På Økonomi- og Erhvervsudvalgets område viser de færdiggjorte anlægsregnskaber samlet set, at der har været et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. og en mindreindtægt på 8,2 mio. kr. i 2025.

Anlægsregnskaberne er vedlagt som bilag til denne sag.

Resultatet for de fem projekter fordeler sig således:

1. Projekter, hvor restbudgettet helt eller delvist er overført til projektets budget i 2026

Tabel 1

*Merforbrug/mindreindtægt-, mindreforbrug/merindtægt +.

1.1. Planlagt vedligehold 2025

Der er i 2025 udført vedligeholdelsesopgaver, som der fremgår af bilag 1.

Regnskabet er afsluttet med et mindreforbrug på 6,8 mio. kr., der er overført til puljen til planlagt vedligehold i 2026 i forbindelse med overførselssagen. I 2026 er puljen til planlagt vedligeholdelse inkl. det overførte mindreforbrug fra 2025 uddelt på relevante projekter, så puljen bliver brugt på relevante renoveringer for indhentelse af vedligeholdelsesefterslæb.

1.2. Arealoptimering: grund- og ejendomssalg

Der er i årene 2021 – 2023 afsat en årlig pulje til salg af grunde og ejendomme som et led i målet om arealoptimering. Restbeløbet fra puljen er overført til 2025. I 2025 blev Fabriksvej 20 og et areal ved Mørdrupvej 45 solgt. 

Salget af Bøgehøjgård bliver ikke realiseret, da ejendommen nu skal omdannes til botilbud. Poppelgården er forsat aktuel som salg til boligudvikling. Dog er ejendommen midlertidigt udlejet til ungdomsboliger frem til 2027, derfor kommer der formentligt til at gå nogle år inden ejendommen bliver solgt. Sportspladsen på Mads Holms Vej afventer endelig igangsætning, og sagen skal behandles igen i 2026 eller 2027. 

Mindreindtægten på 8,2 mio. kr. er overført til puljen i 2026 i forbindelse med overførselssagen. Byrådet har i 2026 godkendt salg af Kobbersmedevej 2 – 32 i Hornbæk, hvor en del af provenuet vil tilgå arealoptimeringsprojektet. 

2. Projekter, hvor merforbrug er finansieret af kommunekassen i 2025

Tabel 2

*Merforbrug/mindreindtægt -, mindreforbrug/merindtægt +

2.1. Energirenovering Borupgårdskolens tage

På Borupgårdskolen er der udført renovering og udskiftning af tagpap, isolering, og ovenlys som energirenoveringsprojekt. Der er i den forbindelse lagt ekstra isolering i tagets opbygning.

Grundet meget ustabilt vejr, måtte etape 2 udføres under delvis overdækning, så det kunne færdiggøres indenfor tidsplan i forhold til bevilliget tilskud.

På etape 2 blev der fundet asbest i konstruktionen under ovenlys, hvilket havde en tidsmæssig og økonomisk konsekvens. Grundet miljøsanering blev renovering af taget sat på pause i ca. en måned.

Der er givet tilskud fra Energistyrelsen på 4,8 mio. kr. til projektet.  

Regnskabet er afsluttet med et merforbrug på 2,5 mio. kr., der er finansieret af kommunekassen.

2.2. Espergærde Børnehus køb/opsætning pavilloner

Helsingør Kommune gennemførte i 2022 et udbud vedrørende opsætning af midlertidige pavilloner på Nygårdskolen til klasseværelser. Udbuddet indeholdt en købsoption, som en del af tilbudslisten. Da pavillonerne ikke kunne opsættes på Nygårdskole blev det af Byrådet besluttet d. 26. september 2022, at anvende pavillonerne til daginstitution med henblik på at imødekomme et øget pladsbehov i Espergærde. Pavillonerne blev derfor opsæt ved Mørdrupskolen i stedet.

Den 24. februar 2025 blev det af Byrådet besluttet at udnytte købsoptionen. Imidlertid blev den samlet købssum dyrere end oprindeligt aftalt, da den ændret anvendelse bl.a. medførte et behov for andre typer pavillonmoduler.

Regnskabet er afsluttet med et merforbrug på 0,5 mio. kr., der er finansieret af kommunekassen.

2.3. Kunstgræsbane Nordkystens Idrætsanlæg

Den oprindelige bevilling er givet til etablering af en kunstgræsbane med hegn omkring samt en minibane.

Derudover blev der i 2021 bevilliget 1,0 mio. kr. til et opvarmnings- og træningsareal der dog som følge af manglende lokalplan for området og naboklager aldrig blev etableret.

Der udestår en lovliggørelse af anlægget, når en aktuel sag om manglende lokalplan og støjklage er afsluttet. Efterfølgende vil de udestående ændringer blevet foretaget, når der er fundet finansiering hertil. Det hidtidige anlæg afsluttes, så anlægsprojektet ikke står uafsluttet i en længere periode. 

I forbindelse med Byrådets godkendelse af tillægsbevillingen på 1,0 mio. kr. i 2021, blev bevillingen ved en fejl ikke frigivet. Dette har ikke konsekvenser for det samlede regnskabsresultat.

Regnskabet er afsluttet med et merforbrug på 0,4 mio. kr., der er finansieret af kommunekassen.