Sagsnummer: 00.32.10-Ø00-41-25
Sagsbehandler: Mia Østergaard

I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2025 skal regnskab med bemærkninger behandles i fagudvalgene inden forelæggelse for Økonomiudvalget og Byrådet.

For Kultur-, Fritid- og Landdistriktsudvalget viser regnskab 2025 følgende resultat:

Driftsregnskab (1.000 kr.)

Anlægsregnskab (1.000 kr.)

Regnskabsresultatet for Kultur- og Fritidsudvalget viser et samlet forbrug på 90,908 mio. kr. og dermed et samlet mindre forbrug på 22,925 mio. kr. set i forhold til det korrigerede budget.

Drift:

Regnskabsresultatet er fordelt med et mindre forbrug på 4,047 mio. kr. vedrørende driften, som primært skal ses i relation til forskydninger i planlagte og bevilligede aktiviteter samt betalinger.

Herunder kan blandt andet nævnes:

• Svømmecenter Vesthimmerland viser et regnskabsresultat med et mindreforbrug på i alt 0,754 mio. kr. netto, som primært kan tilskrives et lavere behov for vedligehold i 2025 samt reducerede eludgifter. Midlerne ønskes anvendt til investeringer i energibesparende foranstaltninger med dokumenteret effekt samt øvrige nødvendige anskaffelser for at optimere gæsteoplevelsen og udvidelse af aktivitetsmuligheder for nye og flere gæster.
• På områderne under Andre kulturelle opgaver kan mindreforbruget på 0,402 mio. kr. primært henføres til afsatte midler til udmøntning af handleplaner i Kulturpolitikken – herunder kulturel rygsæk – som følger skoleåret. Derudover er der mindreforbrug vedrørende Kulturugen samt Kulturpuljen, hvilket skyldes forskydninger i betalinger mellem regnskabsår. Mindreforbruget søges overført til gennemførelse af planlagte aktiviteter i 2026.
• Fritidsrådetsområde viser et mindreforbrug på 0,617 mio. kr. primært henført tilskud til foreningernes brug af haller samt tilskud til egne og lejede lokaler.
• Landdistrikter har et mindreforbrug på 0,601 mio. kr. primært som følge af udskudte udgifter vedrørende Hærvejen.  
• Kulturaftalen viser et restbudget på 0,484 mio. kr., der er søgt overført til 2026 som forventes anvendt til PR, synlighed og formidling på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsområdet i de kommende år.

Af mindre forbruget vedrørende driften er der søgt 4,045 mio. kr. overført til 2026. Resterende uforbrugte midler på 2.173 kr. er tillagt kassen. 

Anlæg:

Regnskabsresultatet er derudover fordelt med et mindre forbrug på 18,878 mio. kr. vedrørende anlæg.

Resultatet kan primært henføres til:

• Renoverings- og etableringsprojektet omkring Aalestrup Idrætscenter er opstartet primo 2025. Projektet er generelt forløbet planmæssigt med færdiggørelse og ibrugtagning af terrasse/gangsti og omklædningsfaciliteter. Arbejdet med badesøen og de tekniske anlæg har været igangsat, men har været påvirket af behov for yderligere beregninger og justeringer i projektet, herunder ændringer i bundopbygning, bassin, rørføring og handicapforhold.Byggeriet er midlertidigt sat i bero, og det forventes, at arbejdet med udgravning af badesøen genoptages i starten af det kommende år.
• I løbet af året er der tilført yderligere midler til områdefornyelser i landdistrikterne. Mindreforbruget skyldes primært tidsmæssige forskydninger i udbetalingen af projektmidler, hvilket indebærer, at en væsentlig del af forbruget først realiseres i efterfølgende regnskabsår.
• Siden budgetvedtagelsen for 2025 har Kultur- og Idrætscenter Lanternen arbejdet med finansieringsmuligheder for projektet. Herunder er der blandt andet ansøgt Vesthimmerlands Kommune om låneomlægning for at finansiere resten af projektet. Kultur- og Fritidsudvalget gav afslag på mødet den 2. maj 2025. Siden har der pågået fondssøgning. 
  Ved Byrådets behandling den 26. marts 2026 af Lanternes ansøgning om optagelse af Lån ved Spar Nord Bank blev der truffet beslutning om at tilbyde Lanternen et kommunalt lån på 1,75 mio. kr., således at den samlede finansiering er på plads.

På anlægsområdet er der søgt overført 18,916 mio. kr. til 2026, som indgår i det videre projektarbejde med forventet gennemførelse fra 2026. Beløbet overstiger områdets mindreforbrug, hvilket kan henføres til regnskabsresultatet for Svømmecenter Vesthimmerland, som finansieres via kassen.

Yderligere bemærkninger kan læses i vedlagte Regnskabsbemærkninger for Kultur-, Fritid- og Landdistriktsudvalget 2025.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Styrelsesloven og kommunens regulativ for økonomistyring.

Fagudvalgene tager på møderne den 13. – 15. april og Økonomiudvalget den 22. april 2026 stilling til og godkender regnskabsbemærkninger for eget område.

Indstillingerne samles til et samlet punkt til behandling på Økonomiudvalgsmødet den 22. april 2026 og til behandling i Byrådet den 30. april 2026.

Kultur-, Fritid- og Landdistriktsudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.