Rudersdal

Udvikling af Plejecenter Sjælsø, etape 1 - anlægsregnskab og Skema C

00.01.00-G01-502160 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resume

Kommunalbestyrelsen har den 4. september 2024 godkendt nyt Skema B for Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1 med en samlet anskaffelsessum på 116,282 mio. kr. fordelt med 109,114 mio. kr. til boligdelen og 7,168 mio. kr. til servicearealer.

Efter udførelse af byggeriet forelægges sagen nu Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen med henblik på godkendelse af anlægsregnskab og Skema C.

Sagsfremstilling

Etape 1 består af i at 43 boliger opført i perioden fra september 2023 til den 2. februar 2025. De første 30 boliger er taget i brug pr. 1. maj 2025 og de sidste 13 tages i brug medio februar 2026 efter afhjælpning af den vandskade, som opstod kort før den planlagte samlede aflevering af byggeriet.

Der aflægges herved anlægsregnskab samt regnskab for Skema C for henholdsvis boliger og servicearealer. Regnskaberne er revideret af statsautoriseret revisor uden anmærkninger. Revisionserklæringer vedlægges som bilag 1.

Anlægsregnskab
Den samlede anskaffelsessum er nu opgjort til 110,134 mio. kr. ekskl. værdi af byggegrunden og moms, der kan anmeldes til momsudligningsordningen. Se nærmere bilag 2 – Anlægsregnskab og Skema C.

Skema C, boliger og service
Byggeriet er opført med støtte efter almenboligloven.
Ved Skema B (endeligt støttetilsagn) fastsættes i henhold til lovgrundlaget den maksimale anskaffelsessum for boligerne inklusive moms og boligernes andel af grundværdien. På tilsagnstidspunktet udgjorde den maksimale anskaffelsessum kr. 33.870 pr. m2, svarende til 107,707 mio. kr. Hertil kan lægges boligdelens andel af udgifter til indeksregulering af entreprisesummen, som udgør 1,056 mio. kr.

Da boligernes andel af de samlede udgifter overstiger den maksimale anskaffelsessum med 2,066 mio. kr., har det været nødvendigt at reducere anskaffelsessummen ved at fratrække et tilsvarende beløb i ikke momsbelagte udgifter – her byggelånsrenter. Det overskydende beløb skal afholdes af kommunen uden mulighed for refusion.

Den samlede anskaffelsessum inkl. moms, værdi af grund og indeksregulering af entreprisesummen udgør herefter 117,936 mio. kr., fordelt sig herefter som følger:

Anskaffelsessum	(mio. kr.)
Boliger	108,763
Servicearealer	7,107
Rest til kommunal finansiering uden momsrefusion	2,066
I alt	117,936

Se nærmere bilag – Anlægsregnskab og Skema C.

På grundlag heraf godkendes Skema C for 43 almene plejeboliger med en samlet anskaffelsessum på 108,763 mio. kr. og Skema C for servicearealer med en samlet anskaffelsessum på 7,107 mio. kr.

Budgetmæssige konsekvenser
I kommunens budget er der i Investeringsoversigten under projekt 350048 afsat rådighedsbeløb og givet bevilling på i alt 108,492 mio. kr. mio. kr. Derudover er der afsat rådighedsbeløb på -1,72 mio. kr. til indtægter i form af statstilskud.
De samlede udgifter overstiger rådighedsbeløbet med 1,624 mio. kr. opgjort som følger:

Mio. kr.	Skema B	Skema C	Merforbrug
Bolig	109,114	108,763
Bolig ud over maks. Anskaffelsessum		2,066
Service	7,168	7,107
Anskaffelsessum	116,282	117,936
Værdi af ejendom	(6,500)	(6,500)
Momsrefusion	(1,290)	(1,302)
Rådighedsbeløb	108,492
Forbrug		110,134	1,642

Den nødvendige tillægsbevilling på 1,642 mio. kr. foreslås finansieret af rådighedsbeløbene til etape 2. Se sag vedrørende nyt Skema B til etape 2 forelægges til godkendelse i samme møde.

Kommunale nettoudgifter
Af anskaffelsessummen vedrørende boliger finansieres 88 pct. med realkreditlån i Kommunekredit, 2 pct. med beboerindskud og de resterende 10 pct. med et kommunalt grundkapitalindskud.

Anskaffelsessummen vedrørende servicearealer finansieres af kommunen med et kontant tilskud fra staten på i alt 1,720 mio. kr., svarende til 40.000 kr. pr. bolig, servicearealerne betjener.

Derudover har kommunen en indtægt i form af støttesagsgebyr, som indgår i anskaffelsessummen.

I den samlede anskaffelsessum indgår værdi af den eksisterende ejendom med 6,5 mio. kr. Endvidere indgår moms, hvoraf den del der vedrører udgifter til servicearealer - nu er opgjort til 1,302 mio. kr. - kan anmeldes til udligning via momsudligningsordningen.

Den kommunale nettoudgift udgør 10,297 mio. kr., svarende til 0,239 mio. kr. pr. bolig, opgjort som følger:

Udgifter	(mio. kr.)	(mio. kr.)
Samlet anlægsudgift (boligdel og serviceareal)	117,936
Værdi af ejendom	-6,500
Momsudligning	-1,302
I alt		110,134
Indtægter
Lånefinansiering, 88 % af 108,763 mio.	95,711
Beboerindskud, 2 % af 108,763 mio.	2,175
Statstilskud, 47 x 40.000 kr.	1,720
Støttesagsgebyr	0,231
I alt		99,837
Nettoudgift		10,297

Ovennævnte indtægter i form af lånefinansiering og støttesagsgebyr indgår i kommunens budget. Statstilskuddet på 1,720 mio. kr. er afsat på projekt 350048 og søges nu bevilget.

Indstilling

Direktionen foreslår indstillet,

at anlægsregnskabet for opførelse af etape 1 bestående af 43 almene plejeboliger med tilhørende servicearealer godkendes med en samlet anskaffelsessum på 110,134 mio. kr. ekskl. værdi af byggegrunden og moms, der kan anmeldes til momsudligningsordningen, at
at Skema C for boligdelen godkendes med en samlet anskaffelsessum på 108,763 mio. kr. inkl. moms og værdi af grund,
at Skema C for servicearealer godkendes med en samlet anskaffelsessum på 7,107 mio. kr., inkl. moms og værdi af grund, og
at der gives nettotillægsbevilling på 1,642 mio.kr. til rådighedsbeløbene på projekt 350048, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1, finansieret af rådighedsbeløbene på projekt 350047, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 2, og
at der gives en negativ anlægsbevilling på 1,720 mio.kr. til projekt 350048, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1 til modtagelse af indtægter i form af statstilskud til servicearealer.

Vedtagelse fra udvalg

Vedtagelse fra Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed, den 15. april 2026, punkt 6:

UDVALGET FOR ÆLDRE, OMSORG OG SUNDHED indstiller Direktionens forslag tiltrådt.

Randi Mondorf (V) deltog ikke i punktets behandling.

Beslutning

Økonomiudvalget indstiller direktionens forslag tiltrådt.

Julie Quass (V) deltog ikke i punktets behandling.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resume</h3> <span class='resume'><div>Kommunalbestyrelsen har den 4. september 2024 godkendt nyt Skema B for Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1 med en samlet anskaffelsessum på 116,282 mio. kr. fordelt med 109,114 mio. kr. til boligdelen og 7,168 mio. kr. til servicearealer.</div><div> </div><div>Efter udførelse af byggeriet forelægges sagen nu Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen med henblik på godkendelse af anlægsregnskab og Skema C.</div><div> </div></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><div>Etape 1 består af i at 43 boliger opført i perioden fra september 2023 til den 2. februar 2025. De første 30 boliger er taget i brug pr. 1. maj 2025 og de sidste 13 tages i brug medio februar 2026 efter afhjælpning af den vandskade, som opstod kort før den planlagte samlede aflevering af byggeriet.</div><div> </div><div>Der aflægges herved anlægsregnskab samt regnskab for Skema C for henholdsvis boliger og servicearealer. Regnskaberne er revideret af statsautoriseret revisor uden anmærkninger. Revisionserklæringer vedlægges som bilag 1. </div><div> </div><div><em>Anlægsregnskab</em><br>Den samlede anskaffelsessum er nu opgjort til 110,134 mio. kr. ekskl. værdi af byggegrunden og moms, der kan anmeldes til momsudligningsordningen. Se nærmere bilag 2 – Anlægsregnskab og Skema C.</div><div> </div><div>Skema C, boliger og service<br>Byggeriet er opført med støtte efter almenboligloven.<br>Ved Skema B (endeligt støttetilsagn) fastsættes i henhold til lovgrundlaget den maksimale anskaffelsessum for boligerne inklusive moms og boligernes andel af grundværdien. På tilsagnstidspunktet udgjorde den maksimale anskaffelsessum kr. 33.870 pr. m2, svarende til 107,707 mio. kr. Hertil kan lægges boligdelens andel af udgifter til indeksregulering af entreprisesummen, som udgør 1,056 mio. kr.</div><div> </div><div>Da boligernes andel af de samlede udgifter overstiger den maksimale anskaffelsessum med 2,066 mio. kr., har det været nødvendigt at reducere anskaffelsessummen ved at fratrække et tilsvarende beløb i ikke momsbelagte udgifter – her byggelånsrenter. Det overskydende beløb skal afholdes af kommunen uden mulighed for refusion.</div><div> </div><div>Den samlede anskaffelsessum inkl. moms, værdi af grund og indeksregulering af entreprisesummen udgør herefter 117,936 mio. kr., fordelt sig herefter som følger:</div><div> </div><table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="top"><div>Anskaffelsessum</div></td><td valign="top"><div>(mio. kr.)</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Boliger</div></td><td valign="top"><div>108,763</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Servicearealer</div></td><td valign="top"><div>7,107</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Rest til kommunal finansiering uden momsrefusion</div></td><td valign="top"><div>2,066</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>I alt</div></td><td valign="top"><div>117,936</div></td></tr></tbody></table><div> </div><div>Se nærmere bilag – Anlægsregnskab og Skema C.</div><div>På grundlag heraf godkendes Skema C for 43 almene plejeboliger med en samlet anskaffelsessum på 108,763 mio. kr. og Skema C for servicearealer med en samlet anskaffelsessum på 7,107 mio. kr. </div><div> </div><div><em>Budgetmæssige konsekvenser</em><br>I kommunens budget er der i Investeringsoversigten under projekt 350048 afsat rådighedsbeløb og givet bevilling på i alt 108,492 mio. kr. mio. kr. Derudover er der afsat rådighedsbeløb på -1,72 mio. kr. til indtægter i form af statstilskud.<br>De samlede udgifter overstiger rådighedsbeløbet med 1,624 mio. kr. opgjort som følger:</div><div> </div><table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="bottom"><div> Mio. kr.</div></td><td valign="bottom"><div> Skema B</div></td><td valign="bottom"><div>Skema C</div></td><td valign="bottom"><div> Merforbrug</div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Bolig</div></td><td valign="bottom"><div>109,114</div></td><td valign="bottom"><div> 108,763</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Bolig ud over maks. Anskaffelsessum</div></td><td valign="bottom"> </td><td valign="bottom"><div> 2,066</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Service</div></td><td valign="bottom"><div>7,168</div></td><td valign="bottom"><div> 7,107</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Anskaffelsessum</div></td><td valign="bottom"><div>116,282</div></td><td valign="bottom"><div> 117,936</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Værdi af ejendom</div></td><td valign="bottom"><div>(6,500)</div></td><td valign="bottom"><div> (6,500)</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Momsrefusion</div></td><td valign="bottom"><div>(1,290)</div></td><td valign="bottom"><div> (1,302)</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Rådighedsbeløb</div></td><td valign="bottom"><div>108,492</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td><td valign="bottom"><div> </div></td></tr><tr><td valign="bottom"><div>Forbrug</div></td><td valign="bottom"><div> </div></td><td valign="bottom"><div>110,134</div></td><td valign="bottom"><div>1,642</div></td></tr></tbody></table><div>Den nødvendige tillægsbevilling på 1,642 mio. kr. foreslås finansieret af rådighedsbeløbene til etape 2. Se sag vedrørende nyt Skema B til etape 2 forelægges til godkendelse i samme møde.</div><div> </div><div><em>Kommunale nettoudgifter</em><br>Af anskaffelsessummen vedrørende boliger finansieres 88 pct. med realkreditlån i Kommunekredit, 2 pct. med beboerindskud og de resterende 10 pct. med et kommunalt grundkapitalindskud. </div><div><br>Anskaffelsessummen vedrørende servicearealer finansieres af kommunen med et kontant tilskud fra staten på i alt 1,720 mio. kr., svarende til 40.000 kr. pr. bolig, servicearealerne betjener. </div><div><br>Derudover har kommunen en indtægt i form af støttesagsgebyr, som indgår i anskaffelsessummen. </div><div> </div><div>I den samlede anskaffelsessum indgår værdi af den eksisterende ejendom med 6,5 mio. kr. Endvidere indgår moms, hvoraf den del der vedrører udgifter til servicearealer - nu er opgjort til 1,302 mio. kr. - kan anmeldes til udligning via momsudligningsordningen.</div><div><br>Den kommunale nettoudgift udgør 10,297 mio. kr., svarende til 0,239 mio. kr. pr. bolig, opgjort som følger:</div><div> </div><table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="top"><div>Udgifter</div></td><td valign="top"><div>(mio. kr.)</div></td><td valign="top"><div>(mio. kr.)</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Samlet anlægsudgift (boligdel og serviceareal)</div></td><td valign="top"><div>117,936</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Værdi af ejendom</div></td><td valign="top"><div>-6,500</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Momsudligning</div></td><td valign="top"><div>-1,302</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>I alt</div></td><td valign="top"><div> </div></td><td valign="top"><div>110,134</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Indtægter</div></td><td valign="top"><div> </div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Lånefinansiering, 88 % af 108,763 mio.</div></td><td valign="top"><div>95,711</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Beboerindskud, 2 % af 108,763 mio.</div></td><td valign="top"><div>2,175</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Statstilskud, 47 x 40.000 kr.</div></td><td valign="top"><div>1,720</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Støttesagsgebyr</div></td><td valign="top"><div>0,231</div></td><td valign="top"><div> </div></td></tr><tr><td valign="top"><div>I alt</div></td><td valign="top"><div> </div></td><td valign="top"><div>99,837</div></td></tr><tr><td valign="top"><div>Nettoudgift</div></td><td valign="top"><div> </div></td><td valign="top"><div>10,297</div></td></tr></tbody></table><div> </div><div>Ovennævnte indtægter i form af lånefinansiering og støttesagsgebyr indgår i kommunens budget. Statstilskuddet på 1,720 mio. kr. er afsat på projekt 350048 og søges nu bevilget.</div><div> </div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><div>Direktionen foreslår indstillet,</div><ol><li>at anlægsregnskabet for opførelse af etape 1 bestående af 43 almene plejeboliger med tilhørende servicearealer godkendes med en samlet anskaffelsessum på 110,134 mio. kr. ekskl. værdi af byggegrunden og moms, der kan anmeldes til momsudligningsordningen, at</li><li>at Skema C for boligdelen godkendes med en samlet anskaffelsessum på 108,763 mio. kr. inkl. moms og værdi af grund,</li><li>at Skema C for servicearealer godkendes med en samlet anskaffelsessum på 7,107 mio. kr., inkl. moms og værdi af grund, og</li><li>at der gives nettotillægsbevilling på 1,642 mio.kr. til rådighedsbeløbene på projekt 350048, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1, finansieret af rådighedsbeløbene på projekt 350047, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 2, og</li><li>at der gives en negativ anlægsbevilling på 1,720 mio.kr. til projekt 350048, Udvikling af Plejecenter Sjælsø etape 1 til modtagelse af indtægter i form af statstilskud til servicearealer.</li></ol></span> </div> <h3>Vedtagelse fra udvalg</h3> <span class='ukendt'><h3>Vedtagelse fra Udvalget for Ældre, Omsorg og Sundhed, den 15. april 2026, punkt 6:</h3><div>UDVALGET FOR ÆLDRE, OMSORG OG SUNDHED indstiller Direktionens forslag tiltrådt.</div><div> </div><div> </div><div>Randi Mondorf (V) deltog ikke i punktets behandling.</div><div> </div></span> <div><h3>Beslutning</h3> <span><div>Økonomiudvalget indstiller direktionens forslag tiltrådt. </div><div> </div><div>Julie Quass (V) deltog ikke i punktets behandling.</div></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.rudersdal.dk/Vis/Pdf/bilag/e3960697-ece5-4857-853a-f13047a995f9"
  - DocumentId "e3960697-ece5-4857-853a-f13047a995f9"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.01.00-G01-502160"
Navn "Udvikling af Plejecenter Sjælsø, etape 1 - anlægsregnskab og Skema C"
Punktnummer "12"
Bilag 4 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Revisorerklæring anlægsregnskab Udvikling af Plejecenter Sjælsø"
  - Id "908056fc-aa68-41cd-bca2-89c15843b818"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Revisorerklæring skema C for anlægsarbejdet Plejecenter Sjælsø"
  - Id "055cf686-ead5-4f83-b32a-61b3dc1efa0a"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Revisorerklæring skema C servicearealer Plejecenter Sjælsø"
  - Id "d0fef803-4d88-4ac7-a096-748909ec9d09"
4. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag Anlægsregnskab og Skema C"
  - Id "2b3893c0-2d66-4e60-a60d-77adbb4571ee"
Documents null
Id "ca8443f9-d2c1-4d42-bc5c-cffbeef44153"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "821c33ba-3f3e-47e8-8af1-03fb226f07fc"
Number "12"
Sorting 12
IsOpen true
CaseNumber "00.01.00-G01-502160"
SourceId "1f753b07-200e-4d90-baba-ecff70d81fc1"
Caption "Udvikling af Plejecenter Sjælsø, etape 1 - anlægsregnskab og Skema C"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items