Sagsnummer: 00.32.10-Ø00-39-25
Sagsbehandler: Lone Lollesgaard

I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2025 skal regnskab med bemærkninger behandles i fagudvalgene inden forelæggelse for Økonomiudvalget og Byrådet.
For Beskæftigelsesudvalget viser regnskab 2025 følgende resultat:

Driftsregnskab (1.000 kr.)

Afvigelse i forhold til det korrigerede budget:

Regnskabsafvigelsen er fordelt på alle områder, hvor der på nogle områder kan konstateres et mindre merforbrug og på andre områder et mindre forbrug, som giver et regnskabsresultat på et mindre forbrug på 16,582 mio. kr. og efter overførsel fra 2025 til 2026 et mindre forbrug på 15,255 mio. kr.

Hvad har påvirket regnskabet i 2025:

• Rehabiliteringsteam - der er et mindre forbrug på området, som primært skyldes, at der er modtaget større indtægt i fleksbidrag. Fleksbidrag er et tilskud fra staten, som kommunen modtager i forbindelse med borgere, som kommer i fleksjob. Det kan konstateres, at der i 2025 er kommet flere helårspersoner i fleksjob, som bevirker, at indtægten via fleksbidrag er blevet større end forventet.
  
  
• Integration - der er et mindre forbrug på området, som skyldes, at en større indtægt vedrørende grundtilskud og resultattilskud samt færre udgifter til danskuddannelse. Grundtilskud er en indtægt, kommunen får pr. borger omfattet af integrationsloven, og den ydes i 3 år. Resultattilskud er et tilskud kommunen får, når en integrationsborger kommer i ordinær beskæftigelse eller uddannelse og opfylder de betingelser der er i forbindelse med resultattilskuddet. Vesthimmerlands Kommune har modtaget en del fordrevne ukrainere, og det kan konstateres, at en del af dem er kommet i ordinær beskæftigelse og dermed blevet selvforsørgende, hvilket har bevirket, at det har været muligt at hjemtage resultattilskud.
  Derudover har udgifterne til danskuddannelse været mindre end forventet.
  
  
• Job og Uddannelse - der er et mindre forbrug på området, som primært skyldes mindre forbrug på de forsikrede ledige. I forbindelse med udarbejdelse af budget 2025 blev der taget udgangspunkt i KL's udmelding om udviklingen i ledigheden for 2025 og dermed KL's skøn for ledigheden i Vesthimmerlands Kommune. KL's skøn for 2025 blev lavet ud fra stigende ledighed fra 2022 til 2024 og dermed en forventning om en højere ledighed i 2025. Det har dog vist sig, at der har været en stigning i ledigheden men ikke i det omfang, som forventet, hvorfor antal helårspersoner har ligget lavere end budgettet. Overførselsskønnet på de forsikrede ledige vil blive nedjusteret, og denne nedjustering vil blive en del af det samlede beløb, der vil blive opkrævet ved midtvejsreguleringen. Den lavere ledighed ift. økonomi har således ligget lavere end disponeringen. 
  Endvidere har KL og KOMBIT sammen med Beskæftigelsesministeriet været ved at sikre, at den kommunale medfinansiering af bl.a. dagpenge var korrekt beregnet. Derfor har KOMBIT efter aftale med Beskæftigelsesministeriet aftalt nye beregningsregler på dagpengeområdet, hvorefter der har været flere kørsler med genberegning af dagpenge i 2025. KOMBIT har i den sidste del af 2025 givet løbende meddelelser om, at de fortsat var i gang med datagenopretninger og, at de først var afsluttet i forbindelse med afslutningen af 2025. Dette medførte, at ændringen af antal helårspersoner ikke fuldt ud blev ajourført med faldet i ledigheden, og det har betydet, at området ved regnskabsafslutningen har udvist et større mindre forbrug. 

• CKA - der er et mindre forbrug på området, som primært skyldes, at der i 2025 ikke har været behov for udskiftning af større materiel.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Styrelsesloven og kommunens regulativ for økonomistyring.

Fagudvalgene tager på møderne den 13. – 15. april og Økonomiudvalget den 22. april 2026 stilling til og godkender regnskabsbemærkninger for eget område.
Indstillingerne samles til et samlet punkt til behandling på Økonomiudvalgsmødet den 22. april 2026 og til behandling i Byrådet den 30. april 2026.

Beskæftigelsesudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.