I henhold til budgetproceduren for budget 2027-2030 udmelder Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget driftsrammerne for fagudvalgenes budgetforslag i forlængelse af budgetkonferencen i april.

Driftsrammer

På det skattefinansierede område består driftsrammerne for 2027-2030 af overslagsår 1, 2 og 3 fra det vedtagne budget 2026. 2030 sættes som udgangspunkt lig med 2029.

Hertil kommer tekniske korrektioner og besluttede tillægsbevillinger fra budgetvedtagelse for 2026 og frem til og Byrådsmødet den 10. marts 2026. 

Tabel 1: Samlede driftsrammer 2027-2030

Fordelt på udvalg er rammen således fordelt

Tabel 2: Driftsrammer 2027-2030 fordelt på fagudvalg 

Der er følgende opmærksomhedspunkter i forbindelse med rammeudmeldingen: 

Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse

Budgetforslaget for Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse består af tre delområder: servicedriftsudgifter, aftaleområdet og det budgetgaranterede område.

Rammeudmeldingen for servicedriftsudgifterne på serviceområdet følger det samme princip, som de øvrige områder omfattet af budgetsanktion.

Budgetrammerne for henholdsvis aftaleområdet og det budgetgaranterede område - som bliver oplyst i rammeudmeldingen i april i forhold til Serviceområde 17 forsørgelse og Beskæftigelse - er lig med overslagsårene fra det senest vedtagne budget. Der budgetteres dog med yderligere 20 mio. kr. i det sidste overslagsår til indfasning af refusionsreformen og den stigende tilbagetrækningsalder.

Det endelige udgiftsbehov for budget 2027-2030 på henholdsvis aftaleområdet og det budgetgaranterede område udarbejdes ud fra konjunkturskøn i forbindelse med økonomiaftalens indgåelse, som forventes at ske i juni 2026. 

Serviceområde 18, Sundhed og Ældre - rammen vedr. ældreboliger

Udgifter og indtægter på området er styret af bestemmelserne i Ældreboligloven, og området betragtes derfor styringsmæssigt som værende udenfor rammestyring.

Driften af Herning Kommunes ældreboliger er udliciteret til et boligselskab. I henhold til lovgivningen leverer boligselskabet i løbet af foråret beregninger på udgifter og indtægter for 2027. De beregnede budgettal er angivet i 2027-prisniveau. 

Jævnfør praksis - besluttet i forbindelse med rammeudmelding for budget 2021 - tilpasses budgetrammen til de faktisk forventede udgifter og indtægter i 2027-prisniveau og undtages samtidig i den senere prisfremskrivning. Dette sker for at undgå ubalancer i budgettet i forbindelse med prisfremskrivningen. Herning Kommune har ikke modtaget budgetterne for 2027 endnu, hvorfor rammeændringen vil blive foretaget som en teknisk korrektion senere i budgetprocessen.

Demografiregulering

I forbindelse med rammeudmeldingen foretages demografiregulering af dagtilbuds-, skole- og ældreområderne i henhold til de vedtagene modeller.

Figur 1: Akkumuleret demografi Budget 2026 henholdsvis Budget 2027 samt bevillingsmæssig ændring som følge af opdateret beregning

Samlet set er er tale om stigende demografiafhængige udgifter over tid, men med en forskydning lidt ned i forhold til prognosen sidste år. De primære årsager er færre fødsler i 2025 end forventet, en lavere fertilitet i den nye befolkningsprognose samt forskydninger mellem folkeskole, privatskole og efterskoler.

Der beregnes demografisk udgiftsafhængighed på tre områder:

Tabel 3: Marginale ændringer jf. demografimodellen Budget 2027

Anlæg 

Det fremgår af den økonomiske politik, at: det tilstræbes, at der afsættes minimum 200 mio. kr. årligt som skattefinansieret bruttoanlægsudgifter.

Der er praksis for at anvende gennemsnittet for de tre overslagsår som udgangspunkt for rammen i det nye sidste overslagsår (her 2030), hvis der er økonomisk basis for det.

De skattefinansierede bruttoanlægsudgifter udgør i gennemsnit for 2027-2029 ca. 246 mio. kr. netto. Det vil sige, når der tages højde for indtægter og lån, er gennemsnittet 177 mio. kr.

Budgetudfordringer

Jævnfør budgetproceduren har fagudvalgene mulighed for forud for budgetkonference og rammeudmelding at italesætte eventuelle væsentlige budgetudfordringer vedrørende drift. Overblik over økonomiske udfordringer har været behandlet i fagudvalgene sammen perspektivnotaterne. Udvalgenes beskrivelser indgår som input til den videre politiske budgetproces. 

Der bemærkes følgende væsentlige driftsforhold:

Børne- og Familieudvalget

Social- og Sundhedsudvalget