Regnskabet skal ikke forveksles med overførselssagen i marts, hvor der træffes beslutning om overførsel af mer- og mindreforbrug for 2025 til 2026. Overførselssagen fremlægges i marts for at kunne skabe klarhed om enhedernes budget så tidligt på året som muligt. Overførselssagerne indeholder kun i begrænset omfang forklaringer af regnskabsresultatet og egner sig derfor ikke til en drøftelse af områdets generelle økonomiske situation.

 

Regnskabsforklaringerne synliggør i mange tilfælde udfordringer, som også kan opstå i indeværende år og i budget 2027-2030, hvorfor de bidrager til forståelse af udvalgets opgaver og økonomiske problemstillinger. 

 

Opgavefordelingen imellem udvalgene er ændret i den nye kommunalbestyrelsesperiode ift., hvad der var gældende i 2025. Klima og Miljøudvalget har i 2026 og frem ansvar for politikområderne Miljø og natur mv. og Kollektiv Trafik. I 2025 hørte opgaver vedrørende veje og broer samt trafiksikkerhed også under udvalget, men er i 2026 placeret under Arkitektur- og Byplanudvalget.

 

Kommunens årsregnskab aflægges efter den opgavefordeling og politikområder, som var gældende i 2025. Klima- og Miljøudvalget får derfor forelagt regnskabet for politikområderne Miljø og Veje og Grønne områder, som politikområderne var benævnt i 2025. 

 

Veje og Grønne områder mv. forelægges også for Arkitektur- og Byplanudvalget og der vil dermed være overlap ift., hvad de to udvalg får forelagt.

 

Politikområderne Veje og Grønne områder mv. og Miljø udviser følgende regnskabsresultat:

 

 

 

Det samlede regnskab for politikområdet "Veje og grønne områder mv." viser et forbrug på 125,8 mio. kr., hvilket er 4,0 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 129,8 mio. kr. Det oprindelige budget for politikområdet var 137,9 mio. kr. og der er i løbet af året givet negative tillægsbevillinger for 8,0 mio. kr.

 

Tillægsbevillingerne dækker primært over nedjusteringer af budgettet pga. af forventet forbrug ved budgetopfølgningerne pr. 30. april og 31. august 2025, for i alt 5,3 mio. kr.

 

Mindreforbruget er sammensat af en række modsatrettede mer- og mindreforbrug, hvor følgende har relevans for Klima- og Miljøudvalgets opgaveområde i 2026.

 

Under Ejendomme og Arealer kan mindreforbruget på 0,7 mio. kr. bl.a. forklares ved et merforbrug under Rudersdal Ejendomme på 4,2 mio. kr., der overvejende skyldes udgifter som følge af brande på to af kommunens skoler, hvor kommunen afventer forsikringsindtægter på ca. 3 mio. kr. 

 

Der er et større mindreforbrug under Drift på 4,7 mio. kr., der skyldes en opsparing og udskydning af planlagte projekter, samt mindreforbrug vedr. kirkegårde. Sidstnævnte skyldes primært en generel tilbageholdenhed samt opsparing til udviklingsplanen for kirkegårdene. Hertil kommer effekten af de ekstraordinært mange indbetalinger til gravstedsfornyelser i 2017 og usædvanligt høje legatindtægter i 2024. Budgettet for kirkegårde skal hvile i sig selv over tid.

 

Under By og Miljø kan mindreforbruget på 3,4 mio. kr. bl.a. forklares ved følgende større afvigelser:

 

Under Park, forvaltning er der et mindreforbrug på i alt 1,1 mio. kr. Mindreforbruget består af endnu ikke anvendte midler til vedligeholdelse af monumenter på kirkegårdene, samt en forskydning mellem ind- og udbetalinger på 0,5 mio. kr. vedrørende høsletordningen. Høslet omfatter naturpleje, hvor kommunen modtager statstilskud for arealer med græssende dyr og viderefører tilskuddet til dyreholderne. 

 

Hertil kommer et mindreforbrug på Vej, forvaltning (under Arkitektur- og Byplanudvalget) på 2,1 mio. kr.

 

Det samlede regnskabsresultat for politikområdet Miljø viser et mindreforbrug/nettoindtægt på 39,3 mio. kr., hvilket er 48,3 mio. kr. mere end det korrigerede budget på 9 mio. kr. Det oprindelige budget for politikområdet udgjorde 8,2 mio. kr. og der er i løbet af året givet positive tillægsbevillinger for 0,8 mio. kr.

 

Regnskabsresultatet skyldes primært renovationsområdet, hvor der er en samlet nettoindtægt på 43,0 mio. kr., hvilket er 47,1 mio. kr. bedre end korrigeret budget. Området er takstfinansieret via borgerne og skal hvile i sig selv over en årrække.
Merindtægten skyldes omfattende ændringer på affaldsområdet i 2025, herunder krav om udbud af forbrændingsegnet affald, indførelse af producentansvar for emballageaffald samt nye afsætningspriser fra Norfors. Indtægterne har også skulle dække en samlet underdækning fra 2024 på 10,1 mio. kr. og at der ved en fejl blev bogført 7 mio. kr. vedrørende genbrugspladser i 2026 fremfor i 2025, hvor udgiften faktisk lå.

 

Det betyder samlet set, at den reelle overdækning/borgernes tilgodehavende på renovationsområdet udgør 26 mio. kr. med udgangen af 2025. Det betyder, at de fremadrettede takster skal justeres med henblik på at afvikle tilgodehavendet. Afviklingen skal ske inden for de ordninger, hvor overdækningen er opstået.

 

Herudover har Miljø et mindreforbrug på 1,4 mio. kr., der primært vedrører udgifter til vandmiljøet i Usserød Å, hvor udgiften hertil blev afholdt i regnskab 2024.

 

Skadedyrsbekæmpelse har et lille merforbrug på 0,2 mio. Området er også takstfinansieret, hvorfor indtægter og udgifter over tid skal udligne hinanden.    

 

Regnskabet for politikområderne fremgår af vedlagte bilag. Der er tale om de samme bilag, der indgår i kommunens samlede årsregnskab, hvorfor politikområdet Veje og Grønne områder mv. fremgår i sin helhed, selv om nogle af opgaverne i 2026 hører under Arkitektur- og Byplanudvalget.