Jf. Lyngby-Taarbæk Kommunes principper for økonomistyring, skal der udarbejdes handleplaner til politisk godkendelse på decentrale institutioner, der har et merforbrug på over 5% ved regnskabets afslutning. Handleplanerne udarbejdes med henblik på at skabe balance i økonomien på den enkelte enhed. 

Børnehuset Lærkereden er det eneste dagtilbud, der går ud af 2025 med et merforbrug på over fem pct., og som derfor skal udarbejde en handleplan til politisk godkendelse.

Økonomisk handleplan for Børnehuset Lærkereden

Regnskab 2025 viste et merforbrug på 452.000 kr., svarende til et samlet forbrug på 107 pct. Forudsat regnskabet for 2025 godkendes, vil merforbruget afdrages over en 2-årig periode. Merforbruget kan primært tilskrives ekstraordinære udgifter, herunder udgifter relateret til længerevarende og delvise sygemeldinger, hvilket har medført et øget behov for vikardækning, samt et lavere børnetal end forventet.

Forvaltningen fremlægger derfor handleplan for Børnehuset Lærkereden, med indsatser for, at bringe budget og forbrug i balance i 2026. Handleplanen er bilagt.

Handleplanen indeholder følgende initiativer:

• Der arbejdes med og fokuseres på, at den samlede personalegruppe afspejler lønbudget samt børneindskrivning.
• Der er fra årets begyndelse indlagt en forventning om, at Børnehuset Lærkereden ikke opnår fuld indskrivning.
• Der er indført en strammere vagtplan for at reducere brugen af vikarer. 
• Generel tilbageholdenhed på børnerelaterede udgifter
• Der afholdes løbende møder med dagtilbudschefen, økonomikonsulent og administrativ konsulent med henblik på at følge progression i handleplanen samt foretage eventuelle justeringer.

Lyngby-Taarbæk Kommunes Principper for Økonomistyring

Forvaltningen vil med fastlagte møder med Lærkereden følge op på realiseringen af handleplanen