Regnskabet skal ikke forveksles med overførselssagen i marts, hvor der træffes beslutning om overførsel af mer- og mindreforbrug for 2025 til 2026. Overførselssagen fremlægges i marts for at kunne skabe klarhed om enhedernes budget så tidligt på året som muligt. Overførselssagerne indeholder kun i begrænset omfang forklaringer af regnskabsresultatet og egner sig derfor ikke til en drøftelse af områdets generelle økonomiske situation.

 

Regnskabsforklaringerne synliggør i mange tilfælde udfordringer, som også kan opstå i indeværende år og i budget 2027-2030, hvorfor de bidrager til forståelse af udvalgets opgaver og økonomiske problemstillinger. 

 

Opgavefordelingen imellem udvalgene er ændret i den nye kommunalbestyrelsesperiode ift., hvad der var gældende i 2025. Arkitektur- og Byplanudvalget har i 2026 og frem ansvar for politikområderne Faste Ejendomme og Veje og Trafiksikkerhed. Opgaver vedrørende veje og broer samt trafiksikkerhed hørte i 2025 under Klima- og Miljøudvalget som en del af politikområdet Veje og Grønne områder mv. 

 

Kommunens årsregnskab aflægges efter den opgavefordeling og politikområder, som var gældende i 2025. Arkitektur- og Byplanudvalget får derfor forelagt regnskabet for politikområderne Faste Ejendomme og Veje og Grønne områder mv., selv om sidstnævnte kun delvist hører under udvalget i 2026. Veje og Grønne områder forelægges på samme måde også for Klima- og Miljøudvalget, som har ansvaret for parkdrift, parkforvaltning, kirkegårde, kollektiv trafik mv. Pga. den senere opdeling af politikområdet vil der være overlap ift., hvad de to udvalg får forelagt.

 

Politikområderne Faste Ejendomme og Veje og Grønne Områder mv. udviser følgende regnskabsresultat:

 

 

Det samlede regnskab for politikområdet Faste Ejendomme viser et forbrug på 15,3 mio. kr., hvilket er 7,9 mio. kr. mere end korrigeret budget på 7,4 mio. kr. Det oprindelige budget for politikområdet udgjorde 1,5 mio. kr. og der er i løbet af året givet tillægsbevillinger for 5,9 mio. kr.

 

Tillægsbevillingerne dækker primært over et overført mindreforbrug på 4,5 mio. kr. fra 2024 samt en tillægsbevilling på 2,7 mio. kr. til dækning af tomgangsleje på Krogholmgård og Skovlyporten. I modsat retning går en række interne negative tillægsbevillinger til bl.a. vintertjeneste og udvendig vedligeholdelse.  

 

Merforbruget skyldes overvejende manglende indtægter på 10,5 mio. kr. fra Grundejernes Investeringsfond vedrørende et afsluttet vedligeholdelsesarbejde ultimo 2025, som først er modtaget i marts 2026.

 

Modsatrettet er der et bl.a. et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. vedrørende midlertidige flygtningeboliger, hvor det kan være vanskeligt at forudsige behovet for indkvartering i løbet af året. Hertil kommer et mindreforbug på 0,7 mio. kr. for kommunens erhvervsejendomme, hvor huslejeindtægter skal dække udgifter til renovering mv. over tid.  

 

Det samlede regnskab for politikområdet "Veje og grønne områder mv." viser et forbrug på 125,8 mio. kr., hvilket er 4,0 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 129,8 mio. kr. Det oprindelige budget for politikområdet var 137,9 mio. kr. og der er i løbet af året givet negative tillægsbevillinger for 8,0 mio. kr.

 

Tillægsbevillingerne dækker primært over nedjusteringer af budgettet pga. af forventet forbrug ved budgetopfølgningerne pr. 30. april og 31. august 2025 for i alt 5,3 mio. kr.

 

Mindreforbruget er sammensat af en række modsatrettede mer- og mindreforbrug, hvor følgende har relevans for Arkitektur- og Byplansudvalgets opgaver i 2026.

 

På Parkdrift, Vejdrift og Materielgårde (ekskl. vintertjeneste samt kommunens bidrag til Novafos’ spildevandsanlæg) er der et samlet mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at en planlagt fortovsrenovering på Vagtelvej i Birkerød er udskudt til 2026, da entreprenør og mandskab var bundet til et prioriteret fortovsprojekt på Enrumvej.

 

Der er et merforbrug på 1,1 mio. kr. på Vintertjenesten, der skyldes, at der ved budgetopfølgningen pr. 31. august 2025 blev reduceret tilsvarende i budgettet under forudsætning af, at der kun ville være få udkald resten af 2025.

 

Under By og Miljø kan mindreforbruget på 3,4 mio. kr. bl.a. forklares ved følgende større afvigelser:

 

Under Vej, forvaltning er der et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Mindreforbruget består af bl.a. en opsparing til en forventet merudgift af vejbroen på Trørødvej over Maglemoserenden samt øvrige brorenoveringer. Derudover skyldes mindreforbruget også vejbelysning, slidlag på kørebaner og administration.

 

Hertil kommer et mindreforbrug på Park, forvaltning, som i 2026 hører under Klima- og Miljøudvalget.

 

Regnskabet for politikområderne fremgår af vedlagte bilag. Der er tale om de samme bilag, der indgår i kommunens samlede årsregnskab, hvorfor politikområdet Veje og Grønne områder mv. fremgår i sin helhed, selv om nogle af opgaverne i 2026 hører under Klima- og Miljøudvalget.