er forventningen, at målepunktet for en eventuel regnskabssanktion i 2025 vil være det oprindelige budget 2025, dvs. 1.346,5 mio. kr. for Solrød Kommunes vedkommende. Der vil kun blive udløst en regnskabssanktion, hvis kommunerne under ét overskrider den samlede serviceramme i regnskab 2025. I så fald vil 60 pct. skulle betales af de kommuner, der selv har overskredet servicerammen, mens 40 pct. fordeles kollektivt på alle kommuner.

Ifølge budgetloven skal der være balance mellem indtægter fra skatter, udligning og generelle tilskud og udgifter fra serviceudgifter, overførselsudgifter og renter (budgetbalance). Et negativt tal er udtryk for, at der er flere indtægter end udgifter, hvilket er nødvendigt for at finansiere udgifter til afdrag på lån og anlæg.

Tabel 5: Skøn over udviklingen i det finansielle råderum til anlæg efter budgetopfølgningen pr. 30. september 2025

Der er i det forventede regnskab 2025 et overskud på det finansielle råderum til anlæg på 42,6 mio. kr

Vedlagt bilag med det samlede resultat af budgetopfølgningen for alle udvalg pr. 30. september 2025.

Det er et lovkrav, at de politiske udvalg udfører bevillingskontrol.