Sagsnummer: 00.32.10-Ø00-1-25
Sagsbehandler: Peter Riis Kristensen

I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2025 skal regnskab med bemærkninger behandles i fagudvalgene inden forelæggelse for Økonomiudvalget og Byrådet.

Administrationen har afsluttet regnskabet for 2025. Regnskabet aflægges med en årsberetning med de autoriserede oversigter. Beretningen viser i hovedtal, hvorledes regnskabet har udviklet sig i forhold til det oprindelige og det korrigerede budget for 2025.

Regnskabet viser følgende resultat:

<sup>- = Indtægter
+ = Udgifter</sup>

Indtægterne fra skatter, udligning og statstilskud er på -3.127,5 mio. kr., som i forhold til det oprindelige budget på -3.144,1 mio. kr. viser en mindreindtægt på -16,7 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes midtvejsreguleringen. Midtvejsreguleringen af bloktilskuddet udgjorde en udgift på 13,5 mio. kr. Derudover har der været en modregning på 0,6 mio. kr. i det betingede bloktilskud, da kommunerne under ét overskred de budgetterede serviceudgifter. Der har været en negativ efterregulering på særtilskud på 0,4 mio. kr. vedrørende udviklingen i ledigheden i kommunen samt negativ efterregulering af den kommunale medfinansiering på 2,2 mio. kr. Endvidere er der modtaget -2,2 mio. kr. i tilskud til VE på land.
Der er desuden foretaget tilbagebetalinger vedrørende grundskyld for ejerboliger for 2021, 2022 og 2023 på 2,1 mio. kr. 

Driftsudgifterne (eksklusiv forsyningsområdet) er på 2.932,8 mio. kr., som i forhold til det oprindelige budget på 3.031,7 mio. kr. udviser et mindreforbrug på 98,9 mio. kr.

Mindreforbruget fordeler sig på udvalgene således:

Renteudgifterne var oprindeligt budgetteret med en nettoudgift på 3,7 mio. kr. Regnskabet udviser et forbrug på 1,0 mio. kr.

På anlægsområdet var der oprindeligt afsat 80,3 mio. kr. Fra 2024 blev der overført 85,7 mio. kr. Herudover er der i løbet af 2025 bevilget yderligere anlægsarbejder for 9,0 mio. kr. således, der i alt er et anlægsbudget på 175,1 mio. kr. (inklusive jordforsyning og forsyningsområdet).
Der er i 2025 brugt 63,2 mio. kr. Det har ikke været muligt at få afsluttet alle anlægsarbejderne i 2025, og derfor er der søgt overført 107,6 mio. kr. til 2026.

Det samlede regnskabsresultat udviser – efter drift, anlæg, renter og resultat af forsyningsvirksomhederne – et overskud på 128,4 mio. kr. – mod et oprindeligt budgetteret overskud på 28,4 mio. kr.

Der er optaget lån på 23,8 mio. kr. på lånerammen for 2024, og der er afdraget i alt 119,3 mio. kr. på lån. Heraf udgør ekstraordinære afdrag til Lønmodtagernes Feriemidler 44,8 mio. kr. 

Ingen bemærkninger.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om regnskab, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 64

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om årsberetning, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 77

Styrelsesloven og kommunens regulativ for økonomistyring.

Årsberetningen er vedhæftet som bilag.

Udvalgene behandler regnskab med bemærkninger:

• 13. april 2026 Teknik-, Miljø- og Klimaudvalget
• 13. april 2026 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget
• 14. april 2026 Beskæftigelsesudvalget
• 14. april 2026 Børne- og Familieudvalget
• 15. april 2026 Sundhedsudvalget
• 22. april 2026 Økonomiudvalget
• 30. april 2026 Byrådet behandler regnskab 2025 og afgiver regnskabet til revisionen

Efter revisionens gennemgang forelægges revisionsberetning og regnskab til endelig godkendelse i Økonomiudvalget den 19. august 2026 og Byrådet den 27. august 2026.

Byrådet via Økonomiudvalget og fagudvalg.