På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets område forventes et forbrug på 915,1 mio. kr. på budgetområde 619, hvilket svarer til et merforbrug på 5,9 mio. kr. jf. tabel 1. På budgetområde 621 – Sundhed forventes der et forbrug på 355,6 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., jf. tabel 2.

Driftsoverførslerne fra regnskab 2025 til 2026 er indarbejdet i månedsopfølgningen.

1. Budgetområde 619 – Omsorg og Ældre

Merforbruget på 5,9 mio. kr. på budgetområde 619 i forhold til forventet korrigeret forbrug, er fordelt med et mindreforbrug på 3,7 mio. kr. på myndigheden, et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. på hjemmepleje, et merforbrug på plejehjemsområde på 9,6 mio. kr., samt merforbrug på 0,6 mio. kr. HRT.

Tabel 1. Forventet regnskab budgetområde 619 -Omsorg og Ældre

 * Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

1.1. Myndigheden

I Myndigheden forventes et mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært mindreforbrug på SOSU-uddannelserne på 4,8 mio. kr., som skyldes hhv. et øget frafald på SOSU-uddannelserne på hhv. 30 % på SSA og 33 % på SSH mod budgetforudsætningen på 20 %, samt optaget af elever er lavere end dimensioneringen svarende til hhv. 40 % af dimensioneringen på SSA og 59 % på SSH. I det forventede forbrug på SOSU-uddannelserne er der indarbejdet ansættelse af 3 fuldtidsvejledere med 0,9 mio. kr. i 2026 samt engangsudgifter til simulationsudstyr m.v. på 0,5 mio. kr. På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets møde i maj vil der blive fremlagt en sag om en styrkelse af uddannelsesområdet. 

1.2. Hjemmepleje

For den kommunale hjemmepleje forventes på nuværende tidspunkt et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. I resultatet indgår det udekørende rehabiliteringsteam (URT), som pr. 1. januar 2026 er organisatorisk forankret i hjemmeplejen. På URT forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr., mens der i den kommunale hjemmepleje forventes et merforbrug på 1,3 mio. kr. Mindreforbruget i URT skyldes rekrutteringsudfordringer i forhold til ergo- og fysioterapeuter. Der er på nuværende tidspunkt usikkerhed omkring hjemmeplejens regnskabsresultat, hvilket blandt andet skyldes implementering af den ny Ældrelov samt:

• Udfordringer med planlægningsværktøjet Pondoo
• Levering af nat indsatser mellem den kommunale hjemmepleje og den private hjemmepleje

I budget 2026 er der budgetomplaceret 1,1 mio. kr. fra den kommunale hjemmepleje til finansiering af den private hjemmeplejes indsatser om natten. Aktiviteten følger dog på nuværende tidspunkt ikke den forudsatte fordeling, hvilket kan betyde, at en del af budgettet skal tilbageføres til den kommunale hjemmepleje.

Med overgangen til den ny ældrelov og Helhedspleje i hjemmeplejen følger et øget behov for opfølgning og styring på alle niveauer i hjemmeplejen. Der er sideløbende med overgangen arbejdet med at sikre data til at understøtte ledelsesopgaven. Desværre har dette taget længere tid end forventet og det har derfor hidtil ikke været muligt at give et samlet overblik over aktivitet som følge af de enkelte forløb for borgerne, der er visiteret til Helhedspleje. Datagrundlaget er nu på plads og skal implementeres i hjemmeplejen, og kan fremadrettet indgå som del af den daglige planlægning.

I forhold til den private hjemmepleje, så forventes der et merforbrug på 0,6 mio. kr., som skyldes manglende afregning af faktiske visiterede timer og forløb til helhedspleje i Ældreloven for december 2025. Den manglende afregning skyldes, at arbejdet med at kvalitetssikre beregningsgrundlaget har taget længere tid end ventet.

Budgetfordelingen for 2026 er baseret på, at de visiterede timer er fordelt med 26% til den private hjemmepleje og 74% til den kommunale hjemmepleje og med udgangen af februar af 2026 er den faktiske markedsandel hhv. 25,5% til de private leverandører og 74,5% til den kommunale hjemmepleje. Forudsætningerne i forbindelse med den fastsatte ramme for Helhedspleje vil blive genbesøgt på baggrund af den faktiske aktivitet, og budgettet vil blive justeret til den kommende midtvejsregulering i juni 2026.

På køb og salg af hjemmepleje forventes det, at forbruget balancerer med budgettet, og året afsluttes i nul.

1.3. Plejehjemsområdet

På plejehjemsområdet forventes et merforbrug på 9,6 mio. kr. i 2026, og som fordeler sig med et merforbrug på plejehjemmene på 7,8 mio. kr. og et merforbrug på 1,8 mio. kr. på køb og salg af pladser samt friplejehjem under ét.

Plejehjemmet Grønnehaven forventer et merforbrug på 2,0 mio. kr., heri indgår overført merforbrug fra tidligere år på 0,7 mio. kr. I 2026 har Grønnehaven merudgifter til ophørte medarbejdere på 1,3 mio. kr., og hvor der samtidig er ansat erstatningsmedarbejdere herfor. Ledelsen på plejehjemmet Grønnehaven arbejder kontinuerligt med en handleplan for at følge/reducere og tilpasse budgettet, men forventer først at kunne kigge ind i en forbedring af økonomien i løbet af 2027. Administrationen følger udviklingen tæt og går i dialog med plejehjemmet Grønnehaven om handleplansafvikling af merforbruget.

Plejehjemmet Montebello forventer et merforbrug på 0,2 mio. kr. heri indgår overført merforbrug fra 2025 på 0,4 mio. kr. Plejehjemmet forventer således at afvikle 0,2 mio. kr. af tidligere års merforbrug.

Plejehjemmet Kristinehøj forventer et merforbrug på 4,7 mio. kr., heri indgår overført merforbrug fra 2025 på 1,5 mio. kr. Plejehjemmet forventer merudgifter på 3,7 mio. kr. som følge af højt sygefravær i plejen samt meromkostninger ifm. ophør af medarbejdere. Administrator for plejehjemmet Kristinehøj oplyser, at sygefraværet var på 12% i 2025. Administrationen vil følge udviklingen tæt og samtidig gå i dialog med Danske Diakonhjem ift. handleplansafvikling af merforbruget.

Plejehjemmet Hornbækhave forventer et merforbrug på 1,2 mio. kr., heri indgår overført merforbrug fra 2025 på 1,2 mio. kr. Plejehjemmet Hornbækhave afvikler 25.000 kr. af tidligere års merforbrug. Årsagen til at plejehjemmet ikke kan afvikle yderligere af tidligere års merforbrug, skyldes primært til flere borgere med øget plejebehov, som betyder at den planlagte besparelse på aftenvagterne pt. ikke kan gennemføres. Administrationen vil følge udviklingen tæt og samtidig gå i dialog med OK Fonden ift. handleplansafvikling af merforbruget.

På køb og salg af pladser forventes et merforbrug på samlet 1,6 mio. kr., som skyldes merudgifter på køb af plejehjemspladser i andre kommuner og til en særligt plejekrævende Helsingør borger. På salg af plejehjemspladser for udenbys borgere på plejehjem i Helsingør Kommune, forventes der balance. Til budget 2026 blev der indarbejdet en demografiregulering på udvidet plejeboligkapacitet med 8 plejehjemspladser, svarende til en opjustering af budgettet på køb af pladser med 5,6 mio. kr. Disse midler er inkluderet i ovenstående forventede merforbrug på 1,6 mio. kr.

På friplejehjem og private plejehjem forventes der et merforbrug på 0,2 mio. kr. I budgettet indgår en forudsætning om 46 borgere, og aktuelt er der 48 Helsingør borgere på friplejehjemmet.

1.4. Helsingør Rehabiliterings- og Træningscenter (HRT)

På HRT forventes der et merforbrug på 0,6 mio. kr., heri indgår et overført merforbrug fra 2025 på 0,7 mio. kr. Der afvikles således 0,1 mio. kr. af tidligere års merforbrug.

2. budgetområde 621 – Sundhed

Tabel 2. Forventet regnskab budgetområde 621- Sundhed

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

*** Transport til genoptræning på HRT, hospitaler, kørselsgodtgørelse til borgere der kører i egen bil, genoptræning i andre kommuner (frit valg), specialiseret genoptræning på hospitaler, vedligeholdende genoptræning efter § 86.2 samt specialiseret rehabiliterings genoptræning.

2.1. Rammestyret

På det rammestyrede område forventes der, til denne månedlige ledelsesrapportering, et merforbrug på 0,3 mio. kr., og som primært skyldes merudgifter til specialiseret rehabiliteringsforløb på 3,4 mio. kr. De forventede udgifter til specialiserede rehabiliteringsforløb for 2026 baserer sig på udgiftsniveauet for årets første 2 måneder. På de forventede udgifter til hhv. vederlagsfri fysioterapi, færdigbehandlede borgere forventes mindreforbrug på 2,7 mio. kr. i 2026, og som baserer sig på udgiftsniveauet for 2025.

2.2. Ikke rammestyret

På det ikke rammestyrede område forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. 

Den ikke rammestyrede aktivitetsbestemte medfinansiering afregnes med aconto afregning. Der har været foretaget aconto afregning siden februar 2019. Det skyldes, at Sundhedsdatastyrelsen ikke kan skabe valide afregningsdata til kommunerne, efter overgang til fællessprog III. Budgettet til den aktivitetsbaserede medfinansiering overgår til regionerne ifm. implementeringen af sundhedsreformen i 2027.

3. Anlæg

På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets 2 anlægsprojekter forventes der balance i 2026., jf. tabel 3.

Tabel 3. Anlægsprojekter

4. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger

På Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder søges der om opjustering af budgettet med udgiftsneutrale budgetomplaceringer og tillægsbevillinger på i alt 3,1 mio. kr., jf. tabel 4 nedenfor.

Tabel 4. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Omsorgs- og Sundhedsudvalget

Der anbefales udgiftsneutrale budgetomplaceringer og tillægsbevillinger for i alt 3,1 mio. kr., som beskrives nedenfor.

4.1. Norm/mængde regulering af øget plejetyngde på plejehjem

I den nuværende budgettildelingsmodel til plejehjem er der mulighed for en midtvejsregulering ifm. norm/mængde regulering af øget plejetyngde. I 2025 er plejetyngden til borgere med totale kognitive begrænsninger steget med yderligere 11 borgere, svarende til en meromkostning på 2,6 mio. kr. i 2026-niveau. I 2025 blev denne meromkostning finansieret af mindreforbrug på myndighedsbudgettet i Center for Sundhed og Omsorg. Administrationen skulle rettelig have indarbejdet denne stigning i plejetyngden som en norm/mængde regulering, til budget 2026-2029, hvilket ikke er sket. Til budget 2027-2030 vil der blive udarbejdet en teknisk driftskorrektion på norm/mængde reguleringen af plejetyngden, svarende til 2,68 mio. kr. årligt i 2027-pl.  

4.2. Pondoo driftsmidler

Der budgetomplaceres 451.000 kr. fra 619 ti 820, vedrørende driftsudgifter til ruteplanlægningsværktøjet Pondoo, som skal anvendes på ældreområdet til optimering af bedre ruteplanlægning i hjemmeplejen ifm. ny ældrelov. Der indarbejdes yderligere en teknisk driftskorrektion til budget 2027-2030, svarende 0,465 mio. kr. årligt i 2027-pl.

4.3. Fælleskommunale gateway

Udgifter til IT-løsninger som leveres af KOMBIT afholdes på budgetområde 820. Budgettet til Fælleskommunale Gateway er også en del af KOMBIT, men budgettet ligger på budgetområde 619. Budgettet til Fælleskommunale Gateway på 0,1 mio. kr. ønskes budgetomplaceret til budgetområde 820. Der indarbejdes yderligere en teknisk driftskorrektion til budget 2027-2030, svarende til 0,106 mio. kr. årligt i 2027-pl. 

4.4. Nedsættelse af hjemmeboende borgeres egenbetaling for et hovedmåltid

I finansloven som blev besluttet den 19. december 2025, indgår et loft over egenbetalingen på maksimalt 50 kr. for et dagligt måltid i form af en hovedret. Beslutning omfatter borgere i eget hjem, som er visiteret til madlevering efter §13 i ældreloven, samt borger der modtager madservice efter §83 b i serviceloven. Plejehjemsbeboerne og borgere på midlertidigt ophold i Sundhedshuset, er ikke omfattet af denne beslutning. Til budget 2026-2029 godkendte byrådet en takst på 66 kr. for en hovedret til hjemmeboende borgere. Den økonomiske konsekvens af nedsættelsen af en hovedret fra 66 kr. til 50 kr., svarer til mindreindtægt på 1,1 mio. kr. Kommunerne bliver DUT reguleret ifm. lov- og cirkulæreprogrammet i juni 2026, og disse midler skal således ikke udmøntes til Center for Sundhed og Omsorg.

Administrationen indstiller at byrådet godkender taksten på 50 kr. for et dagligt hovedmåltid til hjemmeboende borgere i 2026, og mindreindtægten på 1,1 mio. kr. finansieres af kommunekassen. Der indarbejdes yderligere en teknisk driftskorrektion til budget 2027-2030.