Resultatet af årets anden budgetopfølgning fremlægges til politisk godkendelse.

1. Budgetopfølgningen godkendes.
2: Budgetopfølgningen godkendes ikke.
Økonomichefen indstiller, at budgetopfølgningen godkendes (løsningsmulighed 1).

Årets anden budgetopfølgning viser forsat et samlet forventet underskud på driften. Underskuddet fra årets første budgetopfølgning var på 4,2 mio. kr. og har nu ændret sig til 4,65 mio. kr. Resultatet består af afvigelserne fra kommunens tre forvaltninger, de tværgående områder og trafik. Nogle af afvigelserne er nye, mens andre er kendte udfordringer. Ligeledes har de decentrale overførsler fra 2024 i nogle tilfælde en indvirkning på forventninger i 2025 - for eksempel om et overført underskud forventes at kunne afdrages helt, delvist eller slet ikke.

 
De tværgående områder omfatter de centrale områder og puljer samt driften af Stabene. Her forventes et samlet overskud på 4,3 mio. kr. Overskuddet skyldes primært at der i 2025 ikke er en forventning om et træk på centrale puljer, herunder socialpuljen, i samme omfang som i tidligere år. 

I Børn-, Unge- og Kulturforvaltningen forventes der et underskud på i alt ca. 1,1 mio. kr., hvilket er en forbedring af forventningen til årsresultatet på 330.000 kr. siden sidste budgetopfølgning. Der skal forsat gøres opmærksom på  det overførte decentrale underskud på 1,615 mio. kr. fra 2024. Forventningen til underskuddet i 2025 vedrører primært Dagplejen (-0,9 mio. kr.) og FGU (-0,5 mio. kr.). Herudover forventes der ved Børn- og Ungepulje et merforbrug (-0,5 mio.kr.) på grund af øget behov for støttetimer i dagtilbuddene samt merudgifter til tabt arbejdsfortjeneste til forældre med alvorligt syge børn. Et centralt overskud på 600.000 kr. på afregning af ' Pengene følger barnet' og merindtægter vedr. mellemkommunale afregninger trækker den anden vej. Forbedringen skyldes primært en tilbagebetaling på mellemkommunale skoleudgifter fra 2024.

Budgetopfølgningen viser forventet samlet underskud på ca. 2,7 mio. kr. incl. overførsler i Social, Sundhed og Beskæftigelsesforvaltningen. Der forventes et underskud på driften (decentrale områder) på ca. 4 mio. kr. og et overskud på overførselsindkomster (centrale områder) ca. 1,3 mio. kr.
Sygeplejen er fortsat økonomisk udfordret. Sygeplejen havde i 2024 et (over årene) opsamlet merforbrug på ca. 2,4 mio. kr., heraf er 720.000 kr. overført til 2025. Det forventes at også 2025 vil resultere i et yderligere merforbrug i størrelsesordenen på ca. 0,75 mio. kr. - dvs. et samlet forventet underskud i 2025 på ca. 1,5 mio. kr. for sygeplejen.   
Kildemosen fik overført et underskud på ca. 1 mio. kr. fra 2024 til 2025. Sygdom, lederskift, afskedigelser, personaleudskiftninger og dermed et større vikarforbrug (også eksterne) medfører forventning om merudgifter på ca. 500.000 kr. i 2025. Derved vil det opsamlede underskud vokse til ca. 1,5 mio. kr. i løbet af 2025. 
Overførselsområdet/forsørgelse (centrale konti) forventes at få overskud  på 1 til 2. mio. kr. Prognosen på overførselsområdet er altid forbundet med betydelig usikkerhed.

 

På de tekniske områder er der ikke konstateret nye afvigelser på området siden sidste budgetopfølgning og der forventes forsat et overskud på ca. 1,1 mio. kr.
Overskuddet skyldes primært at budgetterne til vejvedligehold og asfaltering afventer udfaldet af konflikten med den tidligere asfaltleverandør. Der er tale om et forventet overskud på området på ca. 3.8 mio. kr.
Modsat forventes der et underskud på Ballen Færgehavn i omegnen af 2.2 mio. kr. Underskuddet fremkommer til dels ved at færgen til Sjælland har benyttet havnen i Kolby Kås næsten hele første halvåret, til dels ved merudgifter til molereparationen. 

 

Der forventes et samlet decentralt nettomerforbrug for rederiet på 8,2 mio. kr. Beløbet består til dels af et forventede merindtægter på de to færger på 2,3 mio. kr., men også forventet merudgifter på driften, ekstra ordinære poster, herunder dokning og overførte poster samt CO2-kvotebetaling på i alt 10,5 mio. kr. Merudgifter er især koncentreret omkring dokophold for Prinsesse Isabella og manglende kompensation af CO2-afgifter.

Der forventes et centralt overskud på 3 mio. kr., idet bufferpuljerne ikke er udmøntet. Trafikselskabet/bussen forventes at komme ud med et underskud på ca. 1 mio. kr., heraf består knap halvdelen af et overført underskud fra 2024.

På områderne under Trafik forventes et samlet underskud på 6,2 mio. kr. På nuværende tidpunkt er budgetopfølgningen for området dog fortsat behæftet med usikkerhed. 

 

Kommunerne under et er igennem Økonomiaftalen forpligtet til at overholde den samlede serviceramme. Overholdes servicerammen ikke træder økonomiske sanktioner i kraft - både kollektiv for alle kommuner og individuelt for de kommuner, som har overskredet deres egen andel af rammen. Servicerammen bliver opgjort af de skattefinansierede kommunale driftsudgifter fratrukket udgifter til overførselsområdet, medfinansiering af sundhed, ældreboliger og få andre områder. Samsø Kommunes korrigerede andel af serviceramme er 271,9 mio. kr. Det korrigerede budget for kommunens serviceudgifter er 267,8 mio. kr. Jf. denne budgetopfølgning forventes der et underskud på serviceudgifterne på ca. 6 mio. kr., hvilket svarer til et forventet årsresultat på serviceudgifter på 273,8 mio. kr. Samsø Kommune forventes dermed at overskride sin andel af servicerammen med 1,8 mio. kr. En væsentlig årsag for overskridelsen af servicerammen ligger i merudgifter til dokning. Det kan oplyses, at kommunerne indtil videre altid har overholdt servicerammen under et siden sanktionsmekanismerne blev indført.

Forventet regnskabsresultat for 2025 ved årets anden budgetopfølgning. I prognoserne er de politiske godkendte overførsler medtaget (KB sag 726 - 08.04.2025).

Der forventes et samlet underskud på driften på ca. 4,65 mio. kr. Underskud skal ses i lyset af et overført decentralt underskud fra 2024 på 7,3 mio. kr.
De detaljerede afvigelser for forvaltningerne og de øvrige områder kan ses i bilagene.

I Samsø Kommune er der månedlige budgetopfølgninger på alle budgetområder. Som udgangspunkt udmøntes tre af årets budgetopfølgninger i politiske sagsfremstillinger, hvor først fagudvalgene og senere Kommunalbestyrelsen får et samlet overblik over, hvordan det står til med budgetoverholdelsen, og eventuelle risikoområder italesættes.

Ved hvert månedsskifte udarbejder Økonomiafdelingen rapporter for samtlige afdelinger og områder i Samsø Kommune. Disse rapporter er grundlaget for en analyse, som medfører en prognose for årets resultat i en afdeling eller et område.
Budgetopfølgningen er udarbejdet af økonomiafdelingen, afdelingslederne og forvaltningscheferne i fællesskab. Budgetopfølgningen fremlægges af chefgruppen.
Konsulenterne i økonomiafdelingen har et tæt løbende samarbejde med kommunens afdelinger og der planlægges månedlige opfølgningsmøder hen over året, således at afvigelser og strategier er afstemt forud for behandlingen af budgetopfølgningen. 

 

Fraværende: Søren Wiese (afbud)

Social- og Beskæftigelsesudvalget indstiller, at budgetopfølgningen godkendes.

 

Fraværende: Ulla Holm (afbud)

Det indstilles, at budgetopfølgningen godkendes.

Det bemærkes at underskuddet er reduceret med 330.000 kr. og ikke, som det står i sagen, 240.000 kr.

 

Fraværende: Søren Wiese (afbud)

Der blev begæret afstemning:

For løsningsmulighed 1, at budgetopfølgning godkendes stemte: Michael Kristensen, Karina Knobelauch og Per Urban Olsen.

Med bemærkning om at fortegn ændres til - 942 i skemaet i sagsfremstillingen.

Imod stemte: Lone Krag

Flertallet indstiller, at budgetopfølgningen godkendes (Løsningsmulighed 1).

Det indstilles, at budgetopfølgningen godkendes (løsningsmulighed 1).

Budgetopfølgningen blev godkendt (løsningsmulighed 1).