Kompetence

Byrådet og Senior- og Omsorgsudvalget

Beslutningstema

Senior- og Omsorgsudvalget forelægges tre budgetopfølgninger i løbet af 2026 til godkendelse.

Senior- og Omsorgsudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet samt godkende handleplaner for 2026-2027.

Desuden skal Senior- og Omsorgsudvalget godkende status på implementering af budgetforlig 2026-2029.

Senior- og Omsorgsudvalget skal også godkende Administrationens forslag til udmøntning af tillægsbevillingen, som er givet i forbindelse med overførslerne til 2026.

Senior- og Omsorgsudvalget skal godkende budgetomplaceringer som følge af implementering af ældreloven.

Derudover skal Byrådet godkende, at anvendelsen af 0,842 mio. kr. fra Strategi- og Udviklingspuljen til ombygning på Linde Allé og Søndre Stationsvej ændres fra drifts- til anlægsudgifter. Byrådet skal i den forbindelse afsætte tilsvarende rådighedsbeløb og anlægsbevilling.

Indstilling

Chefen Sundhed og Ældre indstiller,

1. at Senior- og Omsorgsudvalget godkender "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

2. at Senior- og Omsorgsudvalget godkender status på implementering af budgetforlig for 2026-2029.

3. at Senior- og Omsorgsudvalget godkender aktuelle handleplaner, som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet

4. at Senior- og Omsorgsudvalget godkender omplacering af budget fra Sygeplejen, Antvorskov og Rehabilitering til Myndighed Frit valg i forlængelse af implementeringen af ældreloven. I alt 61,0 mio. kr.

5. at Senior- og Omsorgsudvalget godkender udmøntning af tillægsbevilling på 15,2 mio. kr. som foreslået af Administrationen. 

6. at Byrådet beslutter, at der afsættes rådighedsbeløb og gives anlægsbevilling på 0,842 mio. kr. under Kommunale Ejendomme til ombygning af helhedsplejens lokaler på Linde Allé og Søndre Stationsvej, finansieret af midler fra Strategi- og Udviklingspuljen som i forbindelse med budgetopfølgningen konverteres fra drift til anlæg. 

Sagens indhold

Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede økonomiske udvikling.

Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.

Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:

• Økonomisk målbillede og de tre økonomiske formål
• Korrigerede budget pr. ultimo februar 2026 (inkl. godkendte overførsler fra 2025)
• Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
• Resultatet af regnskab 2025
• Budgetgrundlaget for 2026
• Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året.

Forventet resultat på drift

Denne første budgetopfølgning i 2026 viser, at der samlet set på Senior- og Omsorgsudvalgets driftsbudget forventes et merforbrug i størrelsesordenen 18,9 mio. kr. ved udgangen af 2026. Det skal bemærkes at i dette tal indgår ikke-udmøntede kvalitetsløftmidler overført fra 2025 med 5,9 mio. kr.

Interne budgetomplaceringer på Senior- og Omsorgsudvalgets område:

Ved udgangen af 2026 skal ældreloven være fuldt implementeret, så borgere over pensionsalderen er visiteret til helhedspleje efter ældreloven, i stedet for hjemmepleje efter serviceloven. Borgere under pensionsalderen fortsætter som udgangspunkt uændret med hjemmepleje efter serviceloven. 2026 er et "omstillingsår" til fuld implementering af ældreloven.

I helhedsplejen indgår delegeret sygepleje og rehabilitering som en integreret del af plejen til borgerne, og dette medfører et behov for omplacering af budget mellem de tre enheder, der hidtil har haft hvert sit budget til opgaverne.

Den del af sygeplejen, som kan delegeres til medarbejderne i Helhedsplejen, afregnes fremover af Myndighed Frit valg, men budgettet ligger aktuelt i Sygeplejen. Der er behov for at omplacere budget mellem de to enheder ud fra en trappemodel, der tager udgangspunkt i antal borgere, der revisiteres fra hjemmepleje efter serviceloven til helhedspleje efter ældreloven. Tilsvarende er der behov for at omplacere budget fra Antvorskov til Myndighed Frit Valg, da delegeret sygepleje i helhedsplejen afregnes af Myndighed Frit Valg, mens budgettet ligger hos Antvorskov (Sygeplejen).

Tilsvarende er der behov for at omplacere budget fra Rehabilitering til Myndighed Frit valg.

Konkret drejer det sig om følgende omplaceringer:

• Fra Sygeplejen, vedrørende delegeret sygepleje samt Neurorehabilitering, til Myndighed Frit Valg: 52,1 mio. kr.
• Fra Antvorskov, vedrørende delegeret sygepleje, til Myndighed Frit Valg: 2,9 mio. kr.
• Fra Rehabiliteringsterapeuter til Myndighed Frit Valg: 6,0 mio. kr.

Samlet budgettilførsel til Myndighed Frit Valg, i alt: 61,0 mio. kr.

I takt med at borgerne revisiteres fra hjemmepleje efter serviceloven til helhedspleje efter ældreloven og som opfølgning på den nye styringsmodel for helhedspleje, forventes det, at der opstår behov for at justere budgetomplaceringerne i løbet af året. Beløbene ovenfor er bedste bud for nuværende, og budgettet vil blive søgt yderligere tilpasset ved Budgetopfølgning 2 og 3. 

Da budgetomplaceringerne afventer udvalgets beslutning, viser tabel 1 i bilag 1 store mer- og mindreforbrug på hhv. myndighedsområdet og Helhedsplejen. Derfor er der udarbejdet et overblik i tabel 2 i bilag 1, hvor disse budgetomplaceringer er medtaget.

Kendt kommende budgettilførsel - madlevering til borgere i eget hjem:

Der vil være budgettilførsel i forbindelse med midtvejsreguleringen, som har direkte indflydelse på det samlede resultat i denne budgetopfølgning. Det vedrører kompensation til kommunerne fra staten afledt af nyt "loft" for borgernes egenbetaling for madservice. Udvalget blev i sag på mødet den 5. februar 2026 orienteret om, at regeringen med virkning fra 1. januar 2026 har besluttet at reducere "loftet" for egenbetaling for madservice for borgere i eget hjem fra 66 kr. til 50 kr. Samtidig vedtog regeringen, at kommunernes afledte merudgifter i 2026 og frem finansieres ved kompensation fra staten. Staten har i finansloven for 2026 afsat 200 mio. kr. som kompensation til kommunernes merudgift. Midlerne tilgår kommunerne ved midtvejsreguleringen fra staten i sommeren 2026. Slagelse Kommunes andel forventes at udgøre ca. 2,68 mio. kr. i 2026 og årene frem. Disse midler skal tilføres henholdsvis myndighed og madproduktionen og forventes at forbedre det samlede merforbrug til ca. 16,2 mio. kr. Der er udarbejdet handleplan for Madservice. Handleplanen er vedhæftet som bilag 3

Særligt Dyre Enkeltsager:

Administrationen har konstateret en fejl i forhold til budget til den statslige refusionsordning, hvor kommunerne modtager refusioner for særligt høje udgifter vedrørende enkelte borgere: Det var derfor ikke korrekt at tilføre indtægtsbudget til Seniorudvalget ved budgetopfølgning 3 i 2025. Ved Budgetopfølgning 2 vil der blive anmodet om en tillægsbevilling mhp. en korrektion af budgettet. På området estimeres pt. merforbrug på 3,0 mio. kr.

Tillægsbevilling ifm. overførsler af mer- og mindreforbrug fra 2025 til 2026

Det samlede regnskab 2025 på Senior- og Omsorgsudvalgets område viste overordnet set balance, som dog bestod af større mer- og mindreforbrug på flere områder. Overførsel af især merforbrugene ville skabe budgetudfordringer for de pågældende områder. På baggrund heraf besluttede Byrådet den 24. februar 2026 ved behandlingen af sagen om overførsler fra 2025 til 2026 at godkende en tillægsbevilling på 15,2 mio. kr. til Senior- og Omsorgsudvalget.

Administrationen anbefaler, at udvalget godkender udmøntning af tillægsbevillingen, som beskrevet i bilag 2. Dermed nulstilles de overførte mer- og mindreforbrug, og de pågældende områder vil starte 2026 med deres oprindelige budget. Dette forventes derfor ikke at påvirke det samlede resultat.

Specifikation af forventet mer- og mindreforbrug i 2026

Herunder følger en gennemgang af de områder hvor der forventes mer- og mindreforbrug, samt en kort forklaring af afvigelsen.

Område med forventet mindreforbrug:

• Kvalitetsløftsmidler: Som nævnt indledningsvis resterer 5,9 mio. kr. af de i 2025 afsatte midler. Der er pt. ikke truffet politisk beslutning om udmøntning af disse.

• På myndighedsområdet visiteres til helhedspleje efter ældreloven og hjemmepleje efter serviceloven. Ældreloven trådte i kraft 1. juli 2025 og skal være fuldt implementeret ved udgangen af 2027. I løbet af 2026 foretages revisitation af alle hjemmehjælpsmodtagere over 67 år til helhedspleje. På dette område afregnes både private og kommunale leverandører. Der er udarbejdet en ny styringsmodel for helhedspleje efter ældreloven, som er under implementering. Heri indgår også ny model for estimering på myndighedsområdet vedrørende visitation. Modellerne beskrives nærmere i bilag 1. Beregninger viser, at der kan forventes mindreforbrug i størrelsesordenen 5,6 mio. kr. i 2026 for myndighedsområdet. Dette estimat er behæftet med usikkerhed på grund af de igangværende revisitationer til helhedspleje.

• På hjælpemiddelområdet forventes et mindreforbrug i størrelsesordenen 1,2 mio. kr. i 2026. Området følges tæt, da forbruget kan ændres, hvis der viser sig behov for at bevilge flere biler end forventet eller større boligombygninger.

• På SSA- og SSH-elevområdet forventes et mindreforbrug på 4,0 mio. kr. I estimatet er der lagt vægt på, at der i de foregående år har været udfordringer med at ansætte op til dimensioneringen, som fastsættes af regeringen. 

Områder med forventet merforbrug:

• På myndighedsområdet forventes merforbrug på ca. 17,7 mio. kr. på grund af behov for at bevillige særlige og specialiserede foranstaltninger i form af døgnpleje til specifikke borgere med komplekse psykiatriske og somatiske problemstillinger. Borgerne har behov for døgnpleje i form af enten opsyn hele døgnet eller et isoleret miljø, hvor der ikke er medbeboere der kan forstyrre borgerens hverdag. Merforbruget er beregnet ud fra de på nuværende tidspunkt bevilgede forløb, hvilke forventes at fortsætte resten af 2026. Der er udarbejdet handleplan ift. Særlige foranstaltninger. Handleplanen er vedhæftet som bilag 4 .

• Plejecentrene estimerer på nuværende tidspunkt et merforbrug ved udgangen af 2026 på ca. 1 mio. kr. Den primære årsag til merforbruget er højt sygefravær.

• Helhedsplejen, inkl. hjemmepleje jf. Serviceloven, er estimeret til et merforbrug i størrelsesordenen 9,4 mio. kr. ved udgangen af 2026. Der er udarbejdet en ny styringsmodel for helhedspleje efter ældreloven, som er under implementering. Estimatet er behæftet med usikkerhed pga. de igangværende revisitationer af borgerne samt beregningen af timetaksten, hvor væsentlige faktorer som fx sygefravær udvikler sig løbende. Der er udarbejdet handleplan ift. helhedsplejen. Handleplanen er vedhæftet som bilag 5.

• Plejecentret Smedegade blev indtil starten af marts 2026 driftet af OK-Fonden, hvor de sidste beboere flyttede til OK-Fondens Friplejehjem, Danas Have, som åbnede 1. marts 2026. Derefter lukkedes Smedegade Plejecenter. Seneste opfølgninger viser at der forventes et merforbrug på ca. 1,3 mio. kr. på driften. Dette er imidlertid behæftet med usikkerhed på nuværende tidspunkt, og estimatet er derfor fortsat under afklaring, da flytteafregninger ikke er afsluttet og endeligt regnskab fra OK-Fonden ikke udarbejdet. Det endelige resultat forventes at foreligge ved næste budgetopfølgning. Der er udarbejdet handleplan på dette område. Handleplanen er vedhæftet som bilag 6.

Samlet resultat

Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026 og forventet resultat ved forrige budgetopfølgning, opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter.

Vurdering/konklusion

Administration vurderer på baggrund af budgetopfølgning 1, at det i 2026 er vanskeligt at skabe budgetoverholdelse på Senior- og Omsorgsudvalgets område. Det samlede merforbrug vedrører hovedsageligt særlige foranstaltninger, hvor der iværksættes en række tiltag jf. handleplanerne og merforbruget forventes derfor reduceret. Administration vurderer dog ikke, at der kan anvises kompenserende tiltag og besparelser, der kan bringe området i balance. Udviklingen følges derfor nøje og ved Budgetopfølgning 2 forventes der at blive anmodet om en tillægsbevilling, hvis resultat ikke er forbedret. 

 Anlæg

På udvalget er der ét anlægsprojekt. Projektet vedrører vasketunnel til hjælpemidler og viser ved denne budgetopfølgning et merforbrug på 0,089 mio. kr. i 2026. Der forventes i alt et merforbrug på 0,150 mio. kr. På driften er der reserveret tilsvarende beløb under hjælpemidler til håndtering heraf. Budgettet vil blive søgt overført fra drift til anlæg ved Budgetopfølgning 2, hvor projektet også forventes afsluttet, og der kan derefter blive aflagt anlægsregnskab for udvalget.

Opfølgning på Budget 2026-2029

Nedenfor gives en kort opfølgning på beslutninger fra Budget 2026-2029:

• Administrationen bemærker, at der endnu ikke er udmøntet 5,9 mio. kr. af de midler, som blev afsat i budgetaftalen for 2025-2026 til kvalitetsløft af ældreområdet ud af et samlet beløb på 8,7 mio. kr. i 2025. Disse midler er overført til politisk beslutning om udmøntning i 2026. Udvalget forelægges senere på denne dagsorden en sag om godkendelse af proces for udarbejdelse af ny ældrepolitik. Sagen vil også omfatte udmøntning af resterende kvalitetsløftmidler samt forslag til proces for udmøntning af midler fra 2027.

• Kapacitetstilpasningen af plejeboliger er effektueret for så vidt angår de tidligere plejecentre Bjergbyparken og Smedegade, som begge er lukket efter planen. I bilag 8 ses en aktuel status på kapacitet af antal plejeboliger og antal ældre- og handicapvenlige boliger. Dette bilag indgår ligeledes på sag på denne dagsorden om kapacitetstilpasning af antal plejeboliger. Denne sag omfatter også genbesøg af beslutning om nedlæggelse af 20 plejeboliger på Plejecentret Lützensvej i henhold til budgetforligsteksten.

• Omlægning af skærmede plejeboliger på Plejecentret Møllebakken og udmøntning af ekstra budget til borgernær ledelse på plejecentrene er i gang som planlagt.

I bilag 7 er opfølgningen specificeret nærmere.

Retligt grundlag

Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.

Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden kommunalbestyrelsens bevilling. 

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Udmøntning af tillægsbevilling afgivet ifm. overførslerne til 2026

Administrationen indstiller, at tillægsbevillingen på 15,2 mio. kr., som Byrådet godkendte ifm. overførslerne fra 2025, udmøntes i forbindelse med Budgetopfølgning 1, så det overførte mer- og mindreforbrug nulstilles jf. bilag 2. Det bemærkes, at indstillingen ikke påvirker kassebeholdningen, da den udelukkende vedrører udmøntningen af den godkendte tillægsbevilling.

Omplacering af drift til anlæg vedr. Linde Allé og Søndre Stationsvej

Udgifterne til ombygning af lokalerne på Linde Allé og Søndre Stationsvej til de faste teams i Helhedsplejen estimeres til 0,842 mio. kr. Administration indstiller, at udgifterne finansieres af Strategi- og Udviklingspuljen, hvilket indebærer, at udgifter omplaceres fra drift til anlæg. 

Budgettilpasninger i forlængelse af implementering af ældreloven

Der omplaceres budget til Myndighed Frit Valg fra Sygeplejen, Rehabilitering samt Antvorskov. I alt 61,0 mio. kr.

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb

Ingen bemærkninger.