Monrad
Samsø

2. Behandling af Budget 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 - ØU - KB

S2025-482 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Ja

Opsummering v1

Spørgsmål

Skal Samsø Kommune endeligt godkende budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029?

Opsummering

Samsø Kommune skal endeligt vedtage budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029. Budgetforslaget er blevet behandlet i 1. behandling og har været i høring. Der er indgået et fælles budgetforlig, og der er lavet ændringer baseret på høringssvar og nye budgetforslag fra Samsø Rederi.

Fordele

  • Økonomisk stabilitet
  • Klare prioriteringer
  • Politisk enighed

Ulemper

  • Underskud i overslagsårene
  • Afhængighed af særtilskud
  • Begrænset fleksibilitet

Emneord

  • Økonomi
  • Demokrati
  • Erhverv

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Problemstilling

Budget 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 skal vedtages endeligt ved 2. behandling.

Løsningsmuligheder og indstilling

1. Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes endeligt. 
2. Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes med specifikke ændringer.
Kommunaldirektør og Økonomichef indstiller, at budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes endeligt (løsningsmulighed 1). 

Sagsfremstilling

Kommunalbestyrelsen har på mødet den 16. september 2025 (sag 818) oversendt budgetforslag for 2026 og overslagsårene til 2. behandling.
Budgetforslaget består af referaterne fra Budgetseminar 1, herunder arbejdspapir 1 til 8, samt takster. Sideløbende til 1. behandlingen har budgetforslag været i høring i kommunens MED-system og i relevante bestyrelser og råd. Høringssvarene blev fremsendt til Kommunalbestyrelsen inden 2. Budgetseminar og er også vedlagt denne sag som bilag.
Ved Budgetseminar 2 d. 23. september blev der aftalt ændringer til budgetindstillingen fra 1. behandlingen. Der er til dels tale om ændret indstillinger i de punkter, hvor der blev udarbejdet supplerende oplysninger, til dels ændringer på baggrund af de indkommende høringssvar og en ændring ved Samsø Rederi, hvor der blev fremsendt nye budgetforslag.
Kommunalbestyrelsen har herefter indgået et fælles budgetforlig, hvor det resterende råderum blev udmøntet igennem en fælles prioritering. Budgetforliget er fastholdt som særskilt bilag ved siden af arbejdspapirerne 1 til 8 og indgår dermed som en del af det samlede budgetmateriale. Det enkelte budgetforslag fra det politiske budgetforlig knytter sig til dels til eksisterende budgetforslag. Her er der anført en henvisning til relevant punkt i de respektive arbejdspapir. Til dels er der også tale om helt nye budgetforslag.   
Der tilstræbes at vedlægge en resultatopgørelse og bevillingsoversigt, som angiver bevillingsniveauerne fordelt på fagudvalgene og anlæg, frem til Kommunalbestyrelsens behandling af sagen. 
Ved 2. behandling kan der indstilles ændringer til foreliggende budgetforslag. Økonomiudvalget udarbejder derudfra et revideret budgetforslag til Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budget for 2026 og overslagsårene. 
Fristen for ændringsforslag er fastsat til mandag d. 29. september kl. 12.00. Evt. ændringsforslag fra de politiske partier sendes efter fristens udløb til Økonomiudvalgets medlemmer og medtages som bilag til mødet. Alle politiske partier er repræsenteret i Økonomiudvalget. 
Fristen for underændringsforslag er fastsat til mandag d. 6. oktober kl. 12.00 forud for 2. behandling i Kommunalbestyrelsen tirsdag d. 7. oktober. Også her fremsendes evt. underændringsforslag efter fristens udløb til Kommunalbestyrelsen og medtages som bilag til mødet.
I de seneste to år har der været "turbulens" omkring selvbudgettering, da mange kommuner sent i deres budgetlægningsproces valgte at overgå fra statsgaranti til selvbudgettering. KL har oplyst, at dette ikke er tilfældet i år. Dette begrundes med ændrede regler for selvbudgettering, hvor der blandt andet er indført et loft på den samlede gevinst for kommunerne under et. Endvidere har Staten reduceret deres prognose for vækst og dermed også for kommunernes skatteindtægter i deres seneste økonomisk redegørelse, hvilket alt andet lige gør det mere attraktivt for kommunerne at vælge statsgaranti. Forvaltningen har derfor ikke udarbejdet oplæg for at kunne vælge selvbudgettering i år.
Forvaltningen har modtaget den kirkelig ligning for Samsø fra Aarhus Domprovsti. Den bygger på en uændret kirkeskat på 1,20 %.  Det er kommunens ansvar at indberette kirkeskatteprocentsatsen til Skattestyrelsen.
Forvaltningen er blevet opmærksom på, at Naturafdelingen gerne så at taksterne rundes op til nærmeste 100 kr. hvilket gør deres kommunikationen i det daglige nemmere. Den ønskede afrunding er nu indarbejdet i de takster, der er vedlagt som bilag, ligesom taksten for skolemaden er tilpasset i tråd med budgetforliget. Taksterne for rederiet indeholder ligeledes alle budgetforslag, herunder ændringer fra det politiske budgetforlig.

Økonomi og personale

Som det fremgår af økonomioversigten så er der et mindre overskud i budgettet for 2026 på knap 300.000 kr. Heri indgår dog tidligere opsparede midler fra regnskab 2024 på 1,6 mio. kr., som blev hensat til budgetlægningen for 2026. 
I overslagsårene er der ligesom ved de seneste budgetlægninger underskud. Underskuddet skal ses i lyset af, at Samsø Kommune har modtaget særtilskud på 10 mio. kr. ved de seneste to budgetlægninger. Der er dog ikke budgetteret med en indtægt fra særtilskudspuljen i overslagsårene. 

Tidligere beslutninger

16.09.2025, KB-sag nr. 818: 1. behandling af Budget 2026 og overslagsårene 2027, 2028 og 2029 - ØU - KB
04.03.2025, KB-sag nr. 706: Budgetprocedure for Budget 2026 - ØU - KB

Dialog og høringer

Referatet fra Budgetseminar 1 blev sendt i høring parallelt med den politiske 1. behandling i hhv. Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. Der er modtaget svar fra MED-systemet, fra skolebestyrelsen, fra forældrebestyrelser i Rumlepotten, Børnehuset og i Dagplejen, og fra Seniorrådet. Svarene er vedlagt som et samlet bilag. Høringssvarene er oftest relateret til de enkelte punkter fra budgetindstillingen.

Aktuel beslutning på Økonomiudvalget 30-09-2025

Fraværende: Ulla Holm (afbud)
Der blev omdelt et bilag med en samlet oversigt alle budgetændringer i indstillingen fra Kommunalbestyrelsens budgetseminarer. Bilaget vedhæftes referatet og vedlægges til kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgettet.
Det indstilles, at Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes med følgende ændring: at pensionistrabatten på ø-kort i Samsø Rederi tilpasses til præcis 25% af almindelig takst.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Problemstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Budget 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 skal vedtages endeligt ved 2. behandling.</div> </body> </html> </span> <h3>Løsningsmuligheder og indstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>1. Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes endeligt. </div> <div>2. Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes med specifikke ændringer.</div> <div>Kommunaldirektør og Økonomichef indstiller, at budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes endeligt (løsningsmulighed 1). </div> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Kommunalbestyrelsen har på mødet den 16. september 2025 (sag 818) oversendt budgetforslag for 2026 og overslagsårene til 2. behandling.</div> <div>Budgetforslaget består af referaterne fra Budgetseminar 1, herunder arbejdspapir 1 til 8, samt takster. Sideløbende til 1. behandlingen har budgetforslag været i høring i kommunens MED-system og i relevante bestyrelser og råd. Høringssvarene blev fremsendt til Kommunalbestyrelsen inden 2. Budgetseminar og er også vedlagt denne sag som bilag.</div> <div>Ved Budgetseminar 2 d. 23. september blev der aftalt ændringer til budgetindstillingen fra 1. behandlingen. Der er til dels tale om ændret indstillinger i de punkter, hvor der blev udarbejdet supplerende oplysninger, til dels ændringer på baggrund af de indkommende høringssvar og en ændring ved Samsø Rederi, hvor der blev fremsendt nye budgetforslag.</div> <div>Kommunalbestyrelsen har herefter indgået et fælles budgetforlig, hvor det resterende råderum blev udmøntet igennem en fælles prioritering. Budgetforliget er fastholdt som særskilt bilag ved siden af arbejdspapirerne 1 til 8 og indgår dermed som en del af det samlede budgetmateriale. Det enkelte budgetforslag fra det politiske budgetforlig knytter sig til dels til eksisterende budgetforslag. Her er der anført en henvisning til relevant punkt i de respektive arbejdspapir. Til dels er der også tale om helt nye budgetforslag.   </div> <div>Der tilstræbes at vedlægge en resultatopgørelse og bevillingsoversigt, som angiver bevillingsniveauerne fordelt på fagudvalgene og anlæg, frem til Kommunalbestyrelsens behandling af sagen. </div> <div>Ved 2. behandling kan der indstilles ændringer til foreliggende budgetforslag. Økonomiudvalget udarbejder derudfra et revideret budgetforslag til Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budget for 2026 og overslagsårene. </div> <div>Fristen for ændringsforslag er fastsat til mandag d. 29. september kl. 12.00. Evt. ændringsforslag fra de politiske partier sendes efter fristens udløb til Økonomiudvalgets medlemmer og medtages som bilag til mødet. Alle politiske partier er repræsenteret i Økonomiudvalget. </div> <div>Fristen for underændringsforslag er fastsat til mandag d. 6. oktober kl. 12.00 forud for 2. behandling i Kommunalbestyrelsen tirsdag d. 7. oktober. Også her fremsendes evt. underændringsforslag efter fristens udløb til Kommunalbestyrelsen og medtages som bilag til mødet.</div> <div>I de seneste to år har der været "turbulens" omkring selvbudgettering, da mange kommuner sent i deres budgetlægningsproces valgte at overgå fra statsgaranti til selvbudgettering. KL har oplyst, at dette ikke er tilfældet i år. Dette begrundes med ændrede regler for selvbudgettering, hvor der blandt andet er indført et loft på den samlede gevinst for kommunerne under et. Endvidere har Staten reduceret deres prognose for vækst og dermed også for kommunernes skatteindtægter i deres seneste økonomisk redegørelse, hvilket alt andet lige gør det mere attraktivt for kommunerne at vælge statsgaranti. Forvaltningen har derfor ikke udarbejdet oplæg for at kunne vælge selvbudgettering i år.</div> <div>Forvaltningen har modtaget den kirkelig ligning for Samsø fra Aarhus Domprovsti. Den bygger på en uændret kirkeskat på 1,20 %.  Det er kommunens ansvar at indberette kirkeskatteprocentsatsen til Skattestyrelsen.</div> <div>Forvaltningen er blevet opmærksom på, at Naturafdelingen gerne så at taksterne rundes op til nærmeste 100 kr. hvilket gør deres kommunikationen i det daglige nemmere. Den ønskede afrunding er nu indarbejdet i de takster, der er vedlagt som bilag, ligesom taksten for skolemaden er tilpasset i tråd med budgetforliget. Taksterne for rederiet indeholder ligeledes alle budgetforslag, herunder ændringer fra det politiske budgetforlig.</div> </body> </html> </span> <h3>Økonomi og personale</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Som det fremgår af økonomioversigten så er der et mindre overskud i budgettet for 2026 på knap 300.000 kr. Heri indgår dog tidligere opsparede midler fra regnskab 2024 på 1,6 mio. kr., som blev hensat til budgetlægningen for 2026. </div> <div>I overslagsårene er der ligesom ved de seneste budgetlægninger underskud. Underskuddet skal ses i lyset af, at Samsø Kommune har modtaget særtilskud på 10 mio. kr. ved de seneste to budgetlægninger. Der er dog ikke budgetteret med en indtægt fra særtilskudspuljen i overslagsårene. </div> </body> </html> </span> <h3>Tidligere beslutninger</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>16.09.2025, KB-sag nr. 818: 1. behandling af Budget 2026 og overslagsårene 2027, 2028 og 2029 - ØU - KB</div> <div>04.03.2025, KB-sag nr. 706: Budgetprocedure for Budget 2026 - ØU - KB</div> </body> </html> </span> <h3>Dialog og høringer</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Referatet fra Budgetseminar 1 blev sendt i høring parallelt med den politiske 1. behandling i hhv. Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. Der er modtaget svar fra MED-systemet, fra skolebestyrelsen, fra forældrebestyrelser i Rumlepotten, Børnehuset og i Dagplejen, og fra Seniorrådet. Svarene er vedlagt som et samlet bilag. Høringssvarene er oftest relateret til de enkelte punkter fra budgetindstillingen.</div> </body> </html> </span> <h3>Aktuel beslutning på Økonomiudvalget 30-09-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Fraværende: Ulla Holm (afbud)</div> <div>Der blev omdelt et bilag med en samlet oversigt alle budgetændringer i indstillingen fra Kommunalbestyrelsens budgetseminarer. Bilaget vedhæftes referatet og vedlægges til kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgettet.</div> <div>Det indstilles, at Budgetforslaget for 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 godkendes med følgende ændring: at pensionistrabatten på ø-kort i Samsø Rederi tilpasses til præcis 25% af almindelig takst.</div> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsorden.samsoe.dk/Vis/Pdf/bilag/a0e8c421-6604-4ca8-a924-4e6a369aae8b"
      • DocumentId "a0e8c421-6604-4ca8-a924-4e6a369aae8b"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2025-482"
  • Navn "2. Behandling af Budget 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 - ØU - KB"
  • Punktnummer "827"
  • Bilag 14 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Samlet oversigt over budgetændringer"
      • Id "47b8edef-91bf-41c3-a0f9-f8b228e7442c"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "0_budgetforliget"
      • Id "faeef345-1037-4997-a3e9-43cdcdce31ee"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "1_økonomisk politik referat BS2"
      • Id "efea6b7f-ed9a-44f3-9e4a-6f74de64f74f"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "2_G2_referat BS2"
      • Id "f2a761a4-6d17-45a3-bdcf-8e19beb95559"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "3_ups_referat BS2"
      • Id "9e7f71af-9d08-4f7f-9eb1-513ca311c164"
    6. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "4_budget- og prioriteringskatalog BS2 referat"
      • Id "718c8fa5-79d2-4a15-84d7-792b7448ce7d"
    7. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "5_foksupunkter referat BS2"
      • Id "009bec9f-17f0-4c24-8dfa-da23e6b65f70"
    8. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "06_Forvaltningens budgetforslag"
      • Id "359b0310-9e47-4d8a-b83a-29d8264664c4"
    9. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "7_rederi_med nye forslag BS2"
      • Id "35da3c1a-d38c-4fcd-a23b-e510f4b559fe"
    10. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "8_renovation referat BS2"
      • Id "76206621-42a1-4d48-bc46-b42049f35562"
    11. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "9_økonomioversigt BS2"
      • Id "e6a3c6b6-af74-40c9-994c-55fb402bfcc1"
    12. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "10_takster og priser BS2"
      • Id "744a8edf-2536-4ffa-8776-f273627f77e7"
    13. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "11_samlede høringssvar"
      • Id "fa68b759-71be-4ce1-9c93-330735ac60f9"
    14. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "alle fokuspunkter"
      • Id "431e7611-cf17-429a-8206-8cf9768dc982"
  • Documents null
  • Id "960d005e-4196-4950-bffc-6182657f95c1"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "79bd1ea1-dee4-46be-820f-25d11591b719"
  • Number "827"
  • Sorting 827
  • IsOpen false
  • CaseNumber "S2025-482"
  • SourceId null
  • Caption "2. Behandling af Budget 2026 og overslagsår 2027, 2028 og 2029 - ØU - KB"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items